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全国中级银行从业资格考试重点试题精编注意事项
1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟晰
2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置典
3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，亲笔迹清楚凶
4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写球的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效归密封（参考答案和详细解析均在试卷末尾）父线
一、选择题、下列关于绿色信贷组织管理的说法，错误的是（）1o银行也金融机构董事会或理事会负责监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况A.必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作B.银行业金融机构董事长负责确定绿色信贷发展战略，审批高级管理层制定的绿色信贷目标C.和提交的绿色信贷报告银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织D.开展并归口管理绿色信贷各项工作、下列关于企业资产结构分析的表述，错误的是（）2企业资产结构与其资产转换周期相关A.企业资产结构与其所在行业有关B.资本密集型行业流动资产占比通常较高C.劳动力密集型行业流动资产占比通常较高D.密、在项目融资的项目环境条件分析中，相关项目分析最重要的问题是（）3o封线相关项目综合效益A..项目建设方案是否同步B相关项目与主项目关联性C.相关项目成本D.、如借款人拟将债务转让给第三方，必须事先获得（）的同意［年月真题］4201510借款人所属行业主管部门A..中国银监会B债权人C.--:---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国人民银行D.商业信用的减少和改变A.非预期性支出B.存货周转率的下降C.固定资产重置或扩张D.、商业银行负责审核贷款审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况的部门是（）60授信审批部门A.信贷营销部门B.风险管理部门C.放款执行部门D.、工业管道的沿程摩阻系数在紊流过渡区随雷诺数的增加（）61A,增加A.减小B.不变C.不定D.、资产管理公司要有（）年以上不良资产管理和处置经验62A.2B.3C.5D.
10、下列关于财产保全的表述，错误的是（）63申请财产保全应当谨慎，但银行不需承担一旦申请错误赔偿被申请人损失的责任A.财产保全分为诉前财产保全和诉中财产保全两类B.财产保全能起到迫使债务人主动履行义务的作用C.诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以D.弥补的损失，因而在起诉前申请采取财产保全措施、某理想气体吸收的热量而做定压变化设定容比热容为（・）气体常数为643349kJ LkJ/kg K,（・）此过程中气体对外界做容积功（）
0.297kJ/kg K,kJA.858B.900C.245D.
958、申请强制执行是依法收贷的重要环节，申请执行的法定期限为（）65年A.4年B.1年C.3年、国家在不同时期对不同行业项目（）的规定，是确定项目生产规模的前提D.266最小规模A.回收期B.盈利大小C.期限D.、贷款分类的主要参照因素不包括（）67借款人的还款意愿A.借款人的还款记录B.借款人的还款来源C.借款人的还款能力D.、（）是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥68补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施诉后财产保全A.诉前财产保全B.诉中财产保全C.诉讼财产保全D.、？年月，希腊政府债务问题浮出水面，年月，全球三大国际评级机构之一惠誉评级69200910200912公司将希腊信贷评级由一下调至前景展望为负面年月日，希腊主权债务减记A BBB+,2011102750%,这使一些持有大量希腊国债的欧洲银行蒙受了巨大损失，这种风险为（）年月真题]o[201411操作风险A.区域风险B.汇率风险C.国别风险D.、国际货币基金组织建议地方政府债务率警戒标准为（）70oA.90%-150%B.90%-120%C.80%-130%D.80%-150%、我国中长期贷款属于（）品种，采用的基准利率为（）71固定利率；市场利率A.浮动利率；法定利率B.固定利率；法定利率C.浮动利率；市场利率D.、在波特五力模型中，下列选项中不能反映买方具有比较强的讨价还价能力的是（）72购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例A.卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成B.购买者有能力实现后向一体化，而卖方不可能实现前向一体化C.卖方各企业的产品各具有一定特色，以至于买主难以转换或转换成本太高，或者很难找D.到可与供方企业产品相竞争的替代品、（）确定了整个国民经济优先发展的产业及技术，对投资项目建设具有重要指导作用73国民经济平衡发展需要A.产业政策、技术政策B.市场经济C.地区、部门发展规划D.、在贷款重组的方式中，（）是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方74式债务转为资本A.减免贷款利息B.以资抵债C.借款企业变更D.、为确保受理贷款申请的合理性，业务人员在必要情况下应向（）征求意见，或按程75序汇报主管行领导央行A.银监会B.市场信用评级机构C.风险管理部门D.、以下不属于所有者权益的是（）76o待摊费用A.未分配利润B.资本公积金和盈余公积金C.投资者投入的资本金D.、以下关于借款人自主支付方式的表述，正确的是（）77自主支付方式与贷款人对贷款资金用途的控制相排斥A.自主支付方式下，借款人仍应遵从实贷实付原则B.自主支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式C.自主支付是实贷实付的重要手段D.、商业银行对客户生产阶段进行分析时，（）是客户核心竞争力的主要内容78环保情况A.技术水平B.人员素质C.设备状况D.、下列各文件中，对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求的文件是（）79o《绿色信贷指引》A.《项目融资业务指引》B.《商业银行法》C.《贷款通则》D.、表外信贷不包括（）80信用证A.包销承诺B.票据承兑C.票据贴现D.、下列选项中，不属于抵债资产的价值确认原则的是（）81借、贷双方的协商议定价值A.借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值B.法院裁决确定的价值C.不扣除取得抵债资产过程中发生的有关费用D.、实务操作中，建议采用（）方式进行现场调研，同时通过其他调查方法对考察结果82加以证实［年月真题］20096多次检查A.全面检查B..突击检查C约见检查D.、下列不属于收款条件的是（）83o现货交易A.赊账销售B.预收货款C.远期交易D.、某项目初期投资万元，第
一、第
二、第
三、第四年年末的净现金流量分别为万元、万元、841003040万元、万元如果折现率为其财务净现值为（）万元404015%,、以下关于贷款偿还的描述，不正确的是（）85o贷款逾期后，银行要对应收未收的利尽计收利息，即计复利A.对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息B.因提前还款而产生的费用应由银行负担C.银行在短期贷款到期个星期之前、中长期贷款到期个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单D.
11、为防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行，银行可以依法采取（）86o财产保全A.提起诉讼B.申请支付令C.财产清查、将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分（或主要）因素比较好的方D.87案，这种项目规模评估方法称为（）o效益成本评比法A.多因素评比法B.最低成本分析法C.盈亏平衡点比较法D.、如果项目所需设备需要进口，除一般因素外，还会受（）限制88关税A.夕卜汇供给B.外汇需求C.出口国汇率D.、音速是弱扰动在介质中的传播速度，也就是以下哪种微小变化以波的形式在介质中的传播速度？（）89压力A.速度B.密度C..上述三项D、对行业成熟度四阶段特点的描述不正确的是（）90启动阶段，销售量很小，利润为负值，现金流为负值A.成长阶段，销售量大幅增长，利润为负值，现金流为正值B.衰退阶段，销售量平稳或快速下降，利润由正变负，现金流减小C.成熟阶段，销售量增长放缓，利润为最大化，现金流为正值D.、有关抵债资产的处置，动产应当自取得之日起（）内予以处置91年A.1个月B.6个月C.3年D.
2、某企业的货币资金是万元，交易性金融资产为万元，应收票据为万元，存货为万元，92150305030预付账款为万元，持有至到期长期投资为万元，无形资产为万元，流动负债为万元，则2050100100营运资本是（）万元A.160B.180C.230D.
330、下列各项中，不能作为抵债资产的是（93o机器设备A.著作权B.交通运输工具C.资产已先于银行抵押给第三人的D.、在通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况时，下列哪一个指标不被考虑在内？（）货品质94A.量、价格和付款条件经营业绩指标B.技术水平、设备状况和环保情况C.目标客户和收款条件D.、对模型表现进行监测时，监测人员对模型评级推翻率的统计会更加关注（）95o评级发起人员对模型评级结果的推翻A.评级人员对模型评级结果的推翻B.评级认定人员对评级发起人员评级建议的否决C.评级发起人员对评级认定人员评级建议的否决、根据以下材料，回答题D.9671-74已知某项目前年的净现金流量如表所示57-2表某项目净现金流量表单位万元7—2年份0-*45口2P3P净现金流-500^150/200〃2502250口50P量，注的第年的折现系数分别为、、、、19%1―
50.
84030.
70620.
59340.
49870.4190根据以上资料回答下列问题主要用于选择资金筹措方案的报表为（）o全部投资现金流量表A.自有资金现金流量表B.资金来源与运用表C.利润表D.、流动资金贷款可以用于（）等用途97房地产开发A.股权投资B.日常生产经营周转C.固定资产构建D.、下列选项中，（）不属于贷款合同审查的主要内容98贷款种类贷款用途保证期间贷款利率A.B.C.D.、我国是从（）开始全面实行贷款五级分类制度99年A.2000年B.1998年C.2002年D.1999甲公司以其办公用房作抵押向乙银行借款万元，乙银行与甲公司签署抵押合同并办理强制执行
100.200公证，但未办理抵押登记办公用房权属证件齐全但价值仅为万元，甲公司又请求丙公司为该笔借100款提供保证担保，因丙公司法人代表常驻香港，保证合同由丙公司总经理签字并盖合法公章乙银行与丙公司的保证合同没有约定保证方式及保证范围，但约定保证人承担保证责任的期限至借款本息还清时为止借款合同到期后，甲公司没有偿还银行的借款本息根据上述内容，回答下列题目丙公司的保证期间为主债务履行期届满之日起（）一年A.三年B.保证合同约定不明确，无法判断C.二年D.参考答案与解析、答案1C本题解析项，根据《绿色信贷指引》第七条，银行业金融机构董事会或理事会负责确定绿色信贷发展战略，审C批高级管理层制定的绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告，监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况、答案2C本题解析资产结构是指各项资产占总资产的比重资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重，来分析判断借款人资产分配的合理性由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同劳动力密集型行业的流动资产占比通常较高，资本密集型行业的流动资产占比通常较低、答案3B本题解析相关项目分析最重要的问题就是分析项目建设方案是否同步，若投资项目与相关项目建设不同步，既影响项目自身效益的发挥，又影响整个国民经济的效益、答案4C本题解析根据《贷款通则》第十九条，将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得贷款人（债权人）的同意、答案5A本题解析净现值率越大,项目的效益就越好，净现值率二财务净现值/总投资现值选项净现值率为；选项A
0.3B净现值率为；选项净现值率为；选项净现值率为可见项目效益最好
0.25C
0.2D
0.25A、答案6C本题解析贷款项目评估是银行为提高自身信贷资产的质量和效益而进行的研究，它以贷款银行的立场为出发点故本题选C、答案7B本题解析商业银行接受企业法人为保证人的，要注意验证核实以下几点
①法人和法人代表签字印鉴的真伪；
②企业法人出具的保证是否符合该法人章程规定的宗旨或授权范围；
③股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股东大会同意;
④中外合资、合作企业的企业法人提供的保证，需要提交董事会出具的同意担保的决议及授权书，董事会成员签字的样本，同时提供由中国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明；
⑤核保必须是现场实地核保，并且是双人同去；
⑥核保人必须亲眼所见保证人在保证文件上签字盖章，并做好核保证实书、答案8C本题解析贷款发放后，银行应密切关注保证人的保证意愿是否出现改变的迹象如保证人和借款人的关系出现变化，保证人是否出现试图撤俏和更改担保的情况同时还应分析其中的原因，判断贷款的安全性是否受到实质影响并采取相关措施、答案9A本题解析在对保证人资格审查中，保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人，企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书应尽可能避免借款人之间相互担保或连环担保、答案10B本题解析项，信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有A一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件；项，承兑是银行在商业汇票上签章承C诺按出票人指示到期付款的行为；项，贷款意向书是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意D向性的书面声明、答案11A本题解析信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式故本题选A、答案12B本题解析在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出，因为这三项费用只是项目内部的现金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复计算、答案13B本题解析一级文件主要是指信贷抵（质）押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书，其中押品主要包括银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他项权益证书及抵（质）押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等、答案14C本题解析当期应收账款增加，销售所得现金就会小于销售收入如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款大于本期产生的应收账款，销售所得现金就会大于销售收入、答案15A本题解析对于没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，则应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值
①公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；
②以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值；
③如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考、答案16A本题解析信贷授权的有效期限一般为年
1、答案17C本题解析财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后、判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施天内正式起诉故本题选15C、答案18A本题解析在项目财务分析的财务预测审查中，应从销售收入中扣除的税金有增值税、消费税、营业税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、教育费附加、答案19B本题解析项目评估是投资决策的重要手段，投资者、决策机构和金融机构以项目评估的结论作为实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据、答案20A本题解析因为黏滞力起重要作用、答案21C本题解析单笔贷款授信额度适用于
①被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷；
②被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度、答案22B本题解析贷款档案员要在贷款结清（核销）后，完成该笔贷款文件的立卷工作，形成贷款档案其中永久、年20期贷款档案应由贷款档案员填写贷款档案移交清单后向本行档案部门移交归档、答案23D本题解析敏感性分析图的横坐标表示敏感性因素的变化幅度、答案24B本题解析连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起个月内要6求保证人承担保证责任、答案25B本题解析进度放款原则是指在固定资产贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款由题可知项目已完工银行按照借款合同相应付款万元银行是按已完工项目百分75%,
750、下列项目中效益最好的是（）5o总投资现值为万元，财务净现值为万元A.10030总投资现值为万元，财务净现值为万元B.20050总投资现值为万元，财务净现值为万元C.500100总投资现值为万元，财务净现值为万元D.
800200、贷款项目评估的出发点为（）6o借款人利益A.担保人利益B.贷款银行利益C.国家利益D.、商业银行接受企业法人为保证人的，要注意验证核实的内容不包括（）7o企业法人出具的保证是否符合该法人章程规定的宗旨或授权范围A.股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证是否提供了由中国注册会计师事务所出具的验资B.报告或出资证明企业法人和法人代表签字印鉴的真伪C.股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证是否取得了董事会决议同意或股东大会同意D.、贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控，做法错误的是（）8o应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变迹象A.如保证人与借款人的关系发生变化，要密切注意保证人是否愿意继续担保B.主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因C.保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全性是否受到实质影响D.、下列对保证人资格审查的做法中，正确的是（）9应尽可能避免连环担保A.股份制企业的保证人还需提供股东大会的授权书B.自然人不可以作为公司贷款的保证人C.只允许企业法人作保证人D.、（）是指借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向10借款人提供融资的书面承诺［年月真题］20155信用证A.贷款承诺B.承兑C.贷款意向书D.、信贷档案管理模式不包括（）
11.分类管理专人负责按时交接.定期检查A B.C.D比来放款，因此是进度放款原则、答案26A本题解析公司收款条件主要取决于市场供求和厂商品牌两个因素,收款条件主要包括三种预收货款、现货交易和赊账销售、答案27B本题解析项，银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质B、答案28A本题解析基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率具体贷款中通常执行的浮动利率采用基准利率基础上确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率、答案29B本题解析承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为故本题选Bo、答案30B本题解析新增流动资金贷款额度二营运资金量一借款人自有资金一现有流动资金一其他渠道提供的营运资金、答案31A本题解析股票价格指数、货币供应量属于宏观经济指标中的先行指标、答案32D本题解析基础产品是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品、答案33C本题解析《贷款通则》第三十二条规定，贷款人在短期贷款到期个星期之前、中长期贷款到期个月之前，应11当向借款人发送还本付息通知单；借款人应当及时筹备资金，按期还本付息、答案34B本题解析纸质票据贴现的期限最长不得超过个月，贴现期限为从贴现之日起到票据至日期日止电子票据较传6统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算机录入代替手工书写等变化,其期限延长至一年，使企业融资期限安排更加灵活、答案35D本题解析财务内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率；一个项目的净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率,将各年的净现金流量折现到建设起点（建设期初）的现值之和；此折现率如果为内部收益率的话，则项目的净现值为如果小于内部收益率的话，0,则净现值大于
0、答案36D本题解析防范质押操作风险，银行首先必须确认质物是否需要登记其次，按规定办理质物出质登记，并收齐质物的有效权利凭证，同时与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施最后，银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一不应出借，如要出借，必须严格审查出质人借出是否合理，有无欺诈嫌疑；借出的质物，能背书的要注明〃此权利凭证（财产）已质押在银行，年月日前不得撤销此质押〃，或者以书面形式通知登记部门或托管方〃质押凭证已X X XXX从银行借出仅作用途使用，不得撤销原质权〃，并取得其书面收据以作证明项说法不正确故本X D题选D、答案37C本题解析下列不良资产不得进行批量转让
①债务人或担保人为国家机关的资产；
②经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产；
③国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产;
④个人贷款；
⑤在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产；
⑥国家法律法规限制转让的其他资产、答案38C本题解析银行办理的质押贷款在业务中会存在操作风险对于质押贷款业务，银行内部如果管理不当,制度不健全也容易出现问题；主要是对质物的保管不当，例如质物没有登记、交换、保管手续，造成丢失；对用于质押的存款没有办理内部冻结看管手续等、答案39C本题解析市场需求预测分析是指在环境分析、市场调查和供求预测的基础上，根据项目产品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素，分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题，具体来说就是考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的.营销战略来实现销售目标、答案40A本题解析贷款发放的原则包括
①计划、比例放款原则，借款人用于建设项目的其他资金（自筹资金和其他银行贷款）应先于贷款或与贷款同比例支用；
②进度放款原则，在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款；
③资本金足额原则，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例、答案41B本题解析区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素的影响，而使信贷资产遭受损失的可能性这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险故本题选B、答案42D本题解析我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险由小到大的程度，将银行信贷资产分为五类正常、关注、次级、可疑、损失、答案43C本题解析银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域，实行有差别、动态的授信政策,实施风险敞口管理制度；建立健全绿色信贷标识和统计制度，完善相关信贷管理系统；在授信流程中强化环境风险和社会风险管理故本题选C、答案44D本题解析项目建设的必要性评估包括三个方面的内容
①项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析；
②贷款项目是否符合国家产业政策，项目建设和运营是否符合相关法律法规要求，是否经过必要的报批程序，是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要；
③项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析、答案45A本题解析项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的不可撤销保函B或备用信用证正本后，才能允许借款人提款；项，借款合同一经签订生效后,受法律保护的借贷关系即C告确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务;项，银行需审查建设项目的资本金是D否已足额到位，即使因特殊原因不能按时足额到位,贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例答案46B本题解析当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，表明该项目能在规定的时间内收回投资项，财务A内部收益率低于基准收益率时，项目不可以接受；项，净现值率越大，项目效益越好；项，财务净C D现值大于零时，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率、答案47C本题解析商业银行一般提取的贷款损失准备金有三种
①一般准备，是指人民银行当时要求针对尚未识别的可能性损失，基于全部贷款余额一定比例，以组合方式计提、在成本中列支的一种贷款损失准备；
②专项准备，是根据贷款风险分类，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备；
③特种准备，是针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备、答案48A本题解析如果银行贷款到期不能正常收回或银行与借款人之间发生纠纷，就应该依靠法律手段来强制收回银行应及时申请财产保全财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施天内正式起诉
15、答案49B本题解析泵的安装位置高出吸液面的高差太大；泵安装地点的大气压较低；泵所输送的液体温度过高等都会使液体在泵内汽化、答案50D本题解析福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现、答案51A本题解析银行对抵押品失去控制，这属于关注类、次级类、可疑类、损失类贷款的特征，但次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款的质量都劣于关注类贷款故本题选A、答案52C本题解析经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大、答案53C本题解析贷款合同本身的特征决定了贷款合同管理工作不同于银行业金融机构内部管理工作，涉及大量的法律专业问题，应由专门的法律工作部门或岗位归口管理、答案54C本题解析常规清收需要注意以下几点
①要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力；
②利用政府和主管机关向债务人施加压力；
③要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款；
④要将依法收贷作为常规清收的后盾、答案55B本题解析批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产（户/项以上）进行组包，定向转让给资产管理公司的行3为答案56D本题解析、、三项属于银行市场营销活动的社会与文化环境；项属于政治与法律环境故本题选？A BC DD、答案57C本题解析贷款风险分类最核心的内容就是贷款偿还的可能性，而决定贷款是否能够偿还，借款人的还款能力是主要因素，因此，银行关心的是借款人的经营状况，现在以及未来的偿付能力、答案58B本题解析项目财务分析是贷款项目分析的核心内容是在吸收对项目其他方面评估成果的基础上，根据现行的财税金融制度，确定项目评估的基础财务数据，分析计算项目直接发生的财务费用和效益，编制财务报表，计算财务指标，考察项目的盈利能力、清偿能力、抗风险能力等财务状况，据以判断项目财务的可行性，为项目贷款的决策提供依据故本题选B、答案59D本题解析通常情况下,长期资金需求需要长期融资来实现固定资产重置或扩张会带来长期融资需求故本题选Do、答案60D本题解析放款执行部门的主要审核内容包括
①审核合规性要求的落实情况；
②审核限制性条款的落实情况；
③核实担保的落实情况；
④审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况；
⑤审核资本金按计划到位的落实情况；
⑥审核申请提款金额是否与项目进度相匹配;
⑦审核提款申请是否与贷款约定用途一致、答案61B本题解析暂无解析、答案62C本题解析资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有年以上不良资产管理和处置经验，5公司注册资本金亿元（含）以上，取得中国银监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、100直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司故本题选C、答案63A本题解析银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用
①防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行；
②对债务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务但是，申请财产保全也应谨慎，因为一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失、答案64D本题解析根据热力学第一定律q』t+Ah,气体定压过程帆=0,所以q=Ah对于理想气体有+冗»J AT=^=^=^-^又由热力学第一定律q』+Z\u,因此=-A u=q-CvAT,将数值代入得o Wq此过程中气体对外做的容积功为958kjo答案65D本题解析对于已发生法律效力的判决书、调解书、裁定书、裁决书，当事人不履行的，银行应当向人民法院申请强制执行申请执行的期间为年，执行时效从法律文书规定当事人履行义务的最后一天起计算2答案本题解析66A国家在不同时期对不同行业项目最小规模的规定是确定项目生产规模的前提、答案67C本题解析贷款分类的主要参照因素
①借款人的还款能力；
②借款人的还款记录；
③借款人的还款意愿；
④贷款项目的盈利能力；
⑤贷款的担保；
⑥贷款偿还的法律责任；
⑦银行的信贷管理状况、答案68B本题解析诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施故本题选B、答案69D本题解析国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行业金融机构遭受其他损失的风险、答案70A本题解析地方政府债务率指标是指地方政府债务余额与综合财力之比，国际货币基金组织建议警戒标准为90%-150%o、答案71A本题解析这里考察了几个概念固定利率、市场利率、基准利率、中长期贷款等、答案72D本题解析一般来说，满足如下条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力
①购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例；
②卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成；
③购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行；
④购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化、答案73B本题解析产业政策、技术政策确定了整个国民经济优先发展的产业及技术，对投资项目建设具有重要指导作用、答案74A本题解析债务转为资本是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式、答案75D本题解析为确保受理贷款申请的合理性，在必要情况下，业务人员还应将有关书面资料送交风险管理部门征求意见，或者按程序汇报主管行领导、答案76A本题解析所有者权益代表投资者对净资产的所有权净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额它由两部分组成一部分是投资者投入的资本金；另一部分是在生产经营过程中形成的资本公积金、盈余公积金和未分配利润、答案77B本题解析自主支付方式不排斥贷款人对贷款资金用途的控制，故错误；受托支付是监管部门倡导和符合国际通A行做法的支付方式，故错误；受托支付是实贷实付的重要手段，故错误C D、答案78B本题解析客户技术水平是其核心竞争力的主要内容产品的升级需要技术支持，产品的质量需要技术来提升，产品的差异性也需要技术来保障信贷人员可以从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三个方面分析客户的技术水平、答案79A本题解析中国银监会下发的《绿色信贷指引》，对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求故本题选A、答案80D本题解析表外信贷包括信用证、票据承兑、保证、保兑、保函、担保付款、贷款承诺、包销承诺等各类贷款担保和承诺、答案81D本题解析商业银行在取得抵（质）押品及其他以物抵贷财产（或称抵债资产）后，要按以下原则确定其价值
①借、贷双方的协商议定价值；
②借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值；
③法院裁决确定的价值在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按以上原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除，并以扣除有关费用后的抵押品、质押品的净值作为计价价值，同时，将抵债资产按计价价值转入账内单独管理故本题选D、答案82C本题解析在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实只有将现场调研成果与其他渠道获取的信息有效结合起来，才能为贷前调查工作提供一个坚实的基础、答案83D本题解析收款条件主要包括三种预收货款、现货交易和赊账销售故本题选D、答案84D本题解析折现率为第一至第四年的折现系数分别为、、、因此题中项目的财15%,
0.
870.
7560.
6580.572,务净现值（万元）故本题选=-100+30x
0.87+40x
0.756+40x
0.658+40x
0.572=
1.54Do、答案85C本题解析因提前还款而产生的费用应由借款人负担、答案86A本题解析银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用
①防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行；
②对债务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务、答案87B本题解析项目规模评估的主要方法有两类
①效益成本评比法，主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案，这类评比的具体方法有盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法；
②多因素评比法，主要是将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分或主要因素比较好的方案此外，还可以采用决策树分析法、数学规划等方法来进行不同生产规模的多方案评选、答案88B本题解析如果项目所需设备和投入物全部或部分需从国外进口，项目还将受到外汇供给的限制，此时根据实事求是、量力而行的原则，确定项目规模时应考虑外汇供给大小因素、答案89A本题解析介质中某处受外力作用，压力发生变化，即为压力扰动，压力扰动以波的形式向周围传播音速就是微小的压力扰动在介质中的传播速度、答案90B本题解析项，成长阶段产品价格下降的同时产品质量却取得了明显提高，销售大幅增长；由于销售大幅提高、B规模经济的效应和生产效率的提升，利润转变成正值；销售快速增长，现金需求增加，所以这一阶段的现金流仍然为负、答案91A本题解析抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日，不动产和股权应自取得日起年内予以处置；除股权外的其他权利应在其有效2期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的年；动产应自取得日起年内予以处置
21、答案92B本题解析营运资本二流动资产-流动负债流动资产包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、存货、其他应收款等项目长期股权投资、无形资产属于非流动资产流动负债包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应交税费、应付利润、其他应付款等营运资本二・万元150+30+50+30+20100=
180、答案93D本题解析下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外
①抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的；
②所有权、使用权不明确或有争议的；
③资产已经先于银行抵押或质押给第三人的；
④依法被查封、扣押、监管的资产；
⑤债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施；
⑥其他无法变现或短期难以变现的资产、答案94B本题解析供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面
①货品质量；
②货品价格；
③供货稳定性；
④进货渠道；
⑤付款条件生产阶段分析的指标有
①技术水平；
②设备状况；
③环保情况销售阶段分析的指标有
①目标客户；
②销售渠道；
③收款条件、答案95B本题解析评级推翻主要指评级人员对模型评级结果的推翻和评级认定人员对评级发起人员评级建议的否决在对模型表现进行监测时，监测人员对模型评级推翻率的统计会更加关注前者答案96C本题解析资金来源与运用表主要反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，用于选择资金筹措方案，并制C定适宜的借款及还款计划；假设全部投资（建设投资和流动资金）均为自有资金的报表是全部投资现金流量表；利润表是主要用于计算投资利润率、投资利税率、资本金利润率等指标的报表、答案97C本题解析依据《流动资金贷款管理暂行办法》第三条，流动资金贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款、答案98C本题解析贷款合同条款的审查应着重于合同核心部分即合同必备条款的审查，借款合同中的必备条款有
①贷款种类；
②贷款用途；
③贷款金额；
④贷款利率；
⑤还款方式；
⑥还款期限；
⑦违约责任和双方认为需要约定的其他事项项，保证期间属于保证合同的审查内容C、答案99C本题解析从年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类2002正常、关注、次级、可疑、损失故本题选C答案100D本题解析保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止等类似内容的，视为约定不明,保证期间为主债务履行期届满之日起二年、下列选项中，应计入企业现金流量表的是（）12o递延资产摊销A.所得税B.固定资产折旧C.无形资产摊销D.、下列不是一级文件的是（）13抵押物的物权凭证A.贷前审批文件B.政府和公司债券C.银行承兑汇票D.、如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款本期产生的应收账款，销售所14得现金就会销售收入（）大于；小于A.小于；大于B.大于；大于C.小于；小于D.、某公司以上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该以下列哪种价格作为质押品的公允价格（）15公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格万元A.2500以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入的现值，所估算的上市公司法人股权的价值B.万元3000公司正处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的谈判价格为万元C.2800贷款日该上市公司法人股权市值万元D.
2600、信贷授权的有效期限一般为（）年16A.1B.2C.3D.
5、财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后、判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳17后，应该在人民法院采取保全措施（）天内正式起诉A.5B.10C.
15、在项目财务分析的财务预测审查中，下列税金中，不应从销售收入中扣除的是（）D.3018o企业所得税A.资源税B.营业税c.城市维护建设税D.、投资者、决策机构和金融机构实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据是（）19o项目可行性研究报告A.项目评估B.项目财务评估C.项目效益D.、进行水力模型实验，要实现有压管流的动力相似，应选的准则是（）20雷诺准则A.弗诺得准则B.欧拉准则C.其他准则D.、（）适用于被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度21集团借款企业额度A.借款企业额度B.单笔贷款授信额度C.承诺贷款额度D.、贷款档案管理中，永久、年期的贷款档案应由贷款档案员移交（）归档2220本行业务经办部门A.本行档案部门B.上级行档案部门C.上级行风险管理部门D.、下列关于敏感性分析的说法，错误的是（）23敏感性分析要分析项目主要因素发生变化时对项目经济评价指标的影响程度A.项目对某种因素的敏感程度可以表示为该因素按一定比例变化时评价指标的变化B.项目对某种因素的敏感程度可以表示为评价指标达到某个临界点时允许某个因素变化的最大极限C.敏感性分析图的纵坐标表示敏感性因素的变化幅度D.、连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权在自主债务履行期届满之日起（）24要求保证人承担保证责任个月内A.3个月内B.6个月内C.9年内D.
1、甲企业于年初从银行取得中长期借款万元用于一个为期年的项目投资252008A10003截止年底，项目已完工银行已按照借款合同付款万元银行依据的贷款发200975%,750放原则是（）o计划、比例放款原则A.进度放款原则B.及时性原则C.资本金足额原则D.、下列选项中，不属于公司收款条件类型的是（）26o预付货款A.赊账销售B.预收货款C.现货交易D.、关于贷款意向书和贷款承诺，以下表述不正确的是（）27o在出具贷款意向书和贷款承诺时要谨慎处理、严肃对待A.银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款承诺性质B.不得擅自越权对外出具贷款承诺，以免使银行卷入不必要的纠纷C.贷款意向书、贷款承诺须按内部审批权限批准后方可对外出具D.、我国中央银行公布的贷款基准利率是（）28o法定利率A.固定利率B.行业公定利率C.市场利率D.、（）是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为29担保A.承兑B.信用证C.信贷承诺D.、新增流动资金贷款额度的公式为（）30o新增流动资金贷款额度二营运资金量+借款人自有资金一现有流动资金一其他渠道提供的营运资金A.新增流动资金贷款额度二营运资金量一借款人自有资金一现有流动资金一其他渠道提供的营运资金B.新增流动资金贷款额度二营运资金量借款人自有资金一现有流动资金一其他渠道提供的营运资金C.x新增流动资金贷款额度二营运资金量+借款人自有资金一现有流动资金一其他渠道提供的营运资金D.、股票价格指数属于宏观经济指标中的（）31先行指标A.同步指标B.预测指标C.滞后指标D.、（）是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品32潜在产品A.附属产品B.扩展产品C.基础产品D.、《贷款通则》规定银行在短期贷款到期之前、中长期贷款到期之前，应33当向借款人发送还本付息通知单（）个月；个月A.13天；天B.510个星期；个月C.11天；个月D.
102、电子票据贴现的期限最长不得超过（）个月34A.6B.12C.18D.
24、当某项目的累计净现值大于零时，其内部收益率（）35可能小于零A.可能等于设定折现率B.一定等于零C.一定大于设定折现率D.、下列关于防范质押操作风险的说法中，不正确的是（）36o银行应当确认质物是否需要登记A.银行应收齐质物的有效权利凭证B.银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施C.银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质押D.、下列不良资产不可以作为金融企业批量转让资产的是（）37已核销的账销案存资产A.抵债资产B.个人贷款C.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款D.、对于质押贷款业务，商业银行对于用于质押的存款没有办理内部冻结手续，这种风险属于（）38虚假质押风险A.司法风险B.操作风险c..经济风险、市场需求预测分析是对项目投产后（）进行分析和判断D39项目效益A.项目适用性B.生产产品的销路C.生产产品的适用性D.、商业银行应按已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款，40这符合银行贷款发放的（）原则的要求计划、比例放款A.实贷实付B.适宜相容C.资本金足额D.、（）是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使41信贷资产遭受损失的可能性国别风险A.区域风险B.行业风险C.社会风险D.、根据五级贷款分类法，其风险程度从轻到重划分正确的是（）42正常一可疑一次级一关注一损失A.正常一次级一可疑一关注一损失B.正常一关注一可疑一次级一损失C.正常一关注一次级一可疑一损失D.、下列关于绿色信贷，说法错误的是（）43o银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域A.银行业金融机构要建立健全绿色信贷标识和统计制度B.银行业金融机构要实行统
一、静态的授信政策C.在授信流程中强化环境风险和社会风险管理D.、对项目所属行业当前整体状况的分析属于（）44项目技术评估A.银行效益评估B.项目建设配套条件评估C.项目建设的必要性评估D.、下列说法正确的是（）45o贷款经批准后，业务人员应当严格落实贷款批复条件，并签署贷款合同A.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在收妥银行认可的不可B.撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据实际经营需要先行提款借款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行不按借款合同约定履行义务，亦不c.属违约行为银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取比例可按D.实际情况高于借款人资本金到位比例、下列关于项目评价的说法，正确的是（）46财务内部收益率为项目基准收益率为则项目可以接受A.
23.95%,
25.35%,投资回收期为年，基准投资回收期为年，则该项目能在规定的时间内收回投资B.
3.
53.9项目的净现值率为项目的净现值率为则应该选择项目进行投资C.A
2.38,B
2.67,A财务净现值为则项目的获利能力超过基准收益率D.355,、根据贷款风险分类，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备称为（）47o普通准备A.分类准备B.专项准备C.特种准备D.、财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，48应该在人民法院采取保全措施（）天内正式起诉A.15B.10C.30D.
7、下面（）不属于产生气蚀〃的原因49泵的安装位置高出吸液面的高程太大A.泵所输送的液体具有腐蚀性B.泵的安装地点大气压较低C.泵所输送的液体温度过高D.、从业务运作实质来看，福费廷属于（）50即期票据贴现A.商业汇票承兑B.即期票据承兑C.远期票据贴现D.
二、多选题、银行对抵押品失去控制的贷款，在贷款分类中可能属于的最优级别是（）51关注类A.次级类B.可疑类C.损失类D.、？经营杠杆是衡量（）相对于销售量变化敏感度的指标［年月真题］52201510营运资本A.存货B.营业利润C.销售费用D.、下列关于贷款合同管理的说法，不正确的是（）53o是对贷款合同的制定、修订、选用等一系列行为进行管理的活动A.是按银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同进行管理的B.贷款合同管理工作隶属于银行业金融机构内部管理工作C.通过签订合同建立法律关系的行为是一种民事法律行为D.、关于贷款常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是（）54o要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力A.利用政府和主管机关向债务人施加压力B.强制执行债务人资产C.将依法收贷作为常规清收的后盾D.、批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产（）进行组包，定向转让给资产管理公司的行为55户/项以上A.2户/项以上B.3户/项以上C.5户/项以上D.
10、银行市场营销活动的社会与文化环境不包括（）56o信贷客户分布与构成A.购买金融商品的模式与习惯B.劳动力的结构与素质C.政府的施政纲领D.、我国贷款风险分类的标准中，最核心的内容是（）57o借款人的还款意愿A.借款人的历史还款记录B.贷款偿还的可能性C.借款人的还款来源D.、（）是贷款项目分析的核心工作和贷款决策的重要依据58生产规模分析A.项目财务分析B.工艺流程分析C.项目环境分析D.、下列一定属于长期融资需求的是（）59o。
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