材料会计岗位职责范文

材料会计岗位职责范文篇一

1、采购入库单据审核包括如下内容审核发票、销货单位出库单据如需付现金应有现金收据，现金收据要有现金收讫章或财务专用章或者购买商品货主的身份证复印件同时复印件上要注明所购买的商品已经金额并确认签字、缴库单、请购单、购销协议、内部评审单、总部评审及合同等查看缴库单上的编码在采购入库中是能查到，查不到不予报销费用类和固定资产类不用入库还要注意一下几点1单据抬头应该一致；2发票真实、印章清晰；3品名规格型号、数量核对一致；4实际采购数量和请购单差异较大的须补请购单；5单品采购超过2000元需要购销协议，单品采购超过5000元还需要分公司内部评审，单品采购超过1万元还需要总部评审；6看系统采购入库单入什么库，以便于做凭证时入对应科目；单据审核并签字后转交主办会计和分公司总经理签字后就可以报账了

2、维护发票1录入材料采购凭证时，如果取得了增值税专用发票，则借方原材料为不含税价，并录入应交税金进项税分录;按取得普通发票的核算方式录入凭证，会出现错误一张缴库单对应一张系统采购入库单、一张系统发票，而报账时可能几张缴库单一并报账，在录入凭证时登记为一张会计凭证，此时应对几张发票的合计金额与凭证金额进行核对，保证一致⑵发票从采购入库单生成，根据经审核后的单价、金额进行修改；3材料采购未入库直接入费用的业务用友系统没有采购入库单,不需要做发票，直接编制会计凭证部门辅助核算按材料或者费用使用、发生归属进行归集1维护发票的金额必须和做凭证的金额一致〈2〉、价格查询单价以不高于历史最高单价稽核，主要参照最近一次采购价格审核完毕在“审核人”处签字

3、制单正常要先维护发票再制单，但包材的要先制单再维护发票

4、入库单审核每周从库管处拿回《缴库单》其中一联与系统采购入库单核对根据库管的业务熟练程度前期可以缩短周期，时间长后可以延长周期核对项目包括金额、数量、名称、供应商厂家

5、出库单审核每周从库管处拿回《出库单》其中一联与系统采购出库核对根据库管的业务熟练程度前期可以缩短周期，时间长后可以延长周期核对名称、数量、领用部门、收发类别扁一:

1.按照物资分类办法进行物资总帐和分账的设置，严格按照物资分类办法对物资进行分类汇总统计

2.并对工地材料员所统计的材料认真核对，票据是否齐全，收发是否一致

3.及时了解工地材料员收到材料的进场工作情况，及时催促材料收、发是否及时并对所进材料进行汇总，

4.外协队伍的调拨材料是否相对应，以便对调拨数量的统计

5.供应商的结算，检查票据是否齐全，数量与发票是否一致，有无白条出现，应及时通知供应商到材料员处换取票据以防收料员少计或多计，引起不必要的对材料混乱和错误的记账

6.每天做好供应商预付款的登记，并及时与财务沟通，掌握并了解供应商余额情况

7.负责各种材料的原始凭证记录，核算依据，并准确及时地传递和反馈信息，及时分类保管好管理资料

8.按时按月向财务传送材料入帐与消耗等的资料汇总情况，做到盈亏有原因，损坏有报告，记账有凭证，调整有依据

9.忠于职守，实事求是，全面、准确、及时上报统计资料仓库和财务部都有材料明细账，各自登记和维护自己的材料明细账但仓库明细账是只有数量没有金额的仓库根据入库和出口单记账，财务是根据出入库数量加权平均计算出库金额的篇三材料会计主要负责配合仓管员、材料会计主要负责配合仓管员、采购员、采购员、会计对物资材料进出库账目的清理、核算，出库账目的清理、核算，材料月报表的统计及月底材料库存的盘点等点等

一、材料会计以仓管员递交的材料进库单，按照物资分类办法进行物资总帐和分账的设置，严格按照物资分类办法对物资进行分类汇总统计并建立电脑台账

二、对工地仓管员所统计的材料认真核对，票据是否齐全，收发是否一致

三、及时了解工地材料员收到材料的进场工作情况，及时催促材料收、发是否及时，并对所进材料进行汇总

四、供应商的结算，检查票据是否齐全，数量与发票是否一致，有无白条出现，应及时通知供应商到仓管员处换取票据

五、负责各种材料的原始凭证记录，核算依据，并准确及时地传递和反馈信息，及时分类保管好管理资料

六、配合采购员对所购材料账目的清理、核算、上报等

七、配合会计对物资账目的清理、核算

八、按时按月向财务传送材料月报表，做到盈亏有原因，损坏有报告，记账有凭证，调整有依据

九、忠于职守，实事求是，全面、准确、及时上报统计资料

十、对上级提出的要求、下级提出的请示上传下达篇四

（一）计划

（1）根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算,做好财务工作；

（2）做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系；

（3）做好每月监督材料入库的工作，对所购材料进行对账，并对采购人员采购申请及入库情况进行对账

（4）财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率；

（5）完成领导临时交办的其他工作

（二）报告根据每月和供应商对好的账务，以及往来明细账对每月所购的材料账款做出书面报表，报财务经理审核并在审核合格后报总经理批款

（三）检查

1、材料采购的实物与发票不同步可先用暂估价入账，待正式票收到后再将暂估价对材料入库的监督冲出，按发票重新登账;也可先不登记，待票到后一并登记这主要取决于发票滞后的时间

2、材料计价主要有先进先出、加权平均和个别计价等方法，不论选择哪种方法，已经确定后不能轻易改变，否则成本缺乏可比性

3、材料账的稽核企业要求会计定期与库管对账，核对会计账与库管账的一致，计价的一致，并进行调账（数量与价格）这也就是人们常说的“账账相符”。