财务部职权划分表1

财务部职权划分表项副总经理经理（副科长（主任）次事项董事长总经理承办员备注理）方案与制度--L财务管理制度的制定与修订

2.财务方案的制定与修订△△O

3.预算制度的制定与修订△△O

4.会计制度及其作业处理程序的制定与修订△O财务管理△OL资金的筹措与运用

2.总分公司资金的调度△△O

3.年度预算工作的筹划与预算的汇编O

4.年度预算的审定X O

5.年度总预算的控制

6.各单位手存现金或零用金限额的核定△△O O

7.各单位使用经费的核拨X△O

8.应付账款的支付X△O

9.银行开户与信用额度合同的签订X△O

10.银行信用额度的运用X△O

11.票据承兑与贴现的办理O

12.有价证券与契据的移转O

13.员工储蓄存款事项的核办△O

14.结算与决算报表的编送O账项处理及审核L薪资的核发△△△O

2.各项税款的报缴△O

3.账目的结算与申报O

4.各单位原始凭证的审核X△O

5.总分公司往业账项的校核△O

6.各单位现金、票据、银行存款及存货的稽核△O

7.存货定期盘点的执行△O

8.暂收、暂付、预收、预付、员工借支及逾期账O款等悬记账项的处理X△O其他X四

1.每二个月向政府有关部门申报存货明细表

2.税捐处及税务局税卡的办理X O

3.发标的购置与申报X O

4.有关政府部门调查表的填报X O

5.向政府有关部门申报电子计算机进销数量X O

6.银行证信调查表的填报X OO。