差旅及交际费用管理规定1

差旅及公关费用管理规定

一、原则:

1、差旅费指因公外出办事所发生日勺机票、车船费、食、宿费等

2、对各项费用的发生应审慎的判断与否符合公司的政策及合用的I法律、法规和道德原则

3、公私合并的出差被批准的原则是以公司业务为重要目的；不会增长公司费用；私人旅行不会与公司的事务起冲突；

4、使用公司资金时应像耗费自己的I钱同样精打细算

二、差旅费预支

1、出差时，应先做好有关行程路线安排，并填写《出差申请单》，费用预算预支填写《差旅费预支申请表》，部门负责人申核，总经理批准，确认后交财务部支取费用，归来报销时，必须有出差申请单附在差旅费报销单背面方能报销

2、一般提前三天告知财务部安排及领取预支款；

3、在国内常常性出差人员可申请长期借支款，借支金额大概为出差一种月平均所需的费用

4、费用报告中预支出差金额、公司代付金额为必填项（如无请写“0”），以对的计算员工应返还公司金额/可支领金额和常常性出差人员的借款余额；

5、未用完时临时借支款需在差旅报告核准后立即将钱归还财务部如因持续出差而无法及时归还借支款，应事先得到财务主管的批准；

6、当借支人员因更换工作岗位、辞职等因素而变更了工作性质时必须将借支款立即归还至财务部

7、试用期人员不得借支费用

三、交通与食宿原则

1.一般状况下市内外出办事应乘坐公共交通工具

2.公司的特殊项目需要在某阶段频繁使用手机时，根据实际给与个人补贴经理、主任、部长及经理、主任、部长及如（副）总经理、总监如下人员省内下人员省外都市饮食补贴30元/天/人40元/天/人40元/天/人住宿补贴100元/天/人150元/天/人200元/天/人乘坐公交、硬硬卧、10公里如下出租公司专车或出租、软卧、交通费车飞机经济舱卧U、公关费用!

1.公关涉及一般交际、招待，因接待用餐、赠送礼物、交际应酬所发生的各项费用列为公关费为了公司业务开展顺利，各部门在公司统一预算范畴内可根据具体状况安排接待用餐或赠送礼物年费时客户的预算原则为1500元/年、阶段性客户预算原则为500元/个其形式应符合本地一般商业惯例,经媒体发布事实不致使公司利益受损；

2.交际招待费开支（含礼物价值），需总经理事先批准，并有字面根据；

3.报销交际招待费需填写《公关费用表》（附表3）,列明费用发生日勺时间和地点、费用种类、参与人员名称（涉及我司职工）、单位、交际招待的目的、每笔支出的金额；

4.一笔公关费用只能由一位员工报告，不能将一笔交际招待费用分开由两位或以上员工申报；

5.一般状况下，员工的配偶或家属不应陪伴参与交际招待，除非能阐明配偶或家属的参与能为公司谋求最佳的利益；

6.招待费的I支出权限仅为项目总经理/项目总监/市场部经理/财务总监/行政办主任若项目经理或其别人员因需要招待客户或公司关联单位，必须由有关部门主管批准，并报总经理批准方可

五、其他费用

1.因故取消出差后票据作废或退票所发生的费用经核准后可以报销，但由于工作失误或个人因素导致上述事项的I应由出差者自己承当此费用；

2.出差途中非个人疏忽导致的公司资产或个人财产的损失，出差者应立即报警并告知部门经理以及总经理返回后应做出书面报告具体写明丢失金额，日期，时间，地点，报告的警察及其所属警局名称，证明人等信息，递交部门经理及总经理进行审批如审批通过，该损失反映在差旅报告中，差旅报告应附上被批准的物品丢失报告

3.出差时-，因商务需要使用商务专用卡在自动提款机上提款时所收取的I费用可以报销（商务专用卡只能用作商务用途）

六、报销手续

1.出差费用必须用《出差费用报告表》（附表2）申报；

2.如有交际费用发生须填写《交际费用表》（附表3）；

3.按费用发生时顺序逐项填写出差费用报告表，完整对的填写费用阐明并将每一张原始凭证标上与报告上相应的序号，以便审核者及审批者核对；

4.不能用涂改液涂改差旅报告，如需修改,应在错误的文字或数字处画上删除线,在错误的文字或数字旁的空白处写上对时的文字或数字并由修改者签名报告的总金额如须修改，若修改的金额大于原总金额，则需原批准人确认，若修改的金额小于原金额，可由财务经理确认此金额；

5.员工的费用报告经部门主管审核后由财务主管批准，部门主管的费用报告由财务主管审核，总经理批准；

6.出差期间因公发生的复印/打字/邮寄等零星费用作为办公费用凭发票报销

七、报销凭据

1.费用日勺发生一般都应获得正规合法票据；

2.发票必须是原件且公司名称、大小写金额、日期等对的与完整；

3.由于某种因素无法提供发票但该费用的确已发生，出差者应在差旅报告上具体阐明，餐费必须附上发票，必要时附上简要阐明；

4.发票的日期、金额公司名称等事项严禁涂改，如获得发票后发现日期或昂首填写不完全或错误，公司有权退回；

5.如两人以上分开申报同一张发票上的费用，使用复印件的申报人须在差旅报告上阐明原件所在位置；

6.信用卡签单不得用来替代发票；

7.增值税发票请勿粘贴在费用报告后（可用订书钉固定），以利于财务部办理税款抵扣

8.按出差原则执行日勺出差补贴，可不附发票

9.所有的交通费用均应注明乘坐日期、起止地点、交通工具，总金额；

10.单人单次乘坐出租车费用50元以上的I,必须报请总经理批准（凭总经理批复才干报销），如车票为单张固定金额的票据，报销时必须将单程连号车票粘贴在一起，如是来回车票，应将来回票据粘贴在一起；

八、不得报销的费用L信用卡年费；

2.与工作无关或虽与工作有关却由个人失误而产生的费用或损失，如信用卡透支超过期限的罚金；出差中违背交通等规则的罚金；

3.购买行李箱费用；

4.参与某一团队的会员费或捐赠费；

5.出差发生的个人娱乐费

6.出差期间与业务无关的或未经领导批示的I支出不予报销如个人亲朋宴请，游览观光，购物等，私人宴请客户方有关人员等

7.正常本职工作的业务活动平常交通费用、通讯费已经在项目的奖金中体现，不予报销

8.确因特殊状况需要乘坐出租车，报销时需在车票后注明事由、起止地点和日期,并有上一级经理及财务经理签名确认无充足合法的理由将不能报销记录1《差旅费预支申请表》附表12《出差费用报告表》附表23《公关费用表》附表3。