2024年全国中级银行从业资格之中级风险管理考试高频题（详细参考解析

全国中级银行从业资格考试重点试题精编注意事项全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为分钟晰

1.

120.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位2典置亲部分必须使用铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹

3.2B凶清楚球请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案

4.无效:在草稿纸、试卷上答题无效归密父封线（参考答案和详细解析均在试卷末尾）

一、选择题、下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是

（1）o一些关键流程和核心业务不应外包出去A.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险B.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移C.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估D.

2、根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型1OSSCA1的技术文件中所披露的信息，（）等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高企业融资杠杆率A.行业因素B.宏观经济周期因素C.清偿优先性D.密

3、某商业银行持有1000万美元资产700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头封万，则改商业银行的美元净敞口头寸为（）万美元300线A.1000B.500C.700D.

300、（）假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布（通常为正态分布），然后通4过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等历史模拟法A.方差一协方差法B.压力测试法C.--:---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------蒙特卡罗模拟法D.、商业银行高级管理层在外包管理中的职责不包括

（47）o制定外包战略发展规划A.制定外包风险管理的操作流程B.制定外包风险管理的内控制度C.定期安排内部审计D.、下列可能给商业银行造成实质性损失，但不属于操作风险事件的是

（48）o信贷人员未经授权调整评级指标A.交易员超限额交易B.不当言论造成银行声誉受损C.黑客攻击造成系统中断D.、下列不属于商业银行流动性应急机制中预警信号的是（）49资产规模急剧扩张A.银行股票价格大幅上涨B.银行评级下调C.资产质量恶化D.、下列关于国别风险的表述，正确的是

（50）o在风险管理实践中，国别风险管理属于操作风险管理的范畴A.国别风险仅存在于国际资本市场业务中B.转移风险是国别风险的主要类型之一C.资产被国有化不会引发国别风险D.

二、多选题、〃风险热点〃，表明该头寸（）投资组合的风险51增加了A.减少了B.不影响C.不确定D.、下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是

（52）o每日客户存取款A.贷款发放/归还B.存贷款基准利率的调整C.商业银行减少网点数量D.、关于久期，下列论述不正确的是（）53久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系A.久期缺口的绝对值越小.银行利率风险越高B.久期缺口的绝对值越大.银行利率风险越高C.久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响、下面关于内部评级法，说法错误的是D.54（）采用初级法的银行应自行估计违约概率和违约损失率，而违约风险暴露和有效期限等由监管A.部门规定采用高级法的银行应估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限B.对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计率、违约损失率和违约C.风险暴露商业银行采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的风险暴露分别D.计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约风险暴露和违约风险暴露进行区分、风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从报告的使用者来看，可以分为内部报告55和外部报告，以下不属于内部报告的是（）提供监管数据A.配合内部审计检查B.识别当期风险特征C.评价整体风险状况D.、在我国银行监管实践中，（）监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，56是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据流动性比率A.资本充足率B.存款偏离度C.资本收益率D.、压力情景应充分体现银行（）的特征57经营和收益A.经营和风险B.风险和收益C.经营和管理D.、在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是58（）o对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权A.对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权B.对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权C.对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权D.、关于战略风险管理的基本做法，下列说法正确的是

（59）o增强对客户的透明度A.确保及时处理投诉和批评B.明确董事会和高级管理层的责任C.建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现D.、内部审计部门应当定期对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性60和有效性的独立审查和评价，至少（）每年一次A.每季度一次B.每年两次C.每年三次D.、金融资产的市场价值是指（）61o金融资产根据历史成本所反映的账面价值A.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资B.产的预期价值交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值C.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值D.、战略风险管理案例一一全球曼氏金融破产62风险事件年月日，拥有长达年历史的世界最大期货交易商一一全球曼氏金融控股公司（以20111031200下简称〃全球曼氏金融〃）向纽约南区破产法院提交了破产保护申请相关背景2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩・克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官2011年2月，乔恩・克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划全球曼氏金融看中〃因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望赚得利差短短几个月，公司持有高达亿美元的欧债敞口随着欧债危机的不断加深，年月日，6320111024穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别月日，全球曼氏金融提前公布了截至10259月日的第二财季的财务状况，披露损失高达亿美元，创历史记录，致使公司股价当天

301.91暴跌随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发已超过月日，在寻求48%2/31031整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请根据以上案例描述，回答下列小题乔恩・克辛将全球曼氏金融转型为投资银行的计划，使这家机构面临的最主要风险是（）（单选题）声誉风险A.战略风险B.信用风险C.流动性风险D.、在正常市场条件下，下列资产负债匹配方式中，流动性风险最低的是（）63o负债以公司/机构存款为主，资产以中短期贷款为主A.负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主B.负债以公司/机构存款为主，资产以中长期贷款为主C.负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主D.、某银行年末可疑类贷款余额为亿元，损失类贷款余额为亿元各项贷款余额642010400200总额为亿元若要保证不良贷款率不高于则该银行次级类贷款余额最多为（）亿400002%,元A.200B.300C.600D.

800、以下不属于分析企业的非财务因素的是

（65）o管理层风险分析A.声誉风险分析B.生产和经营风险分析C.行业风险分析D.、商业银行公司治理的主要内容不包括（）66完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序A.建立、健全以董事会为核心的监督机制B.明确股东、董事、监事和高级管理层人员的权利、义务C.建立完善的信息报告和信息披露制度D.、下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是

（67）o银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性A.资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素B.对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施C.资本规划应至少设定内部资本充足率年目标D.

3、在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当的是

（68）o对不擅长且不愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置A.经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件B.经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施C.对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本D.、（）是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需69外汇以偿还其境外债务的风险间接国别风险A.宏观经济风险B.主权风险C.转移风险D.、商业银行的信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款层面上，而应当在贷款组合的层面上70进行综合考量，这是因为（）把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于提高工作效率A.组合层面上的风险管理以单笔贷款层面上的风险管理为基础，同时又促进后者的进一步兀香B.把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于扩大规模经济C.贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，贷款组合的整体风险通常小D.于单笔贷款信用风险的简单加总、下列选项不是商业银行用来计算值的模型技术的是（71VaR）o期望法A.方差一协方差法B.历史模拟法C.蒙特卡洛模拟法D.、（）应承担监控操作风险管理有效性的最终责任72董事会A.高级管理层B.操作风险部门C.合规部门D.、资产的流动性，主要表现为银行资产的变现能力及成本，资产变现能力越强，所付成本越73低，则流动性越（）o弱A.强B.没有影响C.有影响，但不确定D.、在操作风险资本计量的方法中，（）是将商业银行的所有业务划分为九类产品线，每一74类产品线规定不同操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总每条业务线的资本即可得到商业银行总体操作风险的资本要求标准法A.高级计量法B.内部评级法C.基本指标法D.、在我国银行监管实践中，（）监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程,也75是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据资产收益率A.盈利能力B.资本收益率C.资本充足率D.、（）是银行宏观审慎监管的核心76市场准入A.资本监管B.监督检查C.风险评级D.、商业银行对（）变化的敏感度，最显著影响其资产负债的期限结构77存款准备金率A.国债收益率B.票据贴现率C.存贷款基准利率、下列不属于战略风险识别的层面的是（）D.78技术层面A.宏观战略层面B.中观管理层面C.微观执行层面D.、缺口分析作为市场风险的重要计量和分析方法.通常用来衡量商业银行当期收益对利率变动79的敏感性，侧重点是分析（）重新定价风险A.期权风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.、甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级高于乙企业的信用等级，商业银80行对乙企业的贷款利率高于甲这种风险管理的策略是（）o风险对冲A.风险补偿B.风险对冲C.风险规避D.、某商业银行当期期初可疑类贷款余额为亿元，其中亿元在当期期末成为损失类贷81600100款期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少亿元，则该银行当期150的可疑类贷款迁徙率为（）A.25%B.

20.22%C.

22.22%D.

32.22%、新产品/业务因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格）的不利变动而可82能使商业银行发生损失的风险指的是（）市场风险A.违规风险B.信用风险C.操作风险D.、商业银行采用初级内部评级法，回购类交易有效期限是（）年83B.1C.2D.

3、假设某商业银行年月末交易账簿利率风险值为万美元，汇率风险值为8420106VaR552VaR万美元，如不考虑股票风险和商品风险，则这家商业银行交易账簿的总值最有可能为（）79VaR o等于万美元A.631大于万美元B.631小于万美元C.631小于万美元D.

473、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列不属于第二支柱核心内容的是（）85压力测试A.信息披露B.风险评估C.资本规划D.、下列各项中，关于我国对资本充足率要求的说法不正确的是（）86o监管部门将商业银行分为

一、

二、

三、四类，其中对

一、二类银行主要实行强制性的监管干A.预措施根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行资本信息披露包括资本充足率的计算B.方法资本充足率（总资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资产市场风险资本要求+操作C.=+

12.5x风险资本要求）一级资本充足率（一级资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资产x市场风险资本要D.=+

12.5求+操作风险资本要求）、下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是（）87承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力A.风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润B.的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合C.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值D.、巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风88险官，下列说法中错误的是（）o首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责A.首席风险官负责商业银行的全面风险管理B.首席风险官不能向董事会报告C.首席风险官必须具备独立性D.

89、以下选项不属于法人信贷业务操作风险成因的是（）缺乏良好的信贷文化和信用环境A.信贷操作不规范，依法管贷意识不强B.内控制度不完善、业务流程有漏洞C.片面追求信贷市场份额D.、客户信用评级的发展过程是（）90o违约概率模型玲专家判断法玲信用评分模型A.信用风险模型分专家判断法玲违约概率模型B.专家判断法玲信用评分模型玲违约概率模型C.专家判断法玲违约概率模型玲信用评分模型D.、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对（）进行分析91资产负债表和损益表A.财务报表和损益表B.财务报表和资产负债表C.资产负债表和现金流量表D.、偿债比例指标衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是（）92A.20%〜25%B.15%~25%C.25%〜35%D.20%〜30%、市场准入应遵循的原则不包括（）93o效益A.公开B.便民C.效率D.、低利率水平表示央行正在实施相对宽松的货币政策从宏观角度看，在该货币政策的影响94下，（）所有企业的违约风险都难以估计A.所有企业的违约风险都会有一定程度的提高B.所有企业的违约风险都会有一定程度的降低C.所有企业的违约风险都不会改变？、下列关于三种计算风险价值方法的优缺点分析中，错D.95误的是（）o方差-协方差法适用于计算期权产品的风险价值

0.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法均能对肥尾〃现象加以考虑

0.蒙特卡洛模拟法对基础风险因素的分布没有特定的假设

0.

0.蒙特卡洛模拟法通过设置消减因子（Decay Factor）可使模拟结果对近期市场变化更快做出反应团和团A.回和团B.团和团C.只有团D.、（）负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南96股东大会和董事会A.董事会和监事会B.高级管理层和股东大会C.董事会和高级管理层D.、期货市场所具有的两个最基本的经济功能是

（97）o套期保值和转移风险A.价值发现和套利B.转移风险和套利C.对冲风险和价值发现D.、某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为权重为证券乙的预期收益率988%,

0.3,为权重为则该投资组合的收益率为（6%,

0.7,）oA.

6.6%B.

2.4%C.

3.2%D.

4.2%、在银行风险管理中，（）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理99的最终责任董事会A.监事会B.高级管理层C.股东大会？D.、根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行银行账簿利率风险管理指引》规定，下100列不属于交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是（？）交易方面不受任何限制，可以随时平盘A.能够进行积极的管理B.能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益的金融资产C.能够完全对冲以规避风险D.参考答案与解析、答案I c本题解析从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去、答案2D本题解析根据年穆迪公司在违约损失率预测模型技术文件中所披露的信息，清偿优先性等2002LOSSCAL产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高、答案3B本题解析单币种敞口头寸二即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸二（即期资产-即期负债）+（远期买入•远期卖出）+期权敞口头寸+其他敞口头寸万美元=300+200=

500、答案4B本题解析方差一协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布（通常为正态分布），然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等在选定时间段里组合收益率的标准差将由每个风险因素的标准差、风险因素对组合的敏感度和风险因素间的相关系数通过矩阵运算求得考前绝密押题锁分，去做题》、答案5C本题解析项，战略风险管理的最有效方法是制订以风险为导向的战略规划，并定期进行修正虽然重大C的战略规划/决策有时需要提请股东大会审议、批准，但并不意味着战略规划因此保持长期不变相反，战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境和满足利益持有者的需求同时最大限度地降低战略规划中的战略风险、答案6C本题解析预期损失=违约概率（PD）x违约风险暴露（EAD）x违约损失率（LGD）=

0.1x20x

0.5=1（亿元）、答案7A本题解析当商业银行的久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加，流动性也随之加强、答案8C本题解析一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响；反、商业银行的战略风险管理体系通常可以分解为宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面，5战略风险也相应的潜藏于这三个层面之中关于商业银行三个层面的战略风险，下列说法错误的是（）战略规划始于宏观战略层面但最终必须深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面A.信用评级参数的设定、投资组合的选择/分布、市场营销计划等可能存在相当严重的战略风B.险战略风险管理规划不应经常审核或修订以免影响长期战略一致性C.最高层面的战略规划最终应当以切实可行的战略实施方案体现出来，应用于各主要业务领域D.

6、某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率（PD）是

0.10,违约损失率（LGD）是

0.50假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露（EAD）是亿元人民币，则该银行此类借款预期损失为（）亿元20B.4C.

1、当商业银行资产久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行的流7动性将（）增强A.无法确定B.保持不变C.减弱D.、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在到期日之前支付的金额越8大，则久期的绝对值（）o不变A.越高B.越低C.无法判断D.、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还9应满足的条件不包括（）在交易方面不受任何限制，可以随时平盘A.不能够完全对冲以规避风险B.能够准确估值C.能够进行积极的管理、甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在D.10其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于（）风险补偿A.之则相反、答案9B本题解析年月，中国银监会发布的《商业银行资本管理办法（试行）》两次对交易账户进行定义，20126并明确交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件

①在交易方面〃不受任何限制，可以随时平盘；

②能够完全对冲以规避风险；

③能够准确估值；

④能够进行积极的管理、答案10A本题解析根据各风险策略的基本定义可知，风险转移应涉及风险主体的变动；风险分散应涉及投资于多种产品或组合；风险对冲应涉及两种风险/收益率负相关的产品题目所述均不符合、、三8C D项、答案11A本题解析团项，方差一协方差法是所有计算的方法中最简单的，只反映了风险因素对整个组合的一VaR阶线性和二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，该方法是局部估值法期权属于非线性金融工具，其风险无法用方差一协方差法来准确计量回项，蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍然有一定的假设，存在一定的模型风险、答案12A本题解析在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督、答案13D本题解析商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的,应当向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告，接受中国人民银行及其分支机构的监督、检查、答案14B本题解析风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况？考占？■J

八、、•商业银行风险管理的主要策略？、答案15B本题解析根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低1/3；而且，经济体系中的总体违约率代表经济的周期性变化与回收率呈负相关、答案16D本题解析违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性违约概率一般被具体定义为借款人内部评级年期违约概率与中的较高者，设定的下限是为了给风险权重设定下限，

10.03%

0.03%也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难、答案17B本题解析压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行经营和风险的特征、答案18C本题解析利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性利率风险按照来源不同，分为缺口风险、基准风险和期权性风险汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险存贷款的重新定价期限完全相同，故不存在重新定价风险，但参照的基准利率不同，存在基准风险和期权性风险，外汇交易存在汇率风险期权风险体现在可以欧元贷款可以提前偿还、答案19B本题解析压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行经营和风险的特征、答案20C本题解析项，对我国中央政府的债权，风险权重为而对其他国家中央政府的债权，依据信用评级不A0;同给予不同的风险权重B项，对个人住房抵押贷款债权权重为50%而对一般企业的债权权重为项，对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权的权重均为项，100%C75%D对政策性银行的债权（不包括次级债权）权重为而对公共实体部门的债权权重为0;20%、答案21C本题解析有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容.明确商业银行的战略愿景和价值理念；

1.有明确记载的声誉风险管理政策和流程；

2.深入理解不同利益持有者（如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等）对自身的期望值；3,培养开放、互信、互助的机构文化；

4.建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；

5.努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；

6.建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；

7.利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；

8.建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；

9.有明确记载的危机处理/决策流程？10考占？7/、、、•声誉风险管理的基本做法？、答案22A本题解析行为风险是指金融机构零售业务行为给消费者带来不良后果的风险例如，误导性广告、强制或强行销售、泄露客户个人信息、不公平交易、产品信息不透明等、答案23B本题解析经济增加值（EVA）是指商业银行在扣除资本成本之后所创造的价值增加，根据计算公式,可得税后净利润一资本成本=税后净利润一经济资本资本预期收益率=EVA=x5000—10000x20%（万元）=

3000、答案24B本题解析战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险、答案25C本题解析损失数据收集应遵循如下原则重要性原则、及时陛原则、统一性原则、谨慎性原则和全面性原则、答案26C本题解析市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种、答案27C本题解析从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型个主要发展阶段

3、答案28B本题解析缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响久期分析的局限性包括

①如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；

②对于利率的大幅变动（大于）由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析1%,的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整、答案29D本题解析资产支持票据的投资者主要为银行间投资人或特定机构投资者项是信贷资产证券化的投资A者；项是企业资产证券化的投资者C、答案30C本题解析商业银行的流动性覆盖率（LCR）应当不低于100%o在流动性覆盖率低于100%时，应对上述情况出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析、答案31C本题解析国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类结算风险属于信用风险、答案32D本题解析项，评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度D、答案33A本题解析资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力贷款属于商业银行的资产，因此这部分贷款面，临的是资产流动性风险、答案34C本题解析根据公式，净资产收益率（权益报酬率）=净利润/[（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）年净资产权益率二净资产收益率指标越高，说明投资带来的收/2]xl00%,20168%x

0.3x2=

3.8%益越高；净资产收益率越低，说明企业所有者权益的获利能力越弱该指标体现了自有资本获得净收益的能力＞答案35B本题解析久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响项，敏感性分析是在保持其他条件A不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响；项，外汇敞口分析是衡量汇率变动对C银行当期收益的影响的一种方法；项，风险价值方法是衡量市场风险要素的变化可能对资产D价值造成的最大损失、答案36A本题解析操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况六个部分、答案37C本题解析信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值得分来代表债务人的信用风险并将借款人归类于不同的风险等级对于个人客户而言，可观察到的特征变量主要包括收入、资产、年龄、职业以及居住地等；对法人客户而言，包括现金流量、各种财务比率信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定、答案38C本题解析风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择？考占？

八、、•V商业银行风险管理的主要策略？、答案39D本题解析抵押合同应详细记载被担保的主债权种类、数额；债务的期限；抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项等、答案40C本题解析根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产各类的风险权重具体为⑴监管类别〃优〃,风险权重为70%；⑵监管类别〃良〃,风险权重为90%；⑶监管类别〃中〃，风险权重为115%；4监管类另旷差〃，风险权重为250%；5监管类别〃违约〃，风险权重为0%o、答案41A本题解析下游企业将产成品提供给销售公司销售属于纵向一体化的内容，其余三项是横向多元化的内容、答案42B本题解析富国银行雇员私自为客户激活借记卡、未经客户允许注册个人识别码、假冒客户电邮地址为其开通网上银行等不端行为涉及操作风险、货币监理署与洛杉矶检方指控富国银行私自开户等不端行为，对其处罚亿美元，涉CFPB

1.85及到合规风险富国银行事件发生后，其股价大跌、全球市值第一大行宝座〃被摩根大通取代，美国加利福尼亚州、伊利诺伊州宣布中止与富国银行的多项重要业务关系，涉及到声誉风险富国银行为了实现〃伟大的〃战略，要求员工无薪资加班来完成任务，甚至使员工受到解雇威8胁，涉及到战略风险、答案43C本题解析针对流动性风险的压力情景包括但不限于以下内容:流动性资产变现能力大幅下降，批发和零售存款大量流失，批发和零售融资的可获得性下降，交易对于要求追加抵（质）押品或减少融资金额，主要交易对于违约或破产，信用评级下调或声誉风险上升，市场流动性状况出现重大不利变化，表外业务、复杂产品和交易对流动性造成损艳，银行支付清算系统突然中断运行等、答案44C本题解析商业银行反洗钱内控制度体系主要包括:客户身份识别制度;大额交易与可疑交易报告制度;客户身份资料和交易记录保存制度;客户洗钱风险等级划分制度;反洗钱宣传培训制度;反洗钱保密制度;反洗钱协助调查制度;反洗钱稽核审计制度;反洗钱岗位职责制度;反洗钱业务操作规程其中，处于基础地位的是客户身份识别制度，处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度、答案45D本题解析国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六条标准

（1）促进金融稳定和金融创新共同发展

（2）努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力

（3）对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制（）鼓励公平竞争，反对无序竞争4

（5）对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

（6）高效、节约地使用一切监管资源、答案46A本题解析具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人国家机关（除经国务院批准）,学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人、答案47D本题解析商业银行高级管理层负责制定外包战略发展规划；制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度；确定外包业务的范围及相关安排；确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督选项属于董事会的职责D、答案48C本题解析商业银行的操作风险可按以下类别分类

①人员因素，包括内部欺诈、失职违规、知识缺乏等；

②内部流程，包括流程缺失、流程设计不完善等；

③系统缺陷，表现为数据/信息质量、违反系统安全规定等；

④外部事件，包括外部欺诈、洗钱、政治风险等项属于声誉风险事件C、答案49B本题解析预警指标是应急计划最重要的组成部分之一预警指标是对流动性危机不同阶段的预警信号,一般是预先选定的以下是一些示例性的预警信号

①银行收入下降

②资产质量恶化

③银行评级下调

④无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大这是国外大型银行常使用的另一个触发指标

⑤股价大幅下跌

⑥资产规模急速扩张或收购规模急剧增大

⑦无法获得市场借款、答案50C本题解析项，在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴；项，国别A B风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中；项，国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、D资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发、答案51A本题解析投资组合的累积风险是其所包含的每个头寸的变化率对整个投资组合所产生的边际影响的总和，出现正数即代表〃风险热点〃，表明该头寸增加了投资组合的风险、答案52D本题解析因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化、答案53C本题解析项，资产负债久期缺口的绝对值越大.银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的C利率风险敞口也越大、答案54A本题解析选项采用内部评级初级法的银行只自行估计违约概率，而违约损失率、违约风险暴露和有效A,期限等由监管部门规定、答案55A本题解析从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型内部报告通常包括评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重点风险因素，总结专项风险工作，配合内部审计检查外部报告的内容相对固定，主要包括提供监管数据，反映管理情况，提出风险管理的措施建议等、答案56B本题解析资本监管是银行宏观审慎监管的核心在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标监管实践中,资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据、答案57B本题解析压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行经营和风险的特征、答案58C木题解析项，对我国中央政府的债权，风险权重为而对其他国家中央政府的债权，依据信用评级不A0;同给予不同的风险权重B项，对个人住房抵押贷款债权权重为50%而对一般企业的债权权重为项，对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权的权重均为项，100%C75%D对政策性银行的债权（不包括次级债权）权重为0；而对公共实体部门的债权权重为20%、答案59C本题解析战略风险管理的基本做法包括

①明确董事会和高级管理层的责任；

②建立清晰的战略风险管理流程；

③采取恰当的战略风险管理方法两项属于声誉风险的管理方法；项属于有效的AB D声誉风险管理体系应包括的内容答案60A本题解析内部审计部门应当定期（至少每年一次）对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价风险管理部门可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录、答案61B本题解析国际评估准则委员会发布的国际评估准则将市场价值定义为在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值、答案62B本题解析战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险、答案63B本题解析从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即〃借短贷长〃如果这种期限错配严重失衡，则有可能到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险、答案64A本题解析不良贷款率二（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款因此要使不良贷款率xlOO%,不高于次级类贷款余额最多为（亿元）2%,40000x2%-400-200=

200、答案65B本题解析非财务因素分析是信用分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境因素等方面进行分析和判断答案66B本题解析商业银行公司治理要求的主要内容有

①完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；

②明确股东、董事、监事和高级管理层人员的权利、义务；

③建立、健全以监事会为核心的监督机制；

④建立完善的信息报告和信息披露制度；

⑤建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制、答案67C本题解析项，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对C措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道答案68A本题解析项，对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非A常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域、答案69D本题解析转移风险是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险、答案70D本题解析商业银行的信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款层面上，而应当在贷款组合的层面上进行综合考量，这是因为贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总、答案71A本题解析风险价值是在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失目前商业银行普遍采用三种模型技术来计算值方差一协方差法、历史模拟法、蒙特卡洛模拟法VaR、答案72A本题解析董事会应承担监控操作风险管理有效性的最终责任，高级管理层应负责执行董事会批准的操作风险管理策略、总体政策及体系、答案73B本题解析资产的流动性，主要表现为银行资产的变现能力及成本，资产变现能力越强,所付成本越低，则流动性越强；资产变现能力越弱，所付成本越高，则流动性越弱、答案74A本题解析标准法将商业银行的所有业务划分为九条业务线，计算时需要获得每个业务条线的总收入,然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数，分别求出对应的资本，最后加总得到商业银行总体操作风险资本要求标准法操作风险资本等于银行各条线前三年总收入的平均值乘上一个固定比例（用和表示）再加总、答案75D本题解析在监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程,也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据、答案76B本题解析资本监管是银行宏观审慎监管的核心市场准入是银行监管的首要环节、答案77D本题解析因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性风险转移B.风险分散C.风险对冲D.、下列关于三种计算风险价值方法的优缺点分析中，错误的是（）11o方差一协方差法适用于计算期权产品的风险价值

0.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法均能对〃肥尾〃现象加以考虑

0.蒙特卡洛模拟法对基础风险因素的分布没有特定的假设

0.蒙特卡洛模拟法通过设置消减因子（）可使模拟结果对近期市场变化更快做出反

0.Decay Factor应国和团A.团和团B.团和团C.只有回D.、在风险管理方面，（）对商业银行风险管理承担最终责任12董事会A.监事会B.高级管理层C.风险管理部门D.、商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，13应当向（）报送大额交易和可疑交易报告，接受（）的监管、检查中国人民银行反洗钱局，中国银保监会及各地方监管局A.中国反洗钱监测分析中心，反洗钱工作部际联席会议制度B.中国人民银行反洗钱局，中国证监会及各地方监管局C.中国反洗钱监测分析中心，中国人民银行及其分支机构D.、下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是（）14汇率风险A.操作风险B.股票风险C.商品风险？D.、根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回15收率低（）oA.1/

48.1/3C.1/

2、若商业银行通过历史数据分析得知，借款人、的一年期违约可能性分别为D.2/316A B

0.02%和则根据监管要求，在该银行信用风险内部评级体系中，、的一年期违约概率分别为

0.04%,A B（）状况也随之改变除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化、答案78A本题解析在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别、答案79A本题解析缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即重新定价风险），而未考虑当利率变化时，各类金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险（即基准风险）同时，缺口分析也未考虑因利率环境改变而引起的支付时间的变化、答案80B本题解析风险补偿是指商业银行在从事的业务活动造成实质性损失之前，对承担的风险进行价格补偿的策略性选择对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险,商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通过提高风险回报的方式,获得承担风险的价格补偿、答案81C本题解析期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额，可疑类贷款迁徙率二期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额一期初可疑贷款期间减少金额）（）考点xl00%=100/600-150=

22.22%o风险监测主要指标？、答案82A本题解析市场风险指新产品（业务）因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格）的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险、答案83A本题解析商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是年外，其他非零售风险暴露的有效

0.5期限为年

4.

5、答案84C本题解析风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失因此的总值最有VaR可能小于（万美元）552+79=

631、答案85B本题解析内部资本充足评估是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容、答案86A本题解析项，监管部门按照商业银行资本充足状况，将商业银行分为

一、

二、

三、四类，分别采取监A管干预措施，提高不同类别商业银行的资本充足率水平依据监管干预的强度不同，监管干预措施主要分为预警性监管干预措施和强制性监管干预措施两大类其中，对

一、二类银行，监管部门主要实行预警性监管干预措施；对

三、四类银行，监管部门既实行预警性监管干预措施，又实行强制性监管干预措施、答案87B本题解析商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面

①承担和管理风险是商业银行的基本职能.也是商业银行业务不断创新发展的原动力

②风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变

③风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合

④健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值

⑤风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求、答案88C本题解析银监会《商业银行公司治理指引》指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告、答案89C本题解析衰5-2法人信贷业务摄作风险控制号作风险成因•片因追求贷款规模和巾场份・•信贷制度不完善.缺乏监督制的机制•信贷操作不规也.依法管贷意设不强•客户陈付通度加大.信息技术手段不能全•社会H乏R好的信贷文化和信用环境等内控制度不完善、业务流程有漏洞属于个人信贷业务的操作风险成因考点法人信贷业务？、答案90C本题解析从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型个主要发展阶段

3、答案91A本题解析单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析、答案92B本题解析偿债比例是一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比，它衡量一国短期的外债偿还能力,这个指标的限度是超过这个限度说明该国的偿还能力有问题15%〜25%,、答案93A本题解析市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则、答案94C本题解析高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高反之，则出现相反的情况？考占？J

八、、•专家判断法？、答案95D本题解析蒙特卡罗模拟法能够满足计量和估值准确性的要求，但是高度依赖风险因素分布规律假设，模型风险较高，且较难实施，需要非常庞大的资源支持方差■协方差法只反映风险因子对整个组合的一阶线性影响，不适用于计算期权产品的风险价值、答案96D本题解析董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南、答案97D本题解析根据产品形态，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换四大类其中，期货市场本身具有两项基本的经济功能

①对冲市场风险的功能，即期货市场为交易者提供了对冲市场风险的场所，使其可以通过在期货市场〃套期保值〃来达到降低市场风险的目的；

②价值发现的功能，即期货市场是一个公开、公平、公正竞争的交易场所，它将众多影响供求关系的因素集中于场内，通过公开交易平台形成一个最符合市场供求关系的价格，反映了各种因素在今后某一段时期内对所交易的特定商品的影响、答案98A本题解析资产组合的预期收益率为Rp=WlRl+W2R2=8%x

0.3+6%x

0.7=

6.6%o、答案99A本题解析商业银行风险治理的组织架构包括董事会及其风险管理委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门在银行风险管理中，董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任？考占？Q/、、、•董事会及其风险管理委员会？、答案100C本题解析根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行银行账簿利率风险管理指引》规定，交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件

①在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；

②能够完全对冲以规避风险；

③能够准确估值；

④能够进行积极的管理A.

0.03%,

0.03%B.

0.02%,

0.04%C.

0.02%,

0.03%D.

0.03%,

0.04%、压力情景应充分体现银行（）的特征17经营和收益A.经营和风险B.风险和收益C.经营和管理D.、某商业银行用一年期美元存款作为一年期欧元贷款贷款的融资来源，存款按照美国国库券18利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次;该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款则该银行所面临的市场风险不包括（）基准风险A.汇率风险B.重新定价风险C.期权性风险D.、压力情景应充分体现银行（）的特征19经营和收益A.经营和风险B.经营和管理C.风险和收益D.、在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是（）20o对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权A.对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权B.对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权C.对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权D.、商业银行建立有效的声誉风险管理体系不包括以下哪项内容？（？）21建设学习型组织A.培养开放、互信、互助的机构文化B.满足所有利益持有者的期望C.明确商业银行的战略愿景和价值理念？D.、近年来，行为风险管理问题引起了全球主要经济体的日益重视，下列不属于行为风险事件22的是（）会计处理差值A.不公平交易B.泄露客户个人信息C.误导性广告D.、商业银行某部门当期税后净利润万元，当期经济资本亿元，资本预期收益率为235000120%,则该部门的经济增加值为（）万元A.1000B.3000C.2000D.

7000、战略风险管理案例一一全球曼氏金融破产24风险事件年月日，拥有长达年历史的世界最大期货交易商一一全球曼氏金融控股公司20111031200（以下简称〃全球曼氏金融〃）向纽约南区破产法院提交了破产保护申请相关背景2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩・克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官2011年2月，乔恩・克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划全球曼氏金融〃看中〃因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望赚得利差短短几个月，公司持有高达亿美元的欧债敞口随着欧债危机的不断加深，年63201110月日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别月日，全球曼氏金融提前241025公布了截至月日的第二财季的财务状况，披露损失高达亿美元，创历史记录，致使

9301.91公司股价当天暴跌随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发已超过月48%2/310日，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后，全球曼氏金融只31好正式提出破产保护申请根据以上案例描述，回答下列小题乔恩・克辛将全球曼氏金融转型为投资银行的计划，使这家机构面临的最主要风险是（）（单选题）声誉风险A.战略风险B.信用风险C.流动性风险D.、下列选项中，不属于损失数据收集遵循的原则的是（）25重要性A.统一性B.多样性C.谨慎性D.、（）是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失26的风险信用风险A.操作风险B.市场风险C.声誉风险D.

27、客户信用评级的发展过程是（o.违约概率模型-专家判断法玲信用评分模型信用风险模型玲专家判断法玲违约概率模型专家判断法玲信用A B.C.评分模型好违约概率模型专家判断法-违约概率模型玲信用评分模型D.、关于久期分析，下列说法正确的是

（28）o如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险A.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险B.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响C.对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性、在我国资产证券化业务实践中，资产支持票据的投D.29资者主要为（）金融机构、企业年金等A.个人投资者B.符合《私募投资基金监督管理暂行办法》规定条件的投资者C.银行间投资人或特定机构投资者、年月日，某银行总行资产负债管理委员会（）会议上，资产D.30201363ALCO负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机6月5日，该银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导致日终

（1700）在央行备付金账户出现亿的透支额月日至月日该银行备付金情况参见下表30530611月日至月日银行备付金情况530611A全行备付金总行备付金日期洋201月日5303506023000月日612807523250月日622606523100月日633307023050月日643406622990月日65230-3022800月日6633010022950月日6735012022900月日683309022980月日694008023050月日6103758522960月日6113808822990月日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场〃平头寸、防透支、现金为王〃气氛升温,620隔夜拆借利率飙升基点，达到各期限利率全面上升，〃钱荒〃进一步升级

57811.44%,根据上述案例描述，回答下列试题该银行指标已跌破监管红线，根据监管要求，监管红线是（）（单项选择题）LCR LCRoA.90%B.95%C.100%D.120%、下列不属于国别风险的是（）31政治风险A.宏观经济风险B.结算风险C.传染风险D.、为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可使32用外部审计师，下列关于外部审计目的的表述错误的是（）o评估从商业银行收到报告的精确性A.评价商业银行总体经营情况B.评价商业银行各项风险管理制度C.评价银行各项资产组合的质量和风险暴露程度D.、商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行的这部分贷款面临的是33（）o资产流动性风险A.负债流动性风险B.流动性过剩C.流动性短缺D.、某公司为一家上市公司，相关资料见下表则该公司年净资产收益率为（）342016年2016项目销售净利率8%总资产周转率（次数）

0.3权益乘数2A.3%B.

3.8%C.

4.8%D.5%、（）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法35敏感性分析A.久期分析B.外汇敞口分析C.风险价值方法D.、（）方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映36原始损失数据A.诱因与控制措施B.关键风险指标C..资本情况D、目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、模型、模型和线性辨别模型信用评分模型37Logit Probit的关键在于（）辨别分析技术的运用A.借款人特征变量的当前市场数据的搜集B.借款人特征变量的选择和各自权重的确定C.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定D.、风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动（）的某种资产或衍生产品来冲销标的资产潜在损失的一38种策略性选择正相关A.无关B.负相关C.以上都不对？D.、下列各项中，不属于抵押合同应详细记载的内容的是（）39抵押品名称A.抵押品的质量B.被担保的主债权种类C.抵押物移交的时间D.、根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管类别〃优〃所对应的风险权重为（）40oA.100%B.50%C.70%D.

0、下列不属于企业集团横向多元化形式的是（）41下游企业将产成品提供给销售公司销售A.集团内部两个企业之间大量资产的并购B.母公司从子公司套取现金C.母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司D.、材料题风险事件422016年9月，美国消费者金融保护局（CFPB）、货币监理署与洛杉矶检方指控富国银行私自开户等不端行为，对其处罚亿美元调查发现，年月至年月期间，富国银行产生不端行L85CFPB2011520156为的雇员多达名根据初步估算，这些雇员未经客户授权开立的储蓄账户和未经客户申请发行的信用卡数5300量分别达到了万和万，这些账户因为余额不足产生的管理费和信用卡透支费、滞纳金等费用约为

15356.6240万美元还证实，该行内部普遍存在本行雇员私自为客户激活借记卡、未经客户允许注册个人识别码、假冒CFPB客户电邮地址为其开通网上银行等不端行为交叉销售策略一直是富国银行的经营法宝，富国银行同时还提出〃伟大的〃（）战略，即希望实现平均8Gr-eight每个客户拥有富国个产品，并形成以此为核心的激励机制，如果雇员没有达到销售目标，需要无薪资加班来完8成任务，甚至受到解雇威胁在销售目标和薪酬激励驱动下，很多富国银行雇员铤而走险富国银行事件发生后，其股价大跌、全球市值第一大行宝座〃被摩根大通取代，美国加利福尼亚州、伊利诺伊州宣布中止与富国银行的多项重要业务关系富国银行事件中涉及到的风险类型包括（）信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险A.操作风险、合规风险、声誉风险、战略风险B.市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险C.交易对手信用风险、操作风险、合规风险、国别风险D.、假设商业银行批发和零售存款大量流失，此种情景属于（）压力测试情景

43.市场风险A信用风险B.流动性风险C.操作风险D.、商业银行反洗钱内控制度体系中，处于基础核心地位的制度分别是（）44反洗钱协助调查制度反洗钱岗位职责制度A.客户身份资料和交易记录保持制度；反洗钱保密制度B.客户身份识别制度大额交易与可疑交易报告制度C.反洗钱宣传培训制度；客户洗钱风险等级划分制度D.、为规范监管行为，检验监管工作成效，国务院银行业监督管理机构提出了良好监管的六条标准，以下（）不45属于监管标准促进金融稳定和金融创新共同发展A.对各类监管设限要科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制B.鼓励公平竞争，反对无序竞争C.维护公众对银行业的信心D.、保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为下46面具有保证人资格的是（）o具有代为清偿能力的法人A.国家机关B.学校C.企业法人的分支机构D.。