街道办事处2020年度财政决算审计整改报告

街道办事处年度财政决算审计整改报告2020街道办事处2020年度财政决算审计整改报告XX区审计局根据工作部署，贵局于202X年3月29日起对XX街道党工委周亚军、办事处徐旭芬任期经济责任审计、2020年度财政决算审计、自然资源资产进行为期三个多月的审计工作7月20日XX街道收悉莲委办意202X2号文件，街道主要领导高度重视，专题召开班子会议研究，研究整改方案，力求整改实效，把审计整改抓紧、抓细、抓实、抓到位对于审计组提出的意见建议我们全面接收并予以采纳,对于审计组所指出的问题，我们坚持立行立改，结合我街道工作实际情况，查源头、查原因、查责任、查后果，进行全面的分析、逐项对照检查，采取切实措施，对审计发现问题一一进行核实、纠正和落实我街道切实将审计整改工作作为全面从严治党能力再增强、纪律作风再改进、发展水平再提高的过程，强调治标与治本相统一，治当前与管长远相结合根据审计工作要求，现将整改落实情况报告如下一在预算编制不完整、不细化”方面

1.关于2020年度XX街道办事处预算收入数与决算收入相差

8610.99万元，预算支出数与决算支出相差

7440.93万元问题的整改2020年年初预算内容是包括人员经费、公用经费及一些常规项目的预算等，而2020年决算数据包含了其他部门临时性文件下达的项目资金，以及其他部门的转移性支付这部分项目未纳入年初预算2020年的预决算数据都已提交，无法修改今后，XX街道将结合年度要和实际合理编制年度预算，缩小预算和决算数据的差距

（二）在会计核算及财务管理方面

2.关于往来款挂账未及时清理问题的整改针对挂账三年以上的有

608.73万元的情况属实，一部分200万元涉及天宁寺村

二、三产业集体资产处置问题，XX街道将积极对接市区各个相关部门，争取在近期完成该笔往来款清理另一部分

408.73万元为项目履约保证金，XX街道待项目完工后退还保证金即可完成该部分款项清理下步，XX街道将严格规范账务管理制度，及时清理往来款，避免出现长时间挂账的情况

3.关于往来款清理核销未经审批问题的整改XX街道严格执行往来款清理核销审批程序，取消该部分往来款的调整决定，撤回往来款后按照程序，征得区财政或上级部门的批复后再行调整

4.关于会计科目使用不规范”问题的整改2020年年末水费和差旅费均结转至财政拨款结转科目，并已年结XX街道将规范会计核算行为，仔细核对每一笔报销业务，做到不串科目

（三）在国有资产管理不规范方面

1.关于房屋租金未及时收取并上交财政部门”问题的整改5月13日已收取2020年租金

4.2万，预计10月底前将剩余

2.52万租金已收取上交财政国库专户，同时已收取202X年度租金今后，XX街道对接好房屋承租方，再次明确租金上交时限，严格按照合同时限收取租金并第一时间上交财政部门

2.关于固定资产管理不规范”问题的整改一是关于未定期对固定资产进行盘点，202X年3月，XX街道已委托万邦天义会计师事务所对固定资产进行审计，于202X年8月23日出具审计报告根据审计内容，对现有的固定资产进行规范管理，定期盘点，合理使用二是关于固定资产账实不符，XX街道根据固定资产的管理制度，对本单位购买的物资进行严格审核，加强把关，做好固定资产的管理工作三是关于固定资产登记不完整”,经盘点后已建立固定资产台账，明确资产使用地点和使用人资产实物均已张贴标签，明确资产编号、存放地点等信息，与固定资产台账和资产云对应

（四）在夜餐费发放监督作用发挥不到位方面

1.关于加班缺少事前审批流程，导致重复报销情况未被发现问题的整改关于加班缺少事前审批流程，导致重复报销情况未被发现，针对王某重复报销的城中村改造夜餐费的情况，XX街道要求王某于今年年底前退回重复报销的夜餐费今后，XX街道将严格按照要求落实加班事先审批工作，对实际加班情况进行登记

（五）在专项资金管理不规范方面

2.关于两年以上专项经费未上交财政统筹管理”问题的整改针对现阶段两年以上专项经费，XX街道在各个项目完成后，对未使用部分的专项经费及时交回区财政今后，XX街道将严格管理专项经费，及时上交财政统筹管理

3.关于“工程质量保证金未留足”问题的整改工程质量保证金未留足情况属实，不足部分已于202X年5月6日打入XX街道办事处账户今后，XX街道对工程质量保证金规范管理，保证项目留足保证金丽水市XX区XX街道办事处报告整改报告。