印刷品公司财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门、行政部门等第三条公司财务管理遵循以下原则

1.合法合规原则遵守国家法律法规，执行财务会计制度

2.实事求是原则真实、准确、完整地反映公司财务状况

3.效率原则提高财务管理效率，确保资金合理使用

4.安全原则确保公司资产安全，防止财务风险第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作财务部设部长一名，副部长若干名，具体职责如下

1.负责组织编制公司年度财务预算，执行预算，并对预算执行情况进行监督、分析和考核

2.负责公司资金管理，确保资金合理使用，降低资金成本

3.负责公司会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整

4.负责公司税务筹划，合理避税，降低税务风险

5.负责公司财务报告的编制、审核和报送

6.负责公司内部控制建设，防范财务风险第五条业务部门、行政部门等相关部门应积极配合财务部开展工作，履行以下职责

1.提供真实、准确的财务信息

2.遵守财务制度，合理使用资金

3.参与预算编制和执行

4.配合财务部进行内部控制建设第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则

1.集中管理原则公司资金由财务部统一管理

2.分级审批原则根据资金使用性质和金额，实行分级审批

3.安全使用原则确保资金安全，防止资金损失第七条资金使用审批流程

1.部门提出资金使用申请，经部门负责人审批后报送财务部

2.财务部对资金使用申请进行审核，符合规定的予以批准

3.财务部根据批准意见，办理资金支付手续第四章会计核算第八条公司会计核算遵循以下原则

1.实事求是原则根据实际发生的经济业务进行核算

2.配比原则收入与费用配比，确保会计信息的真实、准确

3.权责发生制原则按照权责发生制原则确认收入和费用第九条公司会计核算主要包括以下内容

1.资产核算对公司的资产进行分类、计价和核算

2.负债核算对公司的负债进行分类、计价和核算

3.所有者权益核算对所有者权益进行分类、计价和核算

4.收入核算对公司的收入进行分类、计价和核算

5.费用核算对公司的费用进行分类、计价和核算第五章财务报告第1条公司财务报告包括月度报表、季度报表、半年度报表和年度报表第十一条财务报告的编制、审核和报送按照以下程序进行

1.财务部根据会计核算结果编制财务报告

2.财务部对财务报告进行内部审核

3.财务部将财务报告报送公司领导审批

4.财务部将审批后的财务报告报送相关部门和监管部门第六章内部控制第十二条公司建立健全内部控制制度，防范财务风险第十三条内部控制主要包括以下内容

1.财务授权审批制度

2.资金支付审批制度

3.会计核算制度

4.财务报告制度

5.财务审计制度第七章附则第十四条本制度由公司财务部负责解释第十五条本制度自发布之日起实施原有规定与本制度不一致的，以本制度为准第十六条本制度如有未尽事宜，由公司财务部负责解释和修订。