会计岗位实习报告总结

会计岗位实习报告总结会计岗位实习报告总结讲述实习故事、分享人生感悟有一名话叫做不经过风雨，怎么见彩虹？我想改一下不真正进入社会，怎能了解社会呢？在这次实习中，给我收获最大的是我觉得很多工作需要我去摸索和探讨，要不怕吃苦，勇于激流勇进，有的工作虽然单挑又重复，但这是磨练意志最有效的方法，我告诫自己要认真完成，对每项工作都要他看成是公司对自己的一次考核，做到每一件事的过程中遇到困难，一定要争取不抛弃，不放弃，坚持“战斗”，只要希望还在，胜利一定属于我们四达矿业公司是中煤集团中国进出口公司全资子公司，是其唯一在京的咨询型企业公司围绕瓦斯治理和开发利用及煤化工等主业，积极开展科技咨询，先后完成或参与完成原煤炭部授权的“中国煤层气资源开发项目”联合国援助项目、宁夏煤制甲醛清洁能源项目及铜川瓦斯治理技术集成与示范等国债项目取得成绩和荣誉201*年2月，公司根据上级领导单位的指示精神，借助上级单位快速发展的大好形势，围绕中国煤炭进出口公司主营业务板块的快速发展，调整方向.现在已转变主营业务模块

1.企业主要业务流程每月月初收到从矿上得来的产品计划,据此来进行一个月的业务.根据计划，先期进行招标等一系列业下面我从个人实习意义及对会计工作的认识作以下总结作为一名会计人员首先，需要在工作中不断地积累经验，虚心向他人求教，提高业务水平；同时需要密切关注会计工作的发展方向，学习相关的法律知识，培养正确的法律思想，积累辨别是非的经验,遵纪守法，诚信做人，注重理论与实践相结合其次，要有严谨的工作态度会计工作是一门很精准的工作，要求会计人员需准确核算每一项会计指标，正确使用每一个公式，在学习过程中需要加强对数字的敏感度，及时发现问题，解决问题再次，要具备良好的人际交往能力，对下要收集会计信息,对上要汇报会计信息；对内要相互配合，共同整理，对外要与社会公众和各政府部门搞好关系要学会为人处事，待人接物,同时也要了解相关的礼仪知识，增强与人沟通，与人交往，与人合作的能力最后，我要感谢所有在我实习期间帮助和指导我的前辈们,相信这次珍贵的实习经历会一直伴随我以后的工作生活“千里之行，始于足下“通过这次实习，让我更加懂得学习知识的重要性，也让我发现自己身上的不足之处，所以我不会再像从前那样等待更好的机会到来，要建立起边学习边就业的就业观，敢于参与，敢于承受压力，使自己在社会实践中快速成长务.确定好供货商之后，签署长期协议并签署工矿品买卖合同，财务部门根据合同来进行付款.待款项付出后物品将送达各矿.

2.主营业务包括机械设备及配件供应；节能减排、环保的技术咨询、技术服务；工程和设备招标；工程咨询、设备咨询、技术培训等公司经营部与市场部在这些业务的基础上进行工作，财务部全面协调这两个部门进行，主营业务有资金借,付款、费用批条、物资采购、批报、领料、工程项目的控制、核算、财务预算的编制和审批、营业收入款拆袋、解缴、制证等作为应届毕业生，在毕业前的这次专业实习，无疑是给了我们对会计专业的清晰认识，这也是最为会计专业专业的学生的最大感悟当然实习中还有着更多的感触，包括学习，生活，工作各个方面就学习而言，专业实习它更偏重于应用，更加细致，要求也更加严格作为应届毕业生的我们要想适合自己的工作,在实际中实现自己的理想，必需不断的增加自己的能力，做事情更加专注就生活而言，专业学习展示给我们看各个不同的行业的人们的生活，不同行业的人们将自己的行业融入自己的生活，这样大的人群的生活展示给我们未来的生活远景，选择什么样的生活也是我们现在的最重要的抉择一旦下定决心，也就要开始为自己的生活做准备，胜利是属于有准备的人的现在的我就要为自己的生活做准备，不断的充实自己就工作而言，无疑的本次的会计业专业实习，展示给我们了多种职业，而作为应届毕业生，择业的选择是大多数人所面对的问题就我们会计专业而言，面试时常遇见的问题就是“会计专业是干什么的？”或许大多数的学生跟我一样对会计专业并没有清晰的概念，所以也并不能很好的回答这样的问题不管怎样，勤劳的人是让人钦敬的，但所接触的朋友说“多年的工作让我清楚这个社会的运转不是控制在辛勤劳动的人手上，而是那一班根深帝固的政治家、资本家手中...工作中的认真负责不是为了讨好表现，而是为了要冶练自己的品性，是在为自己，不是为老板”上面的认识都是正面的，也是自己受益的主要部分，但就个人而言，本次的会计专业实习更多的是让自己认识到自己的不足作为一个即将毕业的应届生，通过此次的实习，更多的是对大学四年的回顾和反省进入了社会，和学校的感觉是完全不一样的只有在刚进入公司的一个月里，大家还把你当作新人，时间久了公司的领导就把你与其它同事相比较；当你开始跑客户时，客户把你与做了很多年的销售相比较，没人把再把你当新人看待，而你把你当作一个正式的有能力的人使用看着那些员工忙忙碌碌的来来去去，坚定的态度是那么一点一滴在铸就起来，一个被人认可的人首先一定是一个认真负责的人，一个认真负责的人无论到哪里都可以站得正相对于经验和技术而言，这些都是可以积累的，可以日久能熟的，但是否能有正确的态度却是因人而异的，有的人永远让人感觉畏锁我从来没有把现在的工作当作实习，我就是认定我是在工作，而不是来学习东西的我是为工作而学习，学习是为了把工作做得更好总的来说，我们这一次实习是比较成功的，大家都能学习到了很多在校园、在课堂上、课本上学不到的东西，也了解很多和懂得了做人的道理，特别是体会到生活中的艰辛和找工作的不容易感谢这次实习，感谢这次实习的教师，感谢为我们争取了这实习机会的领导这次实习，一定会令我的人生走向新一页!会计岗位实习报告会计是一门实践性很强的学科，经过将近一年的专业学习后,在掌握了一定的会计基础知识的前提下，为了进一步巩固理论知识，将理论与实践有机地结合起来，我们特此展开一次生动的实习

一、公司简介珠海三洋电子有限公司，是私有中型综合性企业，下设3个事业部2个厂，现有员工400余人公司占地面积5余万平方米，建筑面积

2.5万平方米公司拥有主要设备20多台，其中，10吨以上大型机加工设备6台，高精度设备10台，4座室外大跨度龙门吊设备配套，品种齐全，拥有立体停车设备“H”异型钢自动生产线，同时具有相应的计量、理化检测手段；拥有32吨龙门吊安装二级资质、钢结构二级企业资质、工业设备维修一级资质、计量检测资质等通过了IS09001质量体系认证，形成严格的质量保证体系，公司具有较强的技术实力，拥有渣浆泵研究所、产品设计中心、信息中心，现有工程技术人员70余人，其中，中高级工程技术人员57人，车、钳、钾、锻、焊、高低压电工等诸工种齐全具有雄厚的矿用设备、产品和城市工业产品的设计、制作、安装、维修能力和建筑安装能力公司主要产品有城市工业产品和矿用产品两大类城市工业产品有机械立体停车设备、钢结构系列产品、广告系列产品、热风炉、防爆罐等；矿用产品有渣浆泵、矿车、翻车机、刮板运输机、耙斗机机等

二、会计岗位情况我公司根据会计业务的需要，设置会计机构，机构中设置会计主管人员、出纳、财产物资核算，工资核算，成本费用核算，财务成果核算，资金核算，往来核算，总账报表，稽核，档案管理等财务岗位可以一人一岗，一人多岗或者多岗一人,但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作正确区分会计工作同出纳工作是把握工作重点，切实做好会计工作的前提开设总账20多个记账凭证的帐务处理程序

1、根据原始凭证编制汇总原始凭证

2、根据原始凭证或汇总原始凭证，编制记账凭证

3、根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账

4、根据记账凭证（参考有关原始凭证及汇总原始凭证），登记各种明细分类账

5、根据记账凭证逐笔登记总分类账

6、期末现金日记账、银行存款日记账和明细分类账的余额同有关总分类账的余额核对相符

7、期末，根据总分类账和明细分类账的记录，编制会计报表

三、采购与付款工作流程

（一）、采购洽谈与合同签订

1、供应商及单品的评估和选择由各采购人员对拟进场的供应商和单个商品索取工商执照、税务证、代码证、卫生许可证、3C认证及相关证件，进行资格审查和评估，根据审查和评估结果，初步确定供应商和单品名单

2、促销政策、供应商费用和付款方式的确定由采购人员与供应商代表就进场商品的促销政策、供应商费用和付款方式进行商谈，达成初步意见

3、购销合同的签订、审批和执行采购人员与供应商草签购销合同、费用合同后报采购经理审核，采购经理签字后再报采购总监、分管副总、督察部审核，最终由总经理签字批准，再将合同文本交供应商盖章签字后生效合同一式四份，销方自留一份、我方采购部、办公室、结算中心各留一份审核中如发现有误，由审核人将购销合同、费用合同依次退回上一环节直至采购环节重审，重审后再依原审核程序重新审核、审批

4、供应商及新品信息的维护相关采购助理收到购销、费用合同及相关资料后，进行供应商信息和新品信息的维护，办理供应商费用录入，由结算中心对账会计复核、督察部审核后生效

（二）、商品入库与收货录入

1、发出采购订单采购人员按公司指令向供应商发出采购订单，供应商按订单指定的品种、规格、数量组织供货

2、商品入库和验收供应商商品到库时，由物流中心相关仓管调取采购订单，对商品逐项进行验货，将实收商品数量登记在订单的收货栏内，并请送货方签字确认，全部收货完毕后由物流中心录入员对收货数量办理电脑录入收货单物流中心自留一份，一份交供应商带回,一份随供应商送货单报结算中心核查如发生退货，以收货红字数量表示，签字及单据传递手续与收货相同

3、进价调整及费用增补因促销、季节原因需要调整进价的，有采购人员提出价格调整申请单，报经采购经理、采购总监批准后电传供应商签字确认,交信息部作新价格维护主合同外需增加收费项目和变更收费标准的，有采购人员提出费用申请单，报经采购经理、采购总监批准后电传供应商签字确认，交结算中心费用录入未经供应商书面确认的调价和收费，结算中心和信息部有权拒绝执行

（三）、货款核对与发票管理

1、收货单的审核和货款核对结算中心对账会计收到物流中心收货单、送货单后，对电脑录入数量进行复核，复核后电脑录入数正式生效，收货单、送货单入档保管复核中如发现验货错误，对账会计及时电告物流中心仓管核实更正后进行再复核

2、对账在规定的拦账日，结算中心对账会计将拦账日前供应商所有送货信息提交网上对账平台，由各供应商进行对账，对账无误由结算中心对账会计最终确认通过，生成正式对账单如对账有误，结算中心及时发出驳回指令，由供应商重新核对，直至对账通过

3、发票的提交与审核每月10日前由供应商按对账单确定的的金额开出销货发票，提交结算中心，结算中心对账会计审核无误后交核算会计入账

4、供应商费用的开票与收取整理和汇总已到收款期的供应商各种费用，按费用性质开具好收费发票，出纳会计在支付货款前先按发票金额向供应商收取费用

（四）、货款确认、审批与支付

1、货款的确认与审批每月10日结算中心对账会计将符合付款条件的供应商货款，打印出付款通知单，提交结算中心主任审核，结算中心主任根据来票情况、库存情况、前期付款情况对供应商货款进行综合考虑，初步确定可付货款金额，采购部分管采购员对货款支付额进行复审，采购员签注复审意见后，报采购经理、采购总监、财务总监审批，最后报分管副总批准，交财务付款（属非账期货款则由采购员提出付款申请，报结算中心主任审核，采购经理、采购总监、财务总监审批，最后报分管副总批准）如审核、审批中发现有误，由审核人将付款单依次退回上一环节直至财务环节重审，重审后再依原审核程序重新审核、审批

2、货款的支付结算中心收到批准的付款单后，由出纳人员按付款单批准金额逐笔开具银行支款凭证，经结算主管审核、收款人签字确认后将银行支款凭证交收款人付款完毕，出纳员将银行支款凭证、付款单交核算会计入账

3、清场供应商的货款支付先由采购人员通知物流中心办理库存商品退货，经物流中心退货签名、采购确认后，结算中心再办理货款支付手续

四、内部控制制度建设情况在实习的过程中，我还发现公司没有会计档案保管部门，而且也没有专职人员负责保管会计档案，任何人都可随时翻阅会计档案这样虽然为企业的员工查阅会计资料提供了方便，但是却导致了内部控制的缺陷，容易造成会计资料的篡改和遗失，给公司造成损失

五、实习总结这实习给我的感触太深了，仿佛一下子长大成人，懂得了更多的做人与做事的道理，真正懂得学习的意义，时间的宝贵,和人生的真谛让我更清楚地感到了自己肩上的重任，看到了自己的位置，看清了自己的人生方向。