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、某项目的净现金流量如下,如果折现率为则其净现值率为()555%,o年份01234净现金流量-20060606060A.
6.38%B.
8.91%C.
7.62%D.
10.27%、要根据风险的程度和性质,对客户实施分层管理,采取相应的风险处置措施,这些措施不包括()56列入重点观察名单A.要求客户限期纠正违约行为B.要求完善担保条件、增加担保措施C.提高整体授信额度D.、借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失此类贷款按贷款五级分类划分属于()57o关注A.可疑B.次级C.损失D.、商业银行在贷款审查中,审查借款用途是否合法合规,是否符合国家宏观经济政策、产业政策等,这属于()58审查借款人主体资格及基本情况A.财务因素B.信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性C.信贷业务政策符合性D.、受法律保护的借贷关系开始于()59贷款审查通过A.贷款审批通过B.签署借款合同C.借款合同生效D.、财务预测的审查,对项目所属行业当前整体状况的分析属于()60o项目建设必要性评估A.项目建设配套条件评估B.项目技术评估C.银行效益评估D.、下列不属于贷款合同存在不合规、不完备等缺陷的具体内容的是()61对借款人未按照约定用途使用贷款资金约束不力A.B・担保方式的约定不明确、不具体未明确约定罚息的计算方法C.对借款人的主体资格和履约能力审查不严D.、某抵押物市场价值为万元,其评估值为万元,抵押贷款率为则抵押贷款额为()万元62151060%,B.
9、表是零售商年的资产负债及收益情况D.6636-7H20xx表6-720x x年日零售后吊尸出使应比冠固性单1±万元20zx年初项目10001200总资产550650有形净资产150130固定小尸争伯应匕源款10080500700800(苴中g销收■入200力兀)年牯法收入争演铸售成本200500椀前争利润根据以上资料,回答下列问题零售商的总资产周转率()H低于行业平均水平A.高于行业平均水平B.处于行业平均水平上限C.处于行业平均水平下限D.、对设备使用寿命的评估不包括()64设备的物质寿命A.设备的技术寿命B.设备的经济寿命C.设备的文化寿命D.、相对不良率指标大于()时,说明目标区域信贷风险高于银行一般水平65A.0C.1D.
2、某地区拥有丰富的淡水资源,因而养鱼成为该区域的主业和农民致富的主要渠道随着鱼产量增加,为解决乡66亲们卖鱼难的问题,该地区政府筹资组建起一家股份制成品鱼供销公司,利用企业做风帆引领农民闯市场,则该企业成立的动机是基于()o人力资源A.客户资源B.产品分工C.产销分工D.、贷款人从事项目融资业务,应当以借款人的()分析为核心67偿债能力A.营运能力B.获利能力C.决策能力D.、?年,政治风险服务集团(集团)发布了年度风险评估指南()其中某国的得分为分,则该682009PRS ICRG,86国的国家风险()年月真题]o[20096非常高,无法投资A.中等偏高B.中等C.非常低D.、以下关于借款人自主支付方式的表述,正确的是()69o自主支付方式与贷款人对贷款资金用途的控制相排斥A.自主支付方式下,借款人仍应遵从实贷实付原则B.J自主支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式自主支付是实贷实付的重要手段D.、下列不属于商业银行不良资产处理方式的是()70o呆账核销A.法律仲裁B.以资抵债C.债务重组D.、年增长率超过的是处于()的行业7120%启动阶段A.成长阶段B.成熟阶段C.衰退阶段D.、关于管段的沿程阻力,下列哪条是错误的描述?()72沿程阻力与沿程阻力系数成正比A.沿程阻力与管段长度成正比B.沿程阻力与管径成反比C.沿程阻力与管内平均流速成正比D.、负责项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批,以及项目的建设过程(包括设计、施工、设备购置安装等)73的机构为项目的()实施机构A.经营机构B.协作机构C.宣传机构D.、某人向银行申请一笔贷款,约定每月等额偿还贷款的本金和利息,年还清,则此种清偿计划属于一一中的7420一一()定额还款;约定还款A.等额还款;等额本金还款B.等额还款;等额本息还款C.分次还款;不定额还款D.、关于贷款抵押物管理,下列表述错误的是()75o抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的,必须经贷款抵押银行同意A.如抵押人的行为造成抵押物价值的减少,银行应要求抵押人恢复抵押物的价值B.经银行同意,抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价转让抵押物的,抵押人转让抵押物所得C.的价款只能向商业银行提前清偿所担保的债权如抵押人无法完全恢复,银行应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保,包括另行提供抵押物、权利质押或D.保证、?处于()阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者,而不应该是来自商业76银行[年月真题]20166启动A.咸熟B衰退C.咸长D、按照()划分,风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置77性质A.阶段B.运作方法C.风险D.、下列选项中,商业银行能接受其作为保证人的是()78国家机关A.公益性事业单位B.公益性社会团体C.企业法人D.、以下跨境人民币业务产品中,不属于非融资类保函的是()79借款保函A.预付款保函B.付款保函C.留置金保函D.、一般情况下,商业银行进行还款可能性分析的主要内容一般不包括()80o贷款品种分析A.非财务因素分析B.担保状况分析C.还款能力分析D.、奢侈消费品业、机械设备制造业及其他需求的收入弹性较高的行业,属于()81o新兴行业A.周期型行业B.防御型行业C.增长型行业D.、关于热力学第二定律的表述,下列()是正确的82不可能从热源吸取热量使之完全转变为有用功A.不可能把热量从低温物体传到高温物体而不产生其他变化B.不可能从单一热源吸取热量使之完全转变为有用功C.热量可从高温物体传到低温物体而不产生其他变化D.、银行信贷业务中较少用到的担保形式为()83o质押A.保证B.抵押C.定金D.、某公司欠银行贷款本金万元,利息万元经协商双方同意以该公司事先抵押给银行的闲置的机器设841000120备万元(评估价)抵偿贷款本息银行对该笔抵债资产的处理是()1200o万元作为贷款本金收回,万元作为应收利息收回,其差额万元列入保证金科目设专户管理,待抵债A.100012080资产变现后一并处理万元作为贷款本金收回,万元作为应收利息收回,其差额万元待抵债资产变现后退还给贷款人B.100012080万元作为贷款本金收回,万元作为应收利息收回,其差额万元待抵债资产变C.100012080现后上缴国库万元作为贷款本金收回,万元作为应收利息收回,其差额万元待抵债资产变现后上交上一级银行D.
100012080、下列各项中,商业银行不可接受的质押财产是()85汇票、支票、本票、债券、存单A.国家机关的财产B.依法所有、依法有权处分的动产C.依法可转让的专利权、著作权中的财产权等知识产权D.、下列关于商业银行贷款审批要素的表述,错误的是()86o银行可针对借款人及相关授信业务的风险特征,提出相应的贷后管理要求A.贷款币种无须与贷款项下交易所使用的结算币种及借款人还款来源币种相匹配B.贷款利率的确定应考虑所在地同类信贷业务的市场价格水平C.贷款审批人应分析授信申报方案所提出的贷款用途是否明确、具体D.、关于委托贷款,下列不正确的是()87风险由委托人承担A.银行收取手续费,也承担贷款风险B.委托人提供资金C.银行是受托人D.、贷款人分析项目还款资金来源的主要内容不包括()88o项目有哪些还款资金来源A.各种还款资金来源的可靠性如何B.项目本身的利润是否已按规定提取了公积金后再用来还款C.流动资产中的结构如何D.、流体的压力、速度、密度的正确的无量纲数组合是()89p VpA.B.C.D.、商业银行()对贷款损失准备管理制度及其重大变更进行审批,并对贷款损失准备管理负最终责任90监事会A.股东大会B.管理层C.董事会D.、下列关于项目评价的说法,正确的是()91o财务内部收益率为项目基准收益率为则项目可以接受A.
23.95%,
25.35%,投资回收期为年,基准投资回收期为年,则该项目能在规定的时间内收回投资B.
3.
53.9项目的净现值率为项目的净现值率为则应该选择项目进行投资C.A
2.38,B
2.67,A财务净现值为则项目的获利能力超过基准收益率D.355,、推行实贷实付的现实意义不包括()92o有利于将信贷资金引入实体经济A.有利于加强贷款的精细化管理B.有利于银行业金融机构防范信用风险和法律风险C.有利于提高银行收益D.、银行对项目所选设备的可靠性分析,是指设备在规定时间内和规定条件下,完成规定功能的能力,一般用()93来衡量使用寿命A.经济性B.配套性C.可靠度、在销售高峰期,存货和应收账款等资产如果发生季节性增加,且季节性资产增加的融资渠道不包括D.94()o银行贷款A.应付账款B..内部融资C应收账款D.、下列关于客户评级与债项评级的表述中,不正确的是()95客户评级主要针对客户每笔具体债项进行评级A.在某一时点,同一债务人只能有一个客户评级B.在某一时点,同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级C.债项评级时针对每笔债务本身的特点预测其可能的损失率D.、根据《商业银行资本管理办法(试行)》的相关规定,商业银行债务人评级至少应具备96()个非违约级别A.6B.5C.
4、反映客户长期偿债能力比率的有()D.797o流动比率A.资产负债率B.净利润率C.速动比率D.、投资利税率是()98o项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率A.项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率B.项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率C.项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率D.、贷前调查时,业务人员应当利用科学、实用的调查方法,通过()的调查手段,分析99银行可承受的风险定性模型A.定量模型B.定性与定量相结合C.数据结合推理D.>如果项目所需设备需要进口,除一般因素外,还会受()限制100关税A.外汇供给B.外汇需求C.出口国汇率D.参考答案与解析、答案1D本题解析评价信贷资产质量主要有以下几个指标
①不良贷款率;
②相对不良率;
③不良率变幅;
④信贷余额扩张系数;
⑤不良贷款生成率;
⑥不良贷款剪刀差;
⑦到期贷款现金回收率;
⑧利息实收率其中,信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置,通过系统内比较,反映出目标区域风险状况、答案2B本题解析呆账核销后进行的检查,应将重点放在检查呆账申请材料是否真实一旦发现弄虚作假现象,应立即采取补救措施,并且对直接责任人和负有领导责任的人进行处理和制裁;触犯法律的,应移交司法机关追究法律责任、答案3A本题解析抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则其中,严格控制原则要求银行债权应首先考虑以货币形式受偿,从严控制以物抵债故本题选A、答案4A本题解析专家分析法是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析法、答案5A本题解析根据国际惯例,在借款合同中规定变更提款应收取承担费,那么当借款人变更提款计划时,公司业务部门应根据合同办理,可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费借款人在提款有效期内如部分或全额未提款,应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费在提款期终了时自动注销、答案6B本题解析承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为故本题选Bo、答案7C本题解析统计预警法是蓝色预警法的一种,它是对警兆和警素之间的关系进行相关性分析,确定其先导长度和先导强度,再根据警兆变动情况确定各警兆的警级,结合警兆的重要性进行警级综合,最后预报警度的一种方法、答案8A本题解析可疑类贷款主要参考特征包括
①贷款会发生较大损失,但存在借款人重组、兼并、合并、抵(质)押物处理和未决诉讼(仲裁)等因素,损失金额尚不能确定;
②借款人陷入经营和财务危机,借款人处于停产、半停产状态;固定资产项目处于停建或缓建状态;借款人资不抵债,无力还款;
③贷款银行已采取法律手段,但预计即使执行法律程序仍将发生较大损失;
④借款人无力还款,虽经过重组、兼并、合并仍不能按还款计划偿还本金和利息;
⑤经多次谈判借款人明显没有还款的意愿;
⑥抵(质)押的贷款已取得法院判决,但借款人未履行法院判决或者银行难以执行法院判决、答案9D本题解析担保的形式有多种,一笔贷款可以有几种担保,担保的具体形式主要有以下几种
①抵押;
②质押;
③保证;
④留置;
⑤定金其中,定金较少用于银行信贷业务中、答案10D本题解析//由沿程水头损失公式人工.蔡可见,前三项是对的由于沿程阻力系数与流速有关,h产一在层流区中1,在紊流区则m在
1.75〜
2.0之间、答案11D本题解析对于借贷关系清楚的案件,债权银行可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令;对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业,可考虑申请其破产、答案12B本题解析设备的技术寿命是指设备从开始使用,直至因技术落后而被淘汰为止所经历的时间;设备的物质寿命是指设备在使用过程中由于物理和化学的作用,导致设备报废而退出生产领域所经历的时间;新版章节练习,考前压卷,,设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限,它是由设备的使用费决定的>答案13C本题解析银行对项目环境保护的治理方案进行审查的内容包括审查对投入物、燃料和原材料的使用是否安排了处理措施,是否采取了治理措施;审查设计任务书中的治理技术是否合理可靠,经治理的各种污染物的排放量是否低于国家环境部门规定的排放量项属于审查建设总投资与总设计环节应包括的内容C、答案14D本题解析按法律规定,向仲裁机关申请仲裁的时效为年,向人民法院提起诉讼的时效为年诉讼时效期间从贷款到期之12日计算诉讼时效可因银行向借款人发出催收贷款通知函(须经对方签字),或借款人书面提出还款计划、双方重新签订协议等而中断从中断之日起,诉讼时效重新计算超过诉讼时效,贷款将不再受法律保护、答案15C本题解析根据我国《担保法第二条的规定,担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置其中,保证、抵押、质押55是公司信贷中最常用的担保方式故本题选C、答案16D本题解析保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止等类似内容的,视为约定不明,保证期间为主债务D履行期届满之日起二年、答案17B本题解析要了解产品的需求,必须先了解该产品的性能、质量和规格等指标在与国内外同类产品的竞争中具有哪些优势和劣势产品本身的特征,是其市场竞争成败的主要因素、答案18D本题解析投资回收期的计算公式为投资回收期二[累计净现金流量开始出现正值年份数][上年累-1+计净现金流量绝对值/当年净现金流量],其中,〃当年净现金流量〃的当年〃指〃累计净现金流量开始出现正值年份〃由题可知第四年累计净现金流量开始为正,所以投资回收期=4-1+20(年)/
602.
33、答案19C本题解析实地考察时,业务人员必须亲自参观客户的生产经营场所,亲眼目测公司的厂房、库存、用水量、用电量、设备或生产流水线、答案20B本题解析项,成长阶段产品价格下降的同时产品质量却取得了明显提高,销售大幅增长;由于销售大B幅提高、规模经济的效应和生产效率的提升,利润转变成正值;销售快速增长,现金需求增加,所以这一阶段的现金流仍然为负、答案21B本题解析设备的技术寿命,是指设备从开始使用,直至因技术落后而被淘汰为止所经历的时间、答案22C本题解析根据《固定资产贷款管理暂行办法》第二十一条,贷款人应设立独立的责任部门或岗位,即放款执行部门,负责贷款发放和支付审核它首先应独立于前台营销部门,其次还应独立于中台授信审批部门设立独立的放款执行部门或岗位,可实现对放款环节的专业化和有效控制、答案23D本题解析在保证贷款中,一保证人承担的是连带责任,即与债务人共同对债务负责,偿还顺序不分先后,且偿还金额不受限制因此,当贷款到期时,银行可要求公司偿还全部金额,也可要求贾某8偿还全部金额、答案24B本题解析长期投资属于一种战略投资,其风险较大,因此,最适当的融资方式是股权性融资故本题选Bo、答案25D本题解析项,项目生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本中,但在编制全部投资现金流量表时,D全部投资都假设为自有资金,以全部投资为计算基础,利息支出不作为现金支出,而在编制自有资金现金流量表时,借款利息应作为现金流出、答案26D本题解析客户信用额度是指银行授予某个借款企业的信用额度(包括分配各类信贷业务额度)的总和,额度可在有效期内使用、答案27D本题解析下列资产不得用于抵偿债务,但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外
①抵债资产本身发生的各种欠缴税费,接近、等于或超过该财产价值的;
②所有权、使用权不明确或有争议的;
③资产已经先于银行抵押或质押给第三人的;
④依法被查封、扣押、监管的资产;
⑤债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施;
⑥其他无法变现或短期难以变现的资产、答案28B本题解析抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的,商业银行必须要求其提出书面申请,并经银行同意后予以办理、答案29C本题解析质押与抵押本质上都属于物权担保,但两者在能否重复设置担保上不同在抵押担保中,抵押物价值大于所担保债权的余额部分,可以再次抵押,即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押;在质押担保中,由于质押合同是从质物移交给质权人占有之日起生效,因此在实际中不可能存在同一质物上重复设置质权的现象、答案30D本题解析项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行全面的研究,并作出在技术上、财务上是否可行的结论;而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的,它可以针对所发现或关心的问题,有所侧重地进行研究,不必面面俱到、答案31A本题解析如果公司年销售成本比率仍未增加,即仍维持年占销售收入的水平,公司G2016201560%二年的销售成本应为(万元),而实际上其年的销售成本为万元,2016600x60%=3602016375因而公司由于销售成本比率增加而增加的现金流需求为(万元)G375-360=
15、答案32A本题解析抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下,将财产作为债权的担保,银行持有抵押财产的担保权益,当借款人不履行借款合同时,银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿、答案33D本题解析从银行角度来讲,资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本,再由实物资本转化为金融资本的过程它包括两个方面的内容
①生产转换周期,是指从借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循环过程;
②资本转换周期,是指借款人用资金进行固定资产的购置、使用和折旧的循环、答案34A本题解析资产负债表中资产与负债变化对现金流量的影响如下资产增加,现金流出;资产减少,现金流入;负债增加,现金流入;负债减少,现金流出、答案35D本题解析企业产品的竞争力取决于产品品牌等多种因素,但主要还是取决于产品自身的性价比那些性能先进、质量稳定、销价合理的产品往往在市场上具有较强的竞争力,为企业赢得市场和利润故本题选D、答案36B本题解析专项准备是根据贷款风险分类,按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备对于损失类贷款,计提比例为100%、答案37B本题解析营运资本二流动资产-流动负债流动资产包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、存货、其他应收款等项目长期股权投资、无形资产属于非流动资产流动负债包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应交税费、应付利润、其他应付款等营运资本=万元150+30+50+30+20-100=
180、答案38A本题解析贷款期限首先应符合相应信贷品种有关期限的规定;其次,贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内;再次,贷款期限应与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配;最后,贷款期限还应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配短期贷款是指贷款期限在年以内含年的贷款,本题中资产转换周期为个月,所发贷款应该为个月的短1199期流动资金贷款、答案39D本题解析从理论上看,最佳资金结构是指企业权益资本净利润率最高,企业价值最大而综合成本最低时的资金结构、答案40C本题解析固定资产余值等于预计固定资产残值与固定资产折余价值之和,在计算期最后一年填列、答案41C本题解析抵债资产变现率二已处理的抵债资产变现价值/已处理的抵债资产总价原列账的计算价值题中,该银行x100%抵债资产变现率=3+5xl00%=60%难0—
00、答案42C本题解析被法院封存的物品不可抵押、答案43A本题解析银行办理并购贷款须合理评估并购目标企业价值及并购交易价格合理性,并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于并购贷款期限一般不超过年60%;
7、答案44C本题解析银行办理的质押贷款在业务中会存在操作风险对于质押贷款业务,银行内部如果管理不当,制度不健全也容易出现问题;主耍是对质物的保管不当,例如质物没有登记、交换、保管手续,造成丢失;对用于质押的存款没有办理内部冻结看管手续等、答案45B本题解析诉前财产保全是指债权银行因情况紧急,不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失,因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施故本题选B、答案46D本题解析除三项外,贷款分类还是不良资产的处置和银行重组的需要ABC、答案47D本题解析暂无解析、答案48D本题解析投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内,影响或制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体项目对其投资环境具有选择性,这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现故本题选D、答案49B本题解析对项目设备选择是否合理进行的评估属于项目技术评估、答案50B本题解析现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量;现金净流量为现金流入量和现金流出量之差项,已办A理质押的活期存款不能用于还款,因此应该从现金中剔除;项,现金流量不讨论现金及现金等价物之间的变动,C因为这不影响客户的偿债能力,属于现金管理;项,现金流量中的现金指的是库存现金以及可以随时用于支付的D存款、答案51B本题解析项,拟建项目的建设条件包括客观存在的外部条件和项目自身的内部条件;项,外部条件主要是指建筑施工A C条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件;项,人力资源是指技术力量和劳动力的来源及D人员培训方案等情况,属于企业内部条件、答案52A本题解析国内生产总值及增长率、固定资产投资规模、劳动生产率、资金利润率及城市化水平等指标都可以反映一个区域的经济发展水平区域国内生产总值越高、劳动生产率越高,该区域的经济发展水平越高、答案53D本题解析亚音速气流通过拉伐尔喷管在其最小断面处达到音速进入扩展段才可能达到超音速,因此,亚音速气流通Laval过拉伐尔管达到超音速是必要条件,不是充分条件、答案54A本题解析占管,防止抵押物的变卖、转移和重复抵押故本题选A、答案55A本题解析净现值率即项目的净现值与总投资现值之比,其计算公式为其中,FNPVR=FNPV/PVI FNPVR为净现值率,为财务净现值,为总投资现值财务净现值为FNPV PVInFNPV=Z C7-CO\1+1-■r=.尸+尸尸=-200+60x1+5%60x1+5%+60x1+5%+60x1+5%尸%
12.76总投资现值故净现值率PVI=200,FNPVR=
12.76/200xl00%=
6.38%、答案56D本题解析要根据风险的程度和性质,对客户实施分层管理,采取相应的风险处置措施列入重点1观察名单;()要求客户限期纠正违约行为;()要求完善担保条件、增加担保措施;()降低整体授信额度,234暂停发放新贷款或收回已发放的授信额度等;()动态调整资产风险分类
5、答案57B本题解析商业银行应按照《贷款风险分类指引》,至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,后三类合称为不良贷款其中,可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失的贷款、答案58D本题解析银行业金融机构在审查过程中,对信贷业务政策符合性审查的内容包括
①借款用途是否合法合规,是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等;
②客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策;
③借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度,贷款品种及金额是否在有效授信(信用)可用额度内,贷款条件是否满足授信额度设定的支用条件等、答案59D本题解析借款合同一经签订生效后,受法律保护的借贷关系即告确立,借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务、答案60A本题解析项目建设的必要性评估包括()项目所属行业当前整体状况分析,国内外情况对比,发展趋势预测,项目所生1产产品的生命周期分析⑵贷款项目是否符合国家产业政策,项目建设和运营是否符合相关法律法规要求,是否经过必要的报批程序,是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要⑶项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析,包括国内外市场的供求现状及未来情况预测,生产同类产品的厂家竞争情况及项目的竞争能力分析,项目产品销售渠道分析、答案61D本题解析贷款合同存在不合规、不完备等缺陷的具体内容有
①对借款人未按照约定用途使用贷款资金约束不力;
②未明确约定银行提前收回贷款以及解除合同的条件;
③未明确约定罚息的计算方法;
④担保方式的约定不明确、不具体选项属于合同签署前审查不严的内容D、答案62D本题解析抵押贷款额二抵押物评估值抵押贷款率(万元)故本题选x=10x60%=6Do、答案63B本题解析行业效率比率中零售业的总资产周转率为零售商的总资产周转率为明显高于行业平均水平1%〜3%,H73%,答案64D本题解析对设备使用寿命的评估主要考虑三个方面的因素设备的物质寿命、设备的技术寿命、设备的经济寿命、答案65C本题解析相对不良率指标反映目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置指标越高,区域风险越高该指标大于时,说明目标区域信贷风险高于银行一般水平
1、答案66D本题解析基于产销分工是指原客户产品的经销已形成较完善的网络后便成立新公司专事产品的销售和售后服务该企业是地区政府为解决渔民卖鱼难的问题,而组建的一家专门从事鱼收购与销售的公司,因而企业成立的动机是基于产销分工、答案67A本题解析根据《项目融资业务指引》的规定,贷款人从事项目融资业务,应当以偿债能力分析为核心,重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险,要充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响,审慎预测项目的未来收益和现金流、答案68D本题解析在衡量方法下,一国得分越高,表明其国家风险越低,越值得投资;其分值若在分之间,代表风险非PRS〜50常高;若在分则代表风险非常低85—
100、答案69B本题解析自主支付方式不排斥贷款人对贷款资金用途的控制,故错误;受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的A支付方式,故错误;受托支付是实贷实付的重要手段,故错误C D、答案70B本题解析商业银行不良贷款的处置方式主要有
①现金清收;
②贷款重组,从广义上来说,即债务重组,目前商业银行的贷款重组方式主要有六种,即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、债务转为资本和以资抵债;
③呆账核销、答案71B本题解析处在成长阶段的行业通常年增长率会超过20%、答案72D本题解析//由沿程水头损失公式々;人万.工可见,前三项是对的由于沿程阻力系数与流速有关,h产一在层流区中1,在紊流区则m在
1.75~
2.0之间、答案73A本题解析项目的实施机构在我国通常称为项目的建设单位,由它负责项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批,以及项目的建设过程(包括设计、施工、设备购置安装等),虽然建设单位不一定具体承担建设工作,但对整个建设过程负责、答案74C本题解析清偿计划一般分为一次性还款和分次还款,分次还款又有定额还款和不定额还款两种方式定额还款包括等额还款和约定还款,其中等额还款中通常包括等额本金还款和等额本息还款等方式此人与银行约定每月等额偿还贷款本金与利息、,属于分次还款下等额还款中的等额本息还款、答案75C本题解析项,经商业银行同意,抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价款转让抵押物的,抵押人转C让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存人商业银行账户、答案76A本题解析处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业,或者是由于科学技术、消费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服务成为潜在的商业机会这一阶段的资金应当主要来自企业所有者或者风险投资者,而不应该是来自商业银行、答案77B本题解析按照阶段划分,风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置故本题选B、答案78D本题解析第一,机关法人不得作保证人,但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外第二,以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得作保证人、答案79A本题解析跨境人民币业务的主要产品包括国际结算、外汇担保、国际贸易融资、其他对客户的产品和跨境人民币融资其中,外汇担保分为
①非融资类保函,包括投标保函、履约保函、预付款保函、质量维修保函、付款保函、留置金保函等;
②融资类保函,包括借款保函、融资租赁保函等、答案80A本题解析还款可能性分析一般包括
①还款能力分析,借款人的还款能力是决定贷款是否能够偿还的主要因素;
②担保状况分析,在担保的问题上要重点考虑法律方面(担保的有效性)和经济方面(担保的充分性);
③非财务因素分析,借款人的行业风险、管理能力、自然社会因素等非财务因素会影响借款人的还款能力,借款人的还款意愿和银行信贷管理会影响贷款的最终偿还、答案81B本题解析周期型行业的运动状态直接与经济周期相关当经济处于上升时期,这些行业会紧随其扩张;反之相应衰落产生这种现象的原因是,当经济上升时,对这些行业相关产品的购买相应增加例如奢侈消费品业、机械设备制造业及其他需求的收入弹性较高的行业,就属于典型的周期性行业、答案82B本题解析暂无解析、答案83D本题解析贷款担保的形式有多种,一笔贷款可以有几种担保,担保的具体形式主要有以下几种
①抵押;
②质押;
③保证;
④留置;
⑤定金其中,定金较少用于银行信贷业务中、答案84A本题解析商业银行在取得抵债资产时,要同时冲减贷款本金与应收利息抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时,其差额列入保证金科目设专户管理,待抵债资产变现后一并处理、答案85B本题解析商业银行不可接受的财产质押包括
①所有权、使用权不明或有争议的财产;
②法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产;
③国家机关的财产;
④依法被查封、扣押、监管的财产;
⑤租用的财产;
⑥其他依法不得质押的其他财产答案86B本题解析贷款币种应尽可能与贷款项下交易所使用的结算币种及借款人还款来源币种相匹配,并充分考虑贷款币种与还款来源币种错配情况下所面临的相关风险及风险控制、答案87B本题解析委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金,由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款委托贷款的风险由委托人承担,银行(受托人)只收取手续费,不承担贷款风险,不代垫资金、答案88D本题解析贷款人在分析项目的还款能力时,除了进行还款指标计算外,还必须把项目的还款资金来源分析作为评估的重点,主要分析项目有哪些还款资金来源,各种来源的可靠性如何,以及项目本身的利润是否已按规定提取了公积金后再用来还款、答案89A本题解析A该题可以通过带入单位运算得到答案,也可以直接由得出,等式两边具有同样的量纲、答案90D本题解析《商业银行贷款损失准备管理办法》第十一条规定,商业银行董事会对管理层制定的贷款损失准备管理制度及其重大变更进行审批,并对贷款损失准备管理负最终责任、答案91B本题解析当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时,表明该项目能在规定的时间内收回投资项,财务内部收益A率低于基准收益率时,项目不可以接受;项,净现值率越大,项目效益越好;项,财务净现值大于零时,表C D明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率、答案92D本题解析推行实贷实付,有利于确保信贷资金进入实体经济,在满足有效信贷需求的同时,严防贷款资金被挪用,避免信贷资金违规流入股票市场、房地产市场等;有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平,加强对贷款资金使用的管理和跟踪实贷实付为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓手和依据、有助于贷款人防范信用风险和法律风险、答案93D本题解析设备可靠性是指设备在规定时间内和规定条件下,完成规定功能的能力,一般用可靠度来衡量选择有较高可靠度的设备,可以满足生产工艺要求,连续不断生产出高质量的产品,避免设备故障可能带来的重大经济损失和人身事故、设备的技术寿命是指设备从开始使用至()所经历的时间12设备因物理、化学作用报废A.设备因技术落后而被淘汰B.设备使用费超过预算C.设备完全折旧D.、在贷款项目环境条件分析中,银行对项目环境保护的治理方案进行审查的内容不包括()对投入物、燃13A.料和原材料的使用是否安排了处理措施,是否采取了治理措施经治理的各种污染物的排放量是否低于国家环境B.部门规定的标准在总投资中是否包括了环保工程的相关投资,是否单独列项,来源有无保证C.设计任务书中的治理技术是否合理可靠D.、银行客户经理对借款人发送《催收通知单》的法律意义主要在于()14体现银行职业的特殊性A.体现银行工作的礼节性B.体现权利主张的有理性C.保证诉讼时效的有效性D.、按照我国《担保法》的规定,担保方式中不包括()15o保证A.抵押B.承诺C.定金D.、甲公司以其办公用房作抵押向乙银行借款万元,乙银行与甲公司签署抵押合同并办理强制执行公证,但16200未办理抵押登记办公用房权属证件齐全但价值仅为万元,甲公司又请求丙公司为该笔借款提供保证担保,100因丙公司法人代表常驻香港,保证合同由丙公司总经理签字并盖合法公章乙银行与丙公司的保证合同没有约定保证方式及保证范围,但约定保证人承担保证责任的期限至借款本息还清时为止借款合同到期后,甲公司没有偿还银行的借款本息根据上述内容,回答下列题目[年月真题]20166丙公司的保证期问为主债务履行期届满之日起()(单项选择题)一年A.三年B.保证合同约定不明确,无法判断C.二年D.、商业银行信贷人员对贷款项目进行市场需求分析时,应重点考虑()17项目贷款抵质押品的质量和价格A.项目产品的性能、价格及市场需求量B.项目建设获得有权审批部门的批复情况C.项目建设条件的落实、某项目的净现金流量如下,则其投资回收期为()D.18o、答案94D本题解析季节性资产增加的三个主要融资渠道是
①季节性商业负债增加,包括应付账款和应计费用;
②内部融资,来自公司内部的现金和有价证券;
③银行贷款、答案95A本题解析债项评级是针对每笔具体债项进行评级,客户评级是评估客户本身的风险水平、答案96D本题解析商业银行债务人评级应最少具备个非违约级别、个违约级别,并保证较高级别的风险小于较低级别的风险
71、答案97B本题解析、两项反映客户短期偿债能力比率,项反映客户盈利能力比率A DC、答案98B本题解析投资利税率是项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率、答案99C本题解析在进行贷前调查的过程中,有大量信息可供业务人员选择,此时业务人员应当利用科学、实用的调查方法,通过定性与定量相结合的调查手段,分析银行可承受的风险,为贷款决策提供重要依据>答案100B本题解析如果项目所需设备和投入物全部或部分需从国外进口,项目还将受到外汇供给的限制,此时根据实事求是、量力而行的原则,确定项目规模时应考虑外汇供给大小因素年份01234净现金流量-20060606060A.
4、进行现场调研过程中,业务人员在实地考察时必须()19o视察客户存货A.查阅客户财务资料B.亲自参观客户的生产经营场所C.参观客户办公条件D.、?对行业成熟度四阶段特点的描述不正确的是()年月真题]20[201311o启动阶段,销售量很小,利润为负值,现金流为负值A.成长阶段,销售量大幅增长,利润为负值,现金流为正值B.衰退阶段,销售量平稳或快速下降,利润由正变负,现金流减小C.成熟阶段,销售量增长放缓,利润为最大化,现金流为正值D.、设备的技术寿命是指设备从开始使用至()所经历的时间21设备因物理、化学作用报废A.设备因技术落后被淘汰B.设备使用费超过预算C.设备完全折旧D.、下列关于放款执行部门的说法,不正确的是()22放款执行部门负责贷款发放和支付审核A.放款执行部门应独立于前台营销部门B.放款执行部门接受中台授信审批部门的直接领导C.设立独立的放款执行部门或岗位,可实现对放款环节的专业化和有效控制D.、贾某为公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人,贷款金额万元,则贷款到期时,如公司仍未偿23B50B还贷款,银行()只能先要求公司偿还,然后才能要求贾某偿还A.B只能要求贾某先偿还,然后才能要求公司偿还B.B可要求公司或贾某中任何一方偿还,但只能要求贾某偿还部分金额C.B可要求公司或贾某中任何一方偿还全部金额D.B、对于长期投资,最适当的融资方式是()24债务融资A.股权性融资B.证券融资C.商业融资D.、下列有关项目现金流量分析的表述,错误的是()25o在计算现金流量时,折旧费支出、无形资产和递延资产摊销都不能作为现金流出A.全部投资现金流量表可以计算全部投资的内部收益率、净现值、投资回收期等指标B.全部投资、自有资金现金流量表由于计算基础不同,应根据计算基础判断哪些应作为其现金流入和流出C.项目生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本中,在编制全部投资现金流量表时,利息支出应作为现金流D.出、银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和称为()26o集团成员借款额度A.单笔贷款额度B.集团授信额度C.客户信用额度D.、下列各项中,一般不能作为抵债资产的是()27o机器设备A.著作权B.交通运输工具C.已先于银行抵押给第三人的资产D.、抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的,商业银行必须要求其提出(),并经银行同意后予以办理28电话申请A.书面申请B.信用承诺C.口头协议D.、一个抵押物可以设立()个抵押权29零A.两B.多C.D—、下列关于项目的可行性研究和贷款项目评估的对比中,不正确的是()30o项目的可行性研究属于项目论证工作,一般由设计和经济咨询单位去做;贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷A.款对象而展开的工作两者都可以委托中介咨询机构进行B.项目的可行性研究在先,项目评估在后,项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的C.项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行重点面的研究;而贷款项目评估是在审查了可行性研D.究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的、根据以下材料,回答题3187-89以下是公司近两年的利润数据,如表、表所示G5—15—2表利润表5-1■•2015年(万2016年(万增长率(%)2016年同比2015备注一元)口元)一年的数值一销售收入500口600^
20.600^销售成本300^375-
25.0口360^-16%X600―经营费用150〃200-
33.3-180〃-30%X600―经营利润50・25〃-
50.0口60-P中1表5-2共同比利润表2015年2016年增长率(%)2016年同比2015年的数值%”%一(%)一销售收入〃
100.0-
100.Or
100.OP销售成本一
60.k
62.5一
2.
60.0口经营费用一
30.0^
33.3-
3.3〃
30.0口经营利涧一
10.0〃
4.2〃-
5.
10.O根据以上资料回答下列问题公司由于销售成本比率增加而增加的现金流需求为()万元GA.15B.60C.75D.
360、债务人或第三人不转移对财产的占有,将财产作为债权的担保,当债务人不履行债务时,债权人有权依法以财32产折价或拍卖,并就变卖财产的价款优先受偿的担保形式是()o抵押A.质押B.保证C.留置D.、()是指借款人用资金进行固定资产购置、使用和折旧的整个循环过程33商品流转周期A.生产转换周期B.货币流通周期C.资本转换周期D.、资产负债表中的项目变动对现金流量的影响表现为资产增加时,现金();负债减少时,现金()34流出流出A.流出流入B.流人流出C.流入流入D.、具有较强竞争力产品的特点不包括()35o性能先进A.质量稳定B.销价合理C.无品牌优势D.、根据规定,损失类贷款专项准备金的计提比例是()36oA.50%B.100%C.25%D.75%、某企业的货币资金是万元,交易性金融资产为万元,应收票据为万元,存货为万元,预付账款37150305030为万元,持有至到期长期投资为万元,无形资产为万元,流动负债为万元,则营运资本是()2050100100万元A.160B.180C.230D.
330、某农产品收购企业月初开始收购,经过简单加工后次年月底销售完毕,货款最迟月结完,则对该企业应38834当发放,贷款期限较为适当()短期流动资金贷款;个月A.9中期流动资金贷款;年B.2短期流动资金贷款;个月C.6短期流动资金贷款;年D.
1、从理论上看,最佳资金结构是指(),企业价值最大而综合成本最低时的资金结构39企业总体风险最小A.企业总利润最高B.企业总成本最小C.企业权益资本净利润率最高D.、全部投资现金流量表中,固定资产余值()40o是指预计固定资产残值A.等于固定资产原值减去残值B.应在计算期最后一年填列C.应在计算期第一年填列D.、某银行组织辖内个分行进行抵债资产拍卖活动,累计处理抵债资产亿元,变现金额亿元,待处理的抵411053债资产总价为亿元,那么,该银行抵债资产变现率为()2oA.55%B.40%C.60%D.50%、某公司以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其机器作为抵押向银行申请借款,上述财产中可以用42来抵押的是()通勤车、厂房、存货A.通勤车、厂房、机器B.通勤车、厂房C.全部财产D.、根据《商业银行并购贷款指引》,并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于()43A.60%B.40%C.70%D.50%、对于质押贷款业务,商业银行对于用于质押的存款没有办理内部冻结手续,这种风险属于()44虚假质押风险A.司法风险B.操作风险C.经济风险D.、()是指债权银行因情况紧急,不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥45补的损失,因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施诉后财产保全A.诉前财产保全B.诉中财产保全C.诉讼财产保全D.、关于贷款分类的意义,下列说法错误的是()46o贷款分类是银行稳健经营的需要A.贷款分类是监管当局并表监管、资本监管和流动性的监控的基础B.贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要C.一般银行在处置不良资产时不需要贷款分类,在重组时则需要对贷款分类D.、明渠水流模型实验,长度比尺为模型流量应为原型流量的()474,A.B.C.D.、资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现为项目对(48利润的追逐A.国民经济的平衡要求B.基础设施的要求C.投资环境的选择D.、对项目设备选择是否合理进行的评估属于()49项目建设配套条件评估A.项目技术评估B.项目财务评估C.银行效益评估D.、以下关于现金流量的说法,正确的是()50o已办理质押的活期存款不能用于还款,但可以计入现金中A.现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量B.现金流量包括现金及现金等价物之间的变动C.现金流量中的现金包括库存现金、活期存款、其他货币性资金以及长期证券投资D.
二、多选题、下列关于项目建设条件的说法,正确的是()51主要包括企业自身内部条件和主客观外部条件A.内部条件是指拟建项目的人力、物力、财务资源条件B.外部条件是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件C.人力资源是指项目建设所需管理人员的来源D.、?小张通过对、两省进行信贷调研发现省年国内生产总值亿元,劳动生产率万元;省52A BA201333B2013年国内生产总值亿元,劳动生产率元,如果仅以此两项指标来看()55000o省区域经济发展水平高于省A.A B省区域市场化程度较高B.A省政府信用较高C.A省产业结构较合理D.A、关于气流与断面的关系,下列哪一说法是错的?()53在超音流速中,流速随断面面积的增加而增加A.一股纯收缩的亚音速气流不可能达到超音速流动B.只有先收缩到临界流之后再逐渐扩大的气流才能达到超音流速C.所有亚音速气流通过拉伐尔()喷管都能达到超音速D.Laval、关于抵押贷款的展期,下列说法正确的是()54o应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记A.抵押合同期限自动顺延B.抵押物价值不足的,应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物C.银行可以不核查抵押物的价值D.。