业务尽职调查清单

业务尽职调查清单、行业调查、行业主管部门制定发展规划、行业管理方面法律法规及规范性文献1（特殊行业监管和特殊法律监管政策及状况）、行业总体状况阐明（行业管理体制、市场规模及增长率、投入与产2出、技术水平、进入壁垒、发展趋势以及影响行业发展有利与不利原因（产业政策、产品特性、消费趋向、国际市场冲击等）等等；行业与否有周期性、季节性、区域性等特性）、行业与行业上下游关系

3、行业研究资料、行业杂志、行业分析汇报

4、国家有关产业政策和发展纲要，以及产业政策对行业影响

5、行业竞争状况阐明、重要竞争对手及有关资料、企业在行业内竞争6地位、企业竞争优势及劣势分析、企业产品优势和劣势、采用竞争方略和应对措施等、企业所处行业行业原则状况、企业获得有关资质文献、以及企业单7独或共同起草、修订行业原则状况、企业所处细分行业风险（行业风险、市场风险、政策风险等）8

二、产品与业务、企业主营业务、产品和服务简介阐明文献

1、企业重要产品和服务种类、功能用途、所满足客户需求以及消费群2体、每种产品技术含量（所应用关键技术及所到达技术指标）以及服务3质量、每种产品和服务与否向消费者提供售后服务，如有，提供售后服务4或消费者保障协议或协议、汇报期内重要业务和服务签约金额及销售收入状况

5、阐明重要产品和服务市场需求状况对价格影响

6、各类产品或服务销售收入在总收入和利润中所占比重，在行业所占7市场份额和变动趋势、企业对提高既有产品或服务质量、增强竞争力等方面将采用措施以8及企业新产品或服务种类开发计划

三、关键资源、企业重要技术优势阐明（包括分析重要产品或服务关键技术、可替1代性以及关键技术保护措施、自主技术占关键技术比例等）、企业有关生产工艺、技术和服务在行业中领先程度阐明

2、房产、重要设备等资产占有与使用状况（包括房产证、房产面积、租3金/价格、位置设备原值、净值、开始使用时间、残值率、折旧年限、合计折旧、成新率等）、房屋、土地、设备租赁协议

4、企业许可或被许可使用资产协议文献，许可和被许可资格和资质

5、重要产品和服务地区别布、市场拥有率及消费群体

6、研发体制、研发机构设置、研发人员资历等资料

7、研发费用明细及占企业业务收入比重

8、技术许可协议、技术合作协议、产学研合作协议、战略合作协议等

9、关键技术获得及使用与否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产10权情形阐明、与技术和非专利技术有关保密制度及其与关键技术人员签订保密11协议、重要研发成果、在研项目、研发目及研发费用投入状况阐明

12、企业自成立以来承担过科研项目以及获得过资质及奖项有关证明

13、企业重要商标、专利、非专利技术等无形资产权属证明等文献（包14括数量、获得状况、实际使用状况、有效期限或保护期、近来一期末账面价值、存在纠纷状况等）、企业获得特许经营权法律文献（如有）（包括获得、期限、费用原15则）、企业高级管理人员及关键技术（业务）人员简历，包括姓名、国籍16等基本信息、职业经历（参与工作以来职业及职务状况）、曾经担任重要职务及任期、现任职务及任期等、企业高级管理人员及关键技术（业务）人员薪酬、持股状况及鼓励17政策、企业员工状况明细表（员工人数、年龄和工龄构造、任职分布、学18历学位构造、地区别布等）、企业与细分行业内竞争对手技术及研发能力等领域优劣势分析19

四、关键业务流程调查、汇报期内重要供应商（至少前名）各自采购额占年度采购总额15比例阐明这些供应商与企业与否关联企业、企业对这些供应商与否存在依赖关系、如存在依赖关系，为减少依赖性，企业有何应对措施、汇报期内重要客户（至少前名）销售额占年度销售总额比例及回25款状况前五名客户与企业与否有关联关系、企业对这些客户与否存在依赖关系、如有依赖关系，为减少依赖，企业有何应对措施、关联采购和关联销售状况阐明

3、汇报期内企业重要业务协议，包括采购协议、销售协议、租赁协议、4借款协议等、质量控制制度文献

5、质量技术监督部门出具证明文献

6、安全生产制度文献

7、安全生产监督部门出具证明文献

8、权威市场调研机构有关销售状况汇报

9、企业对外采购产品种类

10、企业产品和服务外协加工（或外包）协议或协议，如有，阐明企业11与上述企业间合作关系以及风险利益分派机制、企业重要产品和服务生产、采购、销售、研发流程及阐明

12、企业采购、生产、销售和研发等内部部门管理制度

13、企业市场营销体系架构及职能阐明

14、企业签订排他性销售协议

15、企业市场推广计划和客户管理制度

16、企业产品和服务研发流程、周期以及更新换代计划

17、企业重要资本投资项目投资流程和有关制度18

五、企业商业模式调查、企业重要业务经营模式阐明，至少应包括生产模式、采购模式、销1售模式、研发或服务模式等企业重要业务环节阐明、企业汇报期内收入状况

2、企业汇报期内重要产品成本明细表、毛利率状况

3、企业汇报期内现金流状况

4、企业产品和服务定价方式和根据

5、企业与重要竞争对手有关对比状况阐明（指企业与竞争对手之间在6产品或服务分布、成本构造、营销模式和产品或服务毛利率等方面优劣势，并预估企业在细分行业发展趋势即重要地区或市场拥有率及其变化）

六、企业发展目和风险原因调查、企业发展规划（包括总体发展规划、中长期发展目、各业务板块中1长期发展规划、技术和产品研发计划、人员扩充计划、市场开发和营销计划以及其他与企业经营有关规划）、企业业务发展过程中重要风险分析和风险管理机制2。