财务顾问和技术援助

财务参谋与技术援助第一节财务参谋财务参谋是指从财务的角度为客户咨询、以创造价值的工作财务参谋业务包括为建设工程提供融资结构、融资安排的建设工程财务参谋和为企业兼并、收购、重组、融资提供筹划和操作的企业并购财务参谋财务参谋业务是开发性金融的重要组成局部

一、财务参谋业务功能

（一）早期介入开展财务参谋可以从政府和行业的产业规划、地域规划、城市规划方面介入，利用我行拥有的行业和专业优势资源，以介入规划为契机，为政府和行业部门提供开展规划的咨询建议通过财务参谋工作，共同开发和培育重点客户和工程，在剧烈的市场竞争中占得先机，争取最大限度获得客户和工程的信贷份额

（二）防范风险财务参谋在工程开发评审中的核心问题是信用建设，实质内容是构造优质的融资结构和信用结构，帮助客户设计工程的财务结构和融资方案，传播信用观念，建立信用结构，促进信用建设

（三）扩大规模财务参谋业务促进在政府信用、政府协调和我行开发性金融的组合与客户和工程之间架起了桥梁通过财务参谋业务不但推动实现工程建设，而且也推动了体制建设，支持了社会经济全面健康的开展，同时促进我行资产规模的快速开展

（四）自身建设通过整合行内资源、实行总分行联动，为客户提供了满意的效劳，得到客户的认可，提升了我行的信誉和地位，同时推动了我行自身的管理和建设

二、财务参谋业务程序我行财务参谋业务在工程开发评审中的操作主体是各评审局、企业局、国际金融局和各分行投资业务局主要负责组织协调并提供技术支持财务参谋业务操作主要程序

（一）财务参谋业务立项开发银行与客户签订财务参谋合同作为财务参谋工程的立项

1、总行各局为操作主体的工程已组建“工程开发评审组”工程未组建“工程开发评审组”的工程应组建“财务参谋工作组〃，由担任组长的由担任组长的单位（各评审局、企业局、国单位完成审批立项工作审批后即获得授权，际金融局、投资业务局）牵头，依据我行颁发代表我行与客户签订财务参谋合同，并报投资的《财务参谋合同框架文本》（开行发业务局备案[2003150号）与客户进行财务参谋合同谈判，并负责起草签报，会签法律事物局，报请行领导审批审批后即获得授权，代表我行与客户签订财务参谋合同，并报投资业务局备案

2、分行为操作主体的工程分行担任“工程开发评审组〃组长或尚未组建“工程开发评审组〃而担任“财务参谋工作组〃组长的工程，由分行依据我行颁发的《财务参谋合同框架文本》与客户进行财务参谋合同谈判，双方达成的财务参谋合同对框架文本第七条、第十一条和第十二条条款无实质性修改的，各分行行长代表我行与客户签署财务参谋合同,并报投资业务局备案如合同内容对上述三项条款有实质性修改，则需报送投资业务局，由投资业务局办理审批立项事宜

（二）开展工作财务参谋合同签订后，“工程开发评审组〃或“财务参谋工作组〃按照财务参谋合同的规定，与客户商定具体的实施方案，并制定工作方案，开展工作“工程开发评审组〃或“财务参谋工作组〃应建立有效的工作制度，认真履行合同规定的义务,按照实施方案的要求，完成财务参谋报告（咨询建议书）和其他确定的效劳

（三）财务参谋报告审批

1、总行各局为操作主体的工程由总行有关局担任“工程开发评审组〃或“财务参谋工作组〃组长的财务参谋工程，财务参谋报告在组内审查的基础上，报请主管行领导审批

2、由分行担任“工程开发评审组〃或“财务参谋工作组〃组长的财务参谋工程,财务参谋报告由分行组内审查后，报请分行领导审批

三、财务参谋效劳对象与内容我行财务参谋效劳的客户主要有地方政府（政府部门）和企业（工程）两大类

（一）地方政府

1、在制度有缺损、市场有失灵的情况下，推动地方政府建设完好的投融资体制和信用体系，用开发性金融产品支持“两基一支〃和高科技产业以及地方政府优先开展和市场机制不能充分发挥资源配置作用的行业和领域，以支持地方社会经济开展，防范和化解金融风险

2、推动组建符合现代企业制度要求、以政府信用为基础的开发性金融借款主体,发挥政府组织和协调能力，实现政府关注的热点领域工程开发建设

3、介入地方开展规划、行业规划的编制，提供对规划的咨询意见；密切与政府的交流和沟通，了解融资需求；寻找和开发出潜在的重点工程进行工程储藏和工程培育，使“青苹果〃变成“红苹果〃

（二）企业客户

1、为客户提供国家相关产业政策、货币及财政政策及资本市场方面的信息和建议

2、根据客户和工程的资金需求，帮助设计不同产品期限组合的融资结构，使工程资金结构合理、平安、可靠、本钱低廉

3、按照工程的风险状况，设计工程信用结构从自身信用、市场信用、政府信用、资本市场出口等多方面完善信用结构，以锁定工程风险

4、以改善企业经营，保证资产质量和还贷为目标，推动企业治理结构建设、法人建设、现金流建设和信用建设

5、提供包括发行企业债券，进行资产重组和置换，引进战略投资者等资本运作方面的投资建议

四、收费管理目前我行财务参谋业务的主要目的，是开发和培育优质贷款客户，为信贷业务效劳只要保证贷款的承诺和发放，原则上不收取参谋费用；若没有使用我行贷款,应根据工程具体情况收取参谋费第二节技术援助

一、技术援助贷款的目的技术援助贷款是为了充分发挥开发性金融作用，帮助受援对象做好规划和工程前期工作的贷款支持开发银行通过提供技援贷款介入地方规划和重大工程前期，目的是促进我行与地方政府或大企业客户合作的广度与深度，提高规划和工程开发水平，加快工程开发进度，争取市场份额，开拓业务开展新领域

二、技术援助贷款的分类和使用技援贷款分为A、B两类，贷款期限不超过5年A类技援贷款为零利率，为信用贷款，可免于担保，贷款主要对象为地方政府以及准政府性质的融资平台，主要用于规划，包括经济开展规划、区域规划、行业规划和城市规划等单次申请额一般不超过200万元，贷款主要用于规划B类技援贷款年利率为

3.6%,原则上应提供担保，对于在开发银行信用评级在AA一级以上的客户，可使用免担保信用贷款贷款主要对象为具有统借统还能力的铁路、公路、电力等行业主管部门以及大型企业集团或具有法人资格的工程发起人单次申请额度一般不超过20000万元，贷款主要用于重大工程前期工作分类A类B类

1、信用结构-开发性金融合作协议

1、信用评级基础-重点优质客户贷款

2、标准法人-政府委托法人借款

2、风险限额-不超过信用风险限额的5%；根本

3、合作机制-稳定合作机制建设

3、一定的中长期贷款份额条件

4、额度控制-单次不超过200万元

4、煤、电、油、运领域

三、技援贷款申请技援贷款的借款人应向所在省（区、市）的开发银行分行提出申请借款人申请技援贷款时应提交申请贷款书面报告，并提供以下文件和书面材料:

（一）申请技援贷款的用途说明

（二）关于规划和开发工程初步设想的报告报告内容应包括开展规划和工程建设的必要性、可行性、技术先进性及市场前景、规划工程估算总投资、银行贷款、预期效益等

（三）规划和工程前期工作进度方案、目标

（四）使用技援贷款的重大工程清单等

四、技援贷款受理与审查各分行是贷款受理主体受理主体在收到贷款申请后，对其内容进行初审，对认为符合技援贷款条件的，提出初审意见，并负责填写《国家开发银行技术援助贷款申报、审批表》（以下简称《审批表》）中的相关内容，《审批表》经部门负责人签字或盖章后，连同借款人的申报材料一并上报业务开展局业务开展局将各受理主体的初审意见、《审批表》、借款人申请和有关材料送开发银行有关评审局（企业局）审核，填写审核意见业务开展局技术援助贷款审议小组负责对贷款进行复审，提出复审意见以总行为主开发的重大工程和跨地区工程，可以由有关评审局（企业局）负责受理行业主管部门、大型企业集团和工程发起人的技援贷款申请

五、技援贷款审批业务开展局根据各部门审查情况，将《审批表》及有关材料报送主管行长、行长审批经批准同意使用技援贷款的工程，由业务开展局负责以局发文的方式通知有关分行、客户和行内有关部门。