企业公司暂借款管理办法

企业公司暂借款管理办法第一章总则第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法第二章管理范围第二条暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括差旅费借款；

1.零星购物借款；

2.其他临时性借款

3.第三章借款程序和标准第三条对因公出差需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额；

1.经各级主管审查、审核、签批；

2.到财务部领款；

3.财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据

4.第四条对零星购物借款由采购部门作出书面采购计划；

1.经各级主管审查、审核、签批；

2.到财务部领款；

3.财务部以采购请款单为借款依据

4.第五条一般零星购物借款限额为元（如元），驾驶员、采购主管可领取定额借款（备用金），2000定额标准由各部门经理拟订报总经理批准第六条对个人临时性借款一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借

1..借款人填写借款单，注明个人用途2经各级主管签批

3.到财务部以请款单作为借款还款依据

4.第七条个人借款一般不超过其个月工资额，超过时须有公司担保人2第八条暂借款可使用现金、支票或汇票支付，视不同情况和公司财务规定确定对经常性借款人员，经批准可办理信用卡第九条暂借款还款、报销期限对出差人员，在返回公司天内报销差旅费；

1.5对领用备用支票、汇票结算的采购，使用后天内报销；

2.5对领用备用金的部门、个人、定期（不定期）报销；

3.对个人借款，最长不超过个月还款

4.2第十条借款人应按规定期限及时报销或还款第四章监督和处罚第十一条借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任第十二条财务部门定期、不定期清理暂借款对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施第五章附则第十三条本办法由财务部解释、修订，经总经理批准颁行。