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全国中级银行从业资格考试重点试题精编注意事项全卷采用机器阅卷,请考生注意书写规范;考试时间为分钟
1.120晰.在作答前,考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡2规定位置典部分必须使用铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写,字体工整,
3.2B亲笔迹清楚凶请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答,超出答题区域书写
4.球的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效归密父封(参考答案和详细解析均在试卷末尾)线
一、选择题、在退休规划安排时,通货膨胀率(),所需筹备的养老金金额()1o越高;越高A.越低;不一定B.越高;不一定C.越低;越高D.、反映总承包商是否按规定及时结算和支付劳务分包费用的依据是()2劳务费结算台账和支付凭证A.支付凭证和劳务分包合同B.劳务备案手续和劳务分包合同C.劳务分包合同和劳务费结算台账D.、下列个人理财顾问服务的风险提示管理措施,合规的是()3o商业银行销售各类理财产品,以及商业银行对客户投资情况的评估和分析,都应包含相应A.密的风险揭示内容封线.商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示B商业银行通过理财服务销售的其他产品,可以不进行风险提示C.客户不必抄录〃本人已经阅读上述风险提示,充分了解并清楚知晓本产品风险,愿意承担相D.关风险〃,但应在提示栏里签名、下列会造成结构性产品浮动收益部分变化的是()4央行公布的贷款基准利率A.市场利率B.所挂钩标的资产的利息C.所挂钩标的资产的表现D.--:---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------在保单存续期间,投保人不可以从万能账户中领取部分账户价值,供自己支配使用D.、对于商业银行分支机构,《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通50知》规定应迟在开始发售理财计划后()个工作日内,将相关材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告A.3B.5C.7D.10
二、多选题、车辆购置税的征税范围不包括()51汽车A.摩托车B.电车C.自行车D.、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险根据保险合同的规定,孩子岁到520岁期间为交费期,每年保费元.年初支付岁至岁每年领取元大学教育金,153650182015000年初领取;岁时领取元大学教育金和元大学毕业祝贺金,年初领取21150005000假设利率为则沈先生的女儿岁至岁时领取的教育金和大学毕业祝贺金的现值之和
6.5%.1821为()元A.30761B.31460C.32180D.
33046、根据《劳动合同法》的规定,对于已建立劳动关系,未同时订立书面劳动合同的,应当自53用工之日起()内订立书面劳动合同个月A.1天B.15个月C.2个月D.
3、对于中小企业而言,理财的目标除了应具有普通企业的资金安全性、流动性与收益性的理54财目标外,还包括()o保证资金安全,规避资金风险A.使资金最大限度地升值B.保证资金流的充足性C.企业和个人风险的有效隔离D.、签订劳动合同的主体是()55o施工劳务企业与劳务人员A.总承包单位与劳务分包单位B.项目部与劳务人员C.总承包单位与劳务人员D.、以下不属于教育投资规划的流程步骤的是()56o确定教育目标A.明确投资教育规则B.计算教育资金需求C.计算教育资金缺口D.、个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数,确定计发月数所依据的因素不包括()57o城镇人口平均预期寿命A.社会平均工资B.利息C.本人退休年龄D.、教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的()58o理财目标A.财务规划B.人生规划C.学习计划D.、如果客户选择教育储蓄作为其教育规划工具,那么,下列说法中正确的是()59必须一次性存入款项A.存人的金额以后可以分期取出B.客户凭存折.身份证取款时即可享受利息税优惠C.教育储蓄提前支取时必须全额支取D.、人身保险新型产品与传统保障型产品的区别在于人身保险新型产品的保费中含有()60投资保费A.风险保费B.纯保费C.附加保费D.、下列不属于国内外各类专业理财证书〃〃认证标准的是()614E教育A.考试B.工作经验C.专业水平D.、中小企业生产规模小、企业自身的资产规模不大相对而言,造成中小企业融资难的关62键问题是()o经营时间较短A.利润率不稳定B.流动资金不足信用级别较低C.D.、偿债能力分析指标中,()反映的是资本结构,用于衡量企业财务结构是否稳健及63企业的长期偿债能力资产负债率A.流动比率B.产权比率C.速动比率D.、王先生今年岁,在一家大公司工作,该公司效益较好,于今年成立了企业年金理事会,开始企业6430年金计划,要分别委托一家公司作为投资管理人,一家商业银行作为托管人和账户管理人如果王先生每月缴费500元公司按照11的比例缴费,在6%的年平均收益率下,到60岁退休时,个人账户余额最接近()万元A.47B.6C.100D.
136、下列关于教育储蓄说法错误的是()65o教育储蓄的收益比较有保证A.由于是零存整取,大大增加了资金的储蓄规模B.教育储蓄到期支取时,一份〃证明〃可以享受多次利税优惠C.期支取时,客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)以及学校提供正在接受非义务教育的学生身份D.证明(税务局印制),一次支取本金和利息、赵小姐投资一个项目,第一年收到元,以后每年增长年利率为则该理财产品的现值约6640003%,6%,为()元A.2333B.3000C.10000D.
133333、下列关于子女教育投资规划原则的说法,错误的是()67o专项积累A.应提前规划B.稳健投资C.应积极投资,追求高收益D.、下列不属于影响获得国家基本养老金因素的选项是()68当地上年度在职职工月平均工资水平A.本人指数化月平均缴费工资的平均值水平B.退休前最后一个月的工资水平C.缴费年限和退休年龄D.、当客户主要成员的人身风险都得到一定程度的覆盖后,我们同样要看到这一保险预算占客户可支配69收入的比例,一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的()oA.50%B.10%C.20%D.30%、普通家庭的资产通常被分为自用性资产、投资性资产和流动性资产三大类其中自用性资产是客户70用于()的资产维护家庭生活品质A.家庭日常开销B.紧急预备金C.满足其人生不同阶段需求D.、退休养老规划是理财规划中至关重要的部分,下列关于建立退休养老规划原则的说法错误的是()71及早规划A.坚持平衡原则B.应本着谨慎性原则,多估退休后收入,少估退休后支出C.避免过于乐观估计D.、银行业从业人员应对所在机构负有诚实信用义务,切实履行岗位职责,维护所在机构商业信誉是()72准则的内容诚实信用A.守法合规B.勤勉尽职C.岗位职责D.、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视但随看教育费用越来越高,为了保证子女的上学费用,73十分有必要做好子女教育规划客户郑女士有一个刚上初中三年级的女儿,就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询如果郑女士以万元作为教育金的初始资金,以的投资报酬率计算,那么到女儿上大学时,这笔钱可26%以积累至()元、关于有限合伙人入伙、退伙方式及转让出资额的说法,不正确的是()74o在有限合伙私募股权基金成立后,一般不允许新的有限合伙人入伙A.有限合伙人转让合伙企业的出资可以分为自行转让和委托转让两种形式B.通过收取一定转让手续费,可以控制有限合伙人频繁地转让对合伙企业的出资C.有限合伙人须保证在合伙企业存续期间内不得退伙D.、某基金组合由偏股型基金和债券型基金混合而成,组合的平均年收益率为标准差为同期一7512%,
0.06,年期定期存款利率为则该基金组合的夏普比率是()25%、沈先生在理财规划师的介绍下,刚刚购买了两全保险,关于此种保险的说法正确的是()两全76A.保险一般单独销售两全保险可以分为递减的定期寿险和递减的保单储蓄B.两全保险可以分为递增的定期寿险和递增的保单储蓄C.两全保险被视为一种有效的储蓄工具D.、甲生前立遗嘱将一件古玩赠给乙,甲死后乙表示接受遗嘱,在遗产分割前乙死亡,应如何处理古玩?77()古玩由乙子女继承A.经甲子女同意,可让乙子女继承B.古玩由甲子女继承C.将古玩出售,由甲、乙子女共同继承价款D.、下列关于保本类理财产品的说法中,错误的是()78o投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构A.存在收益损失风险B.不存在本金损失风险C.保本基金可以在保本期间开放申购D.、按照《保险法》的规定,下列说法不正确的是()79o《保险法》不仅调整保险组织,还调整保险行为A.同一保险代理人在代为办理人寿保险业务时,不得同时接受两个以上保险人的委托B.保险代理人可以是单位C.保险经纪人只能由个人担任D.、保险合同属于合同的一种,是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议,是保险活动最基本的80法律表现形式,以下有关保险合同的说法错误的是()保险合同既然是合同的一种,就具备合同的一般属性A.保险合同是射幸合同,这种合同的效果在订立时是不确定的,保险人赔偿义务的实际履行带有偶然性B.保险合同所要求的不是一般的相对的诚实守信,而是最大限度的诚实守信C.保险合同合同的双方当事人一方享有权利,一方负有义务、牛女士今年岁,计划岁退休已D.815060知通胀率为假设牛女士的预期寿命为岁,目前年支出额为万元如果牛女士的投资回报率为3%,80104%,那么牛女士所需养老金为()、诚信已经成为当今人们热议的话题之一,保险产品作为一种无形产品要求()履行最大诚信原则82投保人A.保险人B.投保人或保险人C.投保人和保险人D.、小龙年初留学归国进入家族企业工作,他想要买一辆关税完税价格万元德国产升排量
832019505.5的进口豪华已知国内关税为增值税为消费税根据排量不同见下表SUV25%,13%,乘用车消费税税率表气缸容量()汽车消费税税率N升W
1.01%
1.0升<>1在
1.5升3%升<升
1.5NW
2.05%
2.0升CNW
2.5升9%
2.5升<NW
3.0升12%
3.0升〈NW
4.0升25%>
4.0升40%这辆车所需缴纳的增值税为()万元(取近似数值)A.
17、下列关于综合理财产品(计划)销售管理的做法,不正确的是()84o建立销售任何理财产品(计划)的分级审核批准制度A.确定不同的理财产品(计划)的起点销售金额B.建立必要的委托投资跟踪审计制度C.其他理财产品(计划)确定的销售起点金额不应高于保证收益理财产品(计划)的起点金额D.、通常将一定数量的货币在两个时点之间的价值差异称为()85o货币时间差异A.货币时间价值B.货币投资价值C.货币投资差异D.、下列关于基金销售机构收取费用的表述,错误的是()86不得收取销售费用A.不得向投资人收取额外费用B.不得对不同投资人适用不同费率C.收取销售费用D.、定期寿险具有固定的保险期限,比较来看,定期寿险对以下()人群是最必要和合适的保险产品87O收入较高、保险需求较高A.收入较高、保险需求较低B.收入较低、保险需求较高C.收入较低、保险需求较低D.、个人投资者想将自己一笔数额为元的闲置资金短期投资于金融市场现知厌恶风险,对88A3000A收益并无特别要求,则最适合投资()A股票市场A.商业票据市场B.货币市场基金C.大额可转让定期存单市场D.、王某的养父母(收养关系成立)于年同时去世,留有遗产万元,假设王某是唯一继承人892012100王某的亲生父亲于年去世,留有遗产万元王某的亲生母亲还健在,王某能继承到的遗产一共为201520()o万元A.100万元B.20万C.110万元D.
10、所有的公开信息都已经反映在证券价格中,属于()假说90弱式有效市场A.半弱式有效市场B.半强式有效市场C.强式有效市场D.、以下不属于是否出国留学深造需考虑的问题是()91何时出国A.出国后是选择公立学校还是私立学校B.选择在哪个国家接受教育C.出国后选择什么专业D.、组合投资类理财产品的判断依据是()92o产品期限A.收益类型B.投资范围C.客户类型、石先生今年岁,每月税后工资为元,他妻子高女士岁,每月税后工资为D.93484500433000元,他们有一个孩子小石,今年岁,年后就要上大学他们目前居住的三居室的房子市价为万16256元,二人为孩子大学学习生活费已经积累了万元的教育基金,另外家里还有万元的存款目前大1520学四年的学费共计万元,另外生活费共计万元,学费上涨率为每年如果石先生的基金投资收益585%,率为二人的存款年收益率为目前不算孩子,二人每月生活费为元,通货膨胀率为每年4%5%,30003%,假设考虑退休,石先生夫妇预计寿命都为岁,石先生岁退休,高女士岁退休,二人退休后无其856055他收入来源,届时的基金收益率调整为每年3%石先生夫妇的退休金缺口为元A.1058278B.1091204C.929968D.
962894、是指保险双方当事人通过签订保险合同,或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险94财产保险A.法定保险B.自愿保险C.社会保险D.、下列债务中,对市场利率最敏感的是95年期,息票率A.58%年期,息票率BB010%年期,息票率C.510%年期,息票率D.108%、理财产品风险评级结果应当以风险等级体现,由低到高至少包括个等级,并可根据实际情况进一96步细分三A.四B.五C.六D.、收入结构的分析通常能显示一个家庭的97财务保障状况A.潜在风险B.收入稳定性C.主要收入来源D.、的价值受主体和发行量的影响较大,和鉴赏能力、题材炒作等高度相关,和金价的关联度较小98纯金币A.纪念金币B.条块现货C.黄金基金、陈波的妻子在保险公司为其购买了万元的终身保险陈波在保险期间不幸因交通事D.9915故身亡按照有关法律规定,肇事司机应该赔偿其家属万元陈波的妻子持保单向保险公司索赔,保5险公司对该案件的正确处理方式是赔偿万元A.15先赔偿万元,然后再向肇事司机追偿万元赔款B.155赔偿万元C.10不赔,因为不属于保险责任D.、在出售证券时,与购买者约定到期买回证券的方式是指100o证券发行证券承销互换交易回购协议A.B.C.D.参考答案与解析、答案1A本题解析不同通货膨胀率下客户所需筹集的养老金不尽相同通货膨胀率越高,所需筹备的养老金金额越大;反之,通货膨胀率越低,所需筹备的养老金金额越小、答案2B本题解析反映总承包商是否按规定及时结算和支付劳务分包费用的依据是支付凭证和劳务分包合同、答案3A本题解析选项根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第条的规定,商业银行在向客户说明有关投资风B,25险时,应使用通俗易懂的语言,配以必要的示例,说明最不利的投资情形和投资结果选项、根据C D,《商业银行个人理财业务风险管理指引》第条的规定,商业银行提供个人理财顾问服务业务时,要向30客户进行风险提示风险提示应设计客户确认栏和签字栏客户确认栏应载明以下语句,并要求客户抄录后签名〃本人已经阅读上述风险提示,充分了解并清楚知晓本产品的风险,愿意承担相关风险〃、答案4D本题解析结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产(挂钩标的)的表现、答案5B本题解析银监会的职责包括依照法律、行政法规规定的条件和程序,审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围、答案6B本题解析森林大火是风险事故,气候干燥是导致森林大火这一事故的条件,是导致树木焚毁这一损失的间接原因,所以干燥的气候是森林大火的风险因素
7、答案A本题解析石先生夫妇的退休金缺口二二(元)1411410-
3531321058278、答案8D本题解析根据《中华人民共和国保险法》,保险公司在以下情况出现时,应当按照合同约定向投保人退还保单的现金价值
①保险公司根据规定解除保险合同且投保人已经交足二年以上保险费;
②以死亡为给付保险金条件的合同,自合同成立之日起二年内被保险人自杀;
③被保险人故意犯罪导致其自身伤残或死亡,且投保人已经交足二年以上保险费;
④投保人解除合同,且已经交足二年以上保险费、小明现在需要为年后的大学四年学费准备()万元(答案取近似数值)910答案B本题解析年后大学第一年的费用为()(元),入学后每年学费保持不变,则后三10lOOOOx1+4%10=14800年学费均为元十年后大学四年学费的价值(期初支付)之(元),14800PV n=4,i=8%,PMT=-14800,52941现在需要为年后的大学学费准备(10PV n=10,i=、有权审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围5中国人民银行A.银监会B.国务院C.银行业协会D.、干燥的气候是森林大火的6风险程度A.风险因素B.风险事故C.损失D.、石先生今年岁,每月税后工资为元,他妻子高女士岁,每月税后工资为元,他们有7484500433000一个孩子小石,今年岁,年后就要上大学他们目前居住的三居室的房子市价为万元,二人为16256孩子大学学习生活费已经积累了万元的教育基金,另外家里还有万元的存款目前大学四年的学1520费共计万元,另外生活费共计万元,学费上涨率为每年如果石先生的基金投资收益率为二585%,4%人的存款年收益率为目前不算孩子,二人每月生活费为元,通货膨胀率为每年假设考虑退5%,30003%,休,石先生夫妇预计寿命都为岁,石先生岁退休,高女士岁退休,二人退休后无其他收入来856055源,届时的基金收益率调整为每年3%石先生夫妇的退休金缺口为元A.1058278B.1091204C.929968D.
962894、《中华人民共和国保险法》规定,人身保险合同投保人解除合同,已交足二年以上保险费的,保险人8应当.退还保险费A按照合同约定在扣除手续费后,退还保险费B.发出终止合同书,但不退还保险费C.退还保险单的现金价值D.、小明离上大学的时间还有年,四年大学毕业后准备在美国读年硕士,以目前物价水平大学四年9102第一年学费现值万元,在美国读硕士年学费现值万元,若国内学费涨幅以估计,美国学费涨幅1204%假设投资报酬率为入学后每年学费保持不变,小明父母现有生息资产万元6%o8%,
30、一般情况下,个人年金要比联合及生存者年金的保费10高A.低B.相等C.无法确定D.)(万元)8%,FV=52941--
2.
45、答案10B本题解析个人年金是以一个被保险人作为年金给付条件的年金保险;联合及生存者年金是以两个或两个以上的被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件的年金从总体上看,由于联合及生存者年金要比个人年金支付的时间长,它的保费也要比后者高得多、答案11C本题解析在维持期,个人对于自己未来的发展有了比较明确的方向,这一时期是事业发展的黄金时期,收入和财富积累都处于人生的最佳时期,更是个人财务规划的关键时期>答案12B本题解析从时间方面来看,一般来讲,孩子到了一定年龄就必须步入校园接受教育,因此子女的教育投资规划与退休规划、购房规划相比,时间比较刚性,不能像退休规划或购房规划一样,在财务状况不佳的情况下可以选择推迟理财目标实现的时间、答案13D本题解析定期评估的频率主要取决于以下三个因素
①客户的投资金额和占比;
②客户个人财务状况变化幅度;
③客户的投资风格、答案14A本题解析根据中国银行业协会印发的《商业银行理财客户风险评估问卷基本模板》说明,中等风险产品的特点是经各行风险评级确定为中等风险等级产品,该类产品本金亏损的概率较低,但预期收益存在一定的不确定性、答案15B本题解析一般来说,债券价格与到期收益率成反比,且期限长的债券对到期收益率的变化更为敏感结合题干中信息可知,当到期收益率从下降到时,两种债券价格都会上涨,且债券价格上涨较多12%10%B、答案16D本题解析稳健型投资者的风险承受能力一般,不适合投资中高风险产品积极型和激进型投资者都可以选择中高风险产品、答案17B本题解析从国际银行业的发展经验看,个人理财业务具有批量大、风险低、业务范围广、经营收益稳定等优势,在商业银行业务发展中占据着重要地位、答案18D本题解析突发心脏病属于重大疾病的范围,不属于意外事故、答案19B本题解析()《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第条规定,商业银行应120配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员,保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时
(2)《商业银行个人理财业务管理暂行办法》是各个银行开展个人理财业务必须遵守的法律法规,是考试考核的重点内容,考生需要加强对这部分内容的学习和记忆、答案20C本题解析商业保险法律关系的确立,是投保人与保险人根据意思自治原则,在平等互利、协商一致的基础上通过自愿订立保险合同来实现的、答案21A本题解析在签订保险合同之时,何先生与王女士是婚姻关系,王女士作为投保人对保险标的具有保险利益,故保险合同有效王女士是保险合同的受益人可以得到保险公司的理赔、答案22C本题解析从事代客境外理财业务的商业银行应定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息、答案23A本题解析使用财务计算器得出:(元)N=5,,l/YR=
0.72,FV=6309,PV=
6089.
7、答案24D本题解析风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失损失通常包括直接损失和间接损失两种形态直接损失是指与风险事故有必然因果关系的、在量上可以确认或界定的损失间接损失是指风险事故的发生触发了新的风险事故,或改变了风险事故的既定状态,而导致的损失本案例中,汽车被撞坏属于直接损失、答案25B本题解析财务型保险转移风险是指单位或个人通过订立保险合同,将其面临的财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保险人的一种风险管理技术、答案26B本题解析在约定劳务分包合同价款计算方式时,不得采用〃暂估价〃的方式约定合同总价、答案27A本题解析信用期的制定可分为三步
①计算延长信用期所增加的利润;
②计算放宽信用条件而需增加的资金占用额;
③比较有利的信用期、答案28A本题解析元,因此袁先生的儿子年后出国留学需要元FV=150000x1+5%
2039799520397995、答案29B本题解析发行价格畿+…・元,=100X8%X[1+9%1+9%+1+9%=
5934、答案30B本题解析根据《劳动合同法》的规定,劳动者有下列情形之一的,用人单位可以解除劳动合同
①在试用期内被证明不符合录用条件的;
②严重违反用人单位的规章制度的
③严重失职,营私舞弊,给用人单位造成重I大损害的;
④劳动者同时与其他用人单位建立劳动关系,对完成本单位的工作任务造成严重影响,或者经用人单位提出,拒不改正的;
⑤因以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危,使对方在违背真实意思的情况下订立或者变更劳动合同的
⑥因劳动者以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危,使对方在违背真实意思的情I况下订立或者变更劳动合同的情形致使劳动合同无效的;
⑦被依法追究刑事责任的、答案31A本题解析对劳务分包队伍的综合评价,可以分为过程综合评价和全面综合评价、答案32A本题解析暂无解析、答案33B本题解析李先生今年岁,计划岁退休,李先生还需要工作年356530=65-
35、答案34C本题解析数据库营销又称关系营销,是指以特定手段将客户分级或分类,区分出对公司利润贡献大的客户,并VIP为之创造更高消费价值、提供更多更好的服务,使之成为公司的忠诚客户,长久的为公司创造收入和利润答案35A本题解析普通家庭的债务包括了消费性负债、投资性负债和自用性负债三种类型?、答案36B本题解析定期寿险具有固定的保险期限,如在保险合同中约定保险期限为年、年或年;或者在保险合同51015中约定合同生效至被保险人的某一特定年龄如周岁为保险期限只有当被保险人在保险期限内死亡,65且此时保险合同还有效时•,保险公司才会向受益人支付保险金、答案37A本题解析元的劳务报酬,预扣预缴个人所得税为元30003000-800x20%=440元的劳务报酬,预扣预缴个人所得税为元3000030000x1-20%x30%-2000=5200元的稿酬所得,预扣预缴个人所得税为元20002000-800x70%x20%=168元的特许权使用费收入,预扣预缴个人所得税为元20002000-800x20%=240故本题选Ao预扣预缴时,劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得收入额为每次收入减除费用后的余额,其中,每次收入不超过元的,减除费用按元计算;每次收入元以上的,减除费用按收入的计算:稿酬所得的收入额减按计算4000800400020%70%所得项目T5扣强缎税务处理每次收入不超过元的,预扣预缴税额=收入预扣率14000-800x每次收入元以上的,^扣预缴税期收入扣率一速240001=X1-20%Xfi劳务报酬所得算扣除数每次收入不超过元的,预扣预缴税额=收入〉14000-800X7OTX20%稿酬所得每次收入元以上的,于斜口颈缴税额=收入24000X1-20%X70JX20%特许权使用费所1每次收入不超过4000元的,预扣预缴税额=收入-800X20X得2每次收入4000元以上的,预扣颈缴税额=收入X1-20%X2M个人所得税预扣率表(居民个人劳务报酬所得预扣预缴适用)级数预扣预缴应纳税所得额预扣率(%)速算扣除数不超过元120000200超过元至元的部分22000050000302000超过元的部分
500003407000、答案38A本题解析两全寿险又被称为生死合险,是指无论被保险人在保险期间死亡或在保险期届满时仍然生存,保险人均给付保险金的人寿保险,因此杨先生可以选择少儿两全险来为女儿准备教育基金项,健康保险是指以被保B险人的身体为保险标的,对被保险人因疾病或意外事故所致伤害时发生的直接费用和间接损失进行补偿的一种人身保险;项,医疗保险是C指以保险合同约定的医疗行为的发生为给付保险金条件,为被保险人接受诊疗期间的医疗费用支出提供保障的保险;项,少儿意外伤害险一般是短期险种,属于纯保障型产品D、答案39C本题解析根据《建筑业企业资质管理规定》中明确规定了施工劳务企业资质标准
(1)企业资产净资产200万元以上、具有固定的经营场所、答案40B本题解析受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定,并在保险合同中载明;受益人如未指定,被保险人的法定继承人即为受益人本题中陈先生为唐小姐购买的人身保险受益人未定,则被保险人死亡时受益人有陈先生(配偶)和唐小姐的父母、答案41C本题解析根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第条的规定,非保本浮动收益理财计划是指商业银行根15据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益,并不保证客户本金安全的理财计划、答案42C本题解析组合投资类理财产品通常投资于多种资产组成的资产组合或资产池,突破了理财产品投资渠道狭窄的限制,可进行多种组合投资,甚至可以跨多个市场进行投资因此,组合投资类理财产品的判断依据是投资范围本题解析先将领取的教育金和大学毕业祝贺金折现到刚上大学时的价值,加年初领取,使用财4,1/YR=35PMT=15000,务计算器计算可得(元);年初领取,使用财务计算器计算可得PV=
57024.55N=4,l/YR=
3.5,FV=5000,(元)然后将刚上大学时收益的现值[即(元)]折现到期初,PV=
4357.
2157024.55+
4357.21=
61381.76使用财务计算器计算可得(元)N=18,I/YR=
3.5,FV=
61381.76,PV=
33046、答案44D本题解析根据保险利益原则的内容,投保人对下列人员具有保险利益:
①本人;
②配偶、子女、父母;
③前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属;
④与投保人有劳动关系的劳动者订立合同时,投保人对被保险人不具有保险利益的,合同无效邹明的父亲与邹明的儿子不具有保险利益,因此,其保险合同不成立、小明现在的资金缺口为()万元(答案取近似数值)45没有缺口B.答案C本题解析现在需要为年后的大学学费准备万元,需要为年后的美国硕士学费准备万元,共计
102.
451429.
652.45+(万元)小明父母现有生息资产万元,资金缺口(万元)
29.65=
32.130=
32.1-30=
2.
1、答案46C本题解析上官夫妇推迟了年退休,届时退休后的年生活费用为元,预计退休后生存年,则此时的退休基59733220金共需约为(元)=97332X20=
1946640、答案47D本题解析保额递增定期寿险的保险金额会随着时间的推移而增加该类保险通常被作为一种附加险,用来抵御通货膨胀对保单持有人支付能力的不利影响该类保险的保额通常根据权威的生活费用调整指数(如消费者价格指数)来进行调整当物价指数上升时保额自动增加,如果物价指数回落,保额则保持不变、答案48D本题解析暂无解析、答案49D本题解析万能寿险是一种产品运作机制完全透明、可灵活交纳保费、可随时调整保险保障水平,且将保障和投资功能融为一体的保险产品,具有如下特点
①在投保人交纳首期保险费后,可以自由决定保费的支付金额和支付时间;
②客户可以根据自身在不同阶段的需求和支付能力调高或调低保险金额和死亡给付方式;
③在保单存续期间,在满足一定条件的情况下,投保人可以按照自己的需要从万能账户中领取部分账户价值,供自己支配使用、答案50B本题解析根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知》的规定,商业银行分支机构应最迟在开始发售理财计划后个工作日内,将以下材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告
①法人机构5理财计划发售授权书;
②理财计划的销售文件,包括产品协议书、产品说明书、风险揭示书、客户评估书等需要客户进行签字确认的销售文件;
③理财计划的宣传材料;
④报告材料联络人的具体联系方式;
⑤中国银监会及其派出机构要求的其他材料、答案51D本题解析车辆购置税的征税范围包括汽车、摩托车、电车、挂车、农用运输车、答案52D本题解析先将领取的教育金和大学毕业祝贺金折现到刚上大学时的价值,加年初领取,使用4,1/YR=
3.5,PMT=15000,财务计算器计算可得(元);年初领取,使用财务计算器计算可得PV=
57024.55N=4,l/YR=
3.5,FV=5000,(元)然后将刚上大学时收益的现值[即(元)]折现到期初,PV=
4357.
2157024.55+
4357.21=
61381.76使用财务计算器计算可得(元)N=18,I/YR=
3.5,FV=
61381.76,PV=
33046、答案53A本题解析根据《劳动合同法》的规定,对于已建立劳动关系,未同时订立书面劳动合同的,应当自用工之日起个1月内订立书面劳动合同、答案54D本题解析一般而言,企业理财的主要目标包括保证资金安全,规避资金风险,保证资金流的充足性,以应对内外部压力,使资金最大限度地升值对于中小企业而言,理财的目标不仅包括资金安全性、流动性与收益性,还面临其他问题,其中包括企业经营必需的资金需求、企业和个人风险的有效隔离等>答案55A本题解析验证劳动合同施工劳务单位招用的管理人员和劳务作业工人都必须依法订立并履行劳动合同,建立
1.
4.
1.3权责明确的劳动关系、答案56B本题解析教育投资规划的流程一般包括以下个步骤.确定教育目标
510.计算教育资金需求
11.计算教育资金缺口12制作教育投资规划方案、选择合适的投资工具、产品组合
13.教育投资规划的跟踪与执行
14、答案57B本题解析个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数,计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定、答案58B本题解析教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务规划,包括明确教育需求、计算学习成本、选择理财产品和储蓄、投资方案等内容、答案59D本题解析教育储蓄可一次性存人,也可分次存人(须与银行约定每次固定存人的金额),到期一次支取本息到期支取时,客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制),一次支取本金和利息,每份〃证明〃只享受一次利息税优惠客户如不能提供〃证明〃的,其教育储蓄不享受利息税优惠,应按有关规定征收储蓄存款利息所得税教育储蓄提前支取时必须全额支取、答案60A本题解析银保产品中人身保险新型产品占据了重要地位与传统保障型人身保险产品相比,该类产品的保险费中含有投资保费,这部分保费由保险人的投资专家进行运作,保单持有人可以根据资金运用情况获得有关投资收益并承担有关投资风险、答案61D本题解析国内外各类专业理财证书基本都执行〃〃认证标准,〃〃由教育、考试、工作经验和职业道德四部分4E4E组成、答案62D本题解析由于生产规模小,企业自身的资产规模不大,相对而言,信用级别较低是造成中小企业融资难的关键答案63C本题解析产权比率=负债总额+所有者权益总额产权比率反映的是资本结构,用于衡量企业财务结构是否稳健及企业的长期偿债能力产权比率高说明高风险、高报酬的财务结构,反之亦然、答案64C本题解析元FVO.06/12,30X12,-1000=
10045115.
04、答案65C本题解析教育储蓄到期支取时,客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)以及学校提供正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制),一次支取本金和利息,一份〃证明〃只享受一次利息税优惠此种储蓄方式的收益比较有保证,并且由于是零存整取,大大增加了资金的储蓄规模,比较适合为子女积累学费,培养客户的理财习惯、答案66D本题解析()(卜(元)P=C/r-g=4000/6%-3%
133333、答案67D本题解析进行教育投资规划应遵循以下三项原则提前规划、专项积累、稳健投资理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好,在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下,认真制订积极稳妥的储蓄投资计划、答案68C本题解析基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数,缴费每满年发给个人账户养老金月标准为个人11%;账户储存额除以计发月数,计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定、答案69B本题解析一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的但如果客户通过保险进行储蓄的话,这个比例10%,可以相应提高,应该具体分析、分别计算但如果偏高的话,则需要做一定的调整、答案70A本题解析普通家庭的资产通常被分为自用性资产、投资性资产、流动性资产三大类相应地,负债也因此被分为自用性负债、消费性负债和投资性负债其中自用性资产和负债指的是客户当前用于维护家庭生活品质的资产和负债、答案71C本题解析建立退休养老规划的原则有
①及早性原则;
②谨慎性原则,多估计些支出,少估计些收入,使退休后的生活有更多财务资源;
③平衡原则,即制定退休规划应注意稳健性和收益性平衡、答案72C本题解析银行业从业人员应遵循的勤勉尽职准则包括对所在机构负有诚实信用义务,切实履行岗位职责,维护所在机构商业信誉、答案73C本题解析万元教育初始资金年后的终值八元新版习题,考前押题,,24=20000x1+6%4=
25249.
54、答案74A本题解析在有限合伙私募股权基金成立后,仍可以允许新的有限合伙人入伙;通常而言,有限合伙人的入伙由普通合伙人决定,但也会设定一些限定条件、答案75C本题解析夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值它衡量了投资组合的每单位波动性所获得的回报所以,该基金组合的夏普比率为12%-
17.25%+
0.06-
16.63o、答案76D本题解析两全寿险又被称为生死合险,是指无论被保险人在保险期问死亡或在保险期届满时仍然生存,保险人均给付保险金的人寿保险两全寿险的最大优点在于,既可以使受益人在保险存续期间得到保障,又可以使被保险人在保险期届满时享受到保险金利益这一类保险产品具有储蓄性质
77、答案A本题解析根据《最高人民法院关于贯彻执行〈中华人民共和国继承法〉若干问题的意见》第五十二条规定,继承开始后,继承人没有表示放弃继承,并于遗产分割前死亡的,其继承遗产的权利转移给他的法定继承人、答案78C本题解析根据《证券投资基金销售管理办法》第条的规定,基金宣传材料中推介保本基金的,应当充分揭示保44本基金的风险,说明投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构,保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险故选项错误C、答案79D、个人收入和财富积累的最佳时期是()11建立期A.稳定期B.维持期C.高原期D.、教育投资规划在财务状况不佳的情况下不能选择推迟理财目标实现的时间,体现了教育投资规划时间12及费用的()o相对弹性A.相对刚性B.提前规划C.科学规划D.、下列因素中,()不是定期评估频率的主要决定因素13客户的投资金额A.客户个人财务状况变化幅度B.客户的投资风格C.家庭人口结构D.、产品本金亏损的概率较低,但预期收益存在一定的不确定性是指()14o中等风险产品A.低风险产品B.较低风险产品C.较高风险产品D.、若和两种债券现在均以美元面值出售,都付年息美元,债券年到期,15A B1000120A5债券年到期,如果两种债券的到期收益率从变为下列表述正确的是()B612%10%,两种债券价格都会下降,债券下降较多A.8两种债券价格都会上涨,债券上涨较多B.8两种债券价格都会下降,债券下降较多C.A两种债券价格都会上涨,债券上涨较多D.A、适合稳健型投资者的理财产品不包括()16中低风险产品A.低风险产品B.中风险产品C.中高风险产品D.、商业银行个人理财业务的特点不包括()17o风险低A.管理简单B.业务广C.经营收益稳定D.本题解析保险经纪人是基于投保人的利益,为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务,并依法收取佣金的单位、答案80D本题解析保险合同既然是合同的一种,就具备合同的一般属性,如当事人的法律地位平等,应当遵循公平互利、协商一致、自愿订立的原则,合同的内容应当合法,当事人应当自觉履行合同等但是保险合同除具有合同的一般属性之外,还具有其自身的法律特征第一,保险合同是双务合同,这种合同的双方当事人相互享有权利,又相互负有义务;第二,保险合同是射幸合同,这种合同的效果在订立时是不确定的,保险人赔偿义务的实际履行带有偶然性;第三,保险合同是附和合同,这种合同在订立时,由保险人提出合同的内容,投保人只能作出同意或者不同意的选择,因此也称为格式合同或标准合同;第四,保险合同是最大诚信合同,诚信是一般合同的基本要求,而保险合同所要求的不是一般的相对的诚实守信,而是最大限度的诚实守信;第五,保险合同是要式合同,投保人与保险人订立保险合同,不能采取任意的方式,而必须采用法律规定的方式,记载法律规定的事项;第六,财产和责任保险合同是补偿性合同,即当保险合同约定的事故发生后,保险人根据保险标的因事故所造成的实际损失额,对被保险人进行经济补偿的合同而人身保险合同是给付性合同,即根据投保人的实际需耍和支付保险费的能力确定一个保险金额,当危险事故发生或保险期限届满时,由保险人按照事先约定的保险金额承担给付保险金责任、答案81C本题解析当投资回报率为4%时,实际收益率,(1+名义收益率)/(1+通货膨胀率)]-1=(1+4%)/(1+3%)-1=
0.97%到岁退休时每年的生活开销二()(万元)60101+3%10=
13.44客户退休后年的支出折现到岁时点,(期初2060PV FV=0,PMT=-
13.44,i=
0.97%,n=20,年金)(万元)=
245.6261退休总开支从岁时点折算到岁时点,()(万元)6050PV FV=
245.6261,n=10,i=4%,PMT=0=
165.9362即当投资回报率为时,需筹备养老金万元4%
165.
9362、答案82D本题解析最大诚信原则是指保险合同当事人订立合同及在合同有效期内,应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实,同时信守合同订立的约定与承诺所以,双方当事人(投保人和保险人)在保险合同订立、履行的过程中都应当遵守最大诚信原则,不容许有欺诈、蒙骗行为、答案83C本题解析应纳增值税税额=增值税组成计税价格x适用税率=
104.2xl3%=13・5(万元)、答案84D本题解析根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第条的规定,保证收益理财计划的起点金额,人民币应34在万元以上,外币应在美元(或等值外币)以上;其他理财产品(计戈)和投资产品的销售起点55000U金额应不低于保证收益理财计划的起点金额,并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定故选项错D误、答案85B本题解析货币的时间价值是指货币在无风险的条件下,经历一定时间的投资和再投资而发生的增值,或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值,也被称为资金时间价值、答案86A本题解析根据《证券投资基金销售管理办法》的规定,基金销售机构应当按照基金合同、招募说明书和基金销售服务协议的约定向投资人收取销售费用,并如实核算、记账;未经基金合同、招募说明书、基金销售服务协议约定,不得向投资人收取额外费用;未经招募说明书载明并公告,不得对不同投资人适用不同费率、答案87C本题解析由于定期寿险提供的仅是固定期限内单纯的风险保障,因此在保险金额相同的情况下,相比其他寿险产品,定期寿险的保费相对较低特别适合缴费能力不高,而又有较高保险保障需求的人士购买如一些初入社会的职场新人就会选择购买定期寿险作为自己人生的第一份商业保险、答案88C本题解析货币市场基金是指投资于货币市场上短期(一年以内,平均期限天)有价证券的一种投资基金这类120产品安全性较高,收益稳定,深受保守型投资客户的欢迎选项股票市场高风险、高收益,与投资者A,A的意愿相悖;选项商业票据市场面额较大,主要投资者是大的商业银行、非金融公司、保险公司等机构B,投资者;选项大额可转让定期存单市场金额较大,主要投资者是大企业和金融机构D,、答案89A本题解析养子女是指因收养关系的成立而与养父母形成父母子女关系的子女养子女与亲生子女享有同等的继承权收养关系一旦成立,养子女与生父母间的权利义务关系消除,因此,养子女无权继承生父母的遗产、答案90C本题解析半强式有效市场假说是指所有的公开信息都已经反映在证券价格中这些公开信息包括证券价格、成交量、会计资料、竞争公司的经营情况、整个国民经济资料以及与公司价值有关的所有公开信息等、答案91D本题解析家长打算让子女在未来出国深造,则必须提早打算,并考虑以下问题
①何时出国高中、大学本科还是研究生出国;
②出国后选择公立学校还是私立学校;
③选择在哪个国家接受教育以上三点是在决定出国留学前必须考虑的问题,这关系着家庭教育投资规划的目标,这将会在本章第四节进行详细分析、答案92C木题解析组合投资类理财产品通常投资于多种资产组成的资产组合或资产池,突破了理财产品投资渠道狭窄的限制,可进行多种组合投资,甚至可以跨多个市场进行投资因此,组合投资类理财产品的判断依据是投资范围、答案93A本题解析石先生夫妇的退休金缺口二(元)1411410-353132=
1058278、答案94C本题解析按照实施方式不同,商业保险可分为强制保险和自愿保险自愿保险是在自愿原则下,投保人与保险人双方在平等的基础上,通过订立保险合同而建立的保险关系、答案95D本题解析影响债券价格波动性的因素包括
①债券的票面利率,债券的票面利率越低,波动性越大;
②债券的期限,债券的期限越长,波动性越大;
③债券的到期收益率,债券的到期收益率越小,波动性越大、答案96C本题解析《商业银行理财产品销售管理办法》第二十四条规定,理财产品风险评级结果应当以风险等级体现,由低到高至少包括五个等级,并可根据实际情况进一步细分、答案97D本题解析收入结构的分析通常能显示一个家庭的当前主要收入来源,帮助理财师评估客户家庭收入的稳定性和潜在的风险,对客户家庭财务保障现状分析、保险规划乃至综合理财规划等都具有非常重要的现实意义、答案98B本题解析金币包括纯金币和纪念金币两种前者可以收藏也可以流通,变现不难,价格也随国际金价波动;后者的价值受主体和发行量的影响较大,因此和鉴赏能力、题材炒作等高度相关,和金价的关联度反而较小、答案99A本题解析根据我国《保险法》的规定,人身保险不受损失补偿原则的限制,肇事司机赔偿后不影响被保险人向保险公司索赔,因此保险公司应赔偿死亡赔偿金万元15答案100D本题解析回购是指在出售证券时,与证券的购买商签订协议,约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券,从而获得及时可用资金的一种交易行为,从本质上说,回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款、身在武汉的兰先生今年岁,至今未婚,在一家投资银行工作,收入颇丰拥有一处无负债房产,1838价值万元同时兰先生年前购买了保险金额为万元的年定期寿险和一张保额为万元的重1002502030大疾病保险此外拥有若干投资产品,由于担心自己的保险保障不够全面,兰先生找到金融规划师咨询保险规划兰先生工作中出差较多,购买了意外伤害保险,下列不属于能够理赔的事件的是()出差中的交通意外受伤A.意外事故导致的骨折B.意外烧伤C.突发心脏病死亡D.、商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度,19保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于()小时A.10小时B.20小时C.30小时D.
4020、()是商业保险的承保对象雇佣劳动者A.工薪劳动者B.自愿按照合同缴纳保险费的人C.法律法规规定的社会劳动者D.、年月何先生与王女士结婚,年月王女士作为投保人为何先生投保了一份定期寿险,同时2120n620145王女士为唯一受益人二人婚后无子女,何先生的父母尚在若年年底何先生发生交通意外不幸遇2015难,则()可以作为受益人得到保险公司的理赔王女士A.何先生的父母B.王女士的父母C.王女士的父母与何先生的父母D.、以下各项中,不符合《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》的有关规定的是()22商业银行购买境外金融产品,必须符合中国银行业监督管理委员会的相关风险管理规定A.从事代客境外理财业务的商业银行应在发售产品时,向投资者全面详细告知投资计划、产品特征及相关B.风险投资者应定期向从事代客境外理财业务的商业银行询问投资状况、投资表现、风险状况等信息C.从事代客境外理财业务的商业银行应按规定履行结售汇统计报告义务D.、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支他准备采用教育储蓄的方式进行为此,他向理财师23咨询有关问题根据以上材料回答题如果李先生在开立教育储蓄账户的次年,开立一个活期储蓄存款,以弥补资金缺口活期储蓄存款利率为那么,李先生活期账户应存人元假设不考虑利息税因素
0.72%、投保人张某驾车外出,突然汽车失控,造成多人受伤24根据以上材料回答题汽车被撞坏,属于0责任A.收入B.直接C.,间接D、是指单位或个人通过订立保险合同,将其面临的财产风险、人身风险和责任风25险等转嫁给保险人的一种风险管理技术财务型非保险转移风险A.财务型保险转移风险B.自留风险C.转移风险D.、在约定劳务分包合同价款计算方式时,不得采用的方式约定合同总价26固定劳务价格A.暂估价B.计时单价C.计件单价D.、信用期的制定一般按先后顺序制定27计算放宽信用条件而需增加的资金占用额1计算延长信用期所增加的利润2比较有利的信用期3A.213B.123C.231D.
132、袁先生与李女士结婚三个月,李女士怀孕,预计个月后孩子出生289袁先生,岁,每年的年收入为万元;李女士,岁,每年的年收入为万元,每月还可以获得投28502830资收入元以上所得均为税后所得袁先生一家每月的生活支出为元,赡养父母每月支付500080004000元,医疗费每月元,车辆开支每月元,其他支出每月元止匕外,袁先生每年还带领家人20001000600一起出游,约元除此之外,没有别的支出10000袁先生和李女士结婚时,买了一套总价万元的自用房,目前该房产的现值为万元另外,袁先生80100投资了一套总价万元的公寓,首付剩余房款采用每月等额还本付息6020%,的方式偿还贷款,每月需还贷元袁先生一家目前在银行的活期存款有万元,定期存款有万12003010元为了使家庭更好地实现财务自由,袁先生投资了一些金融资产,其中股票基金万元,债券基金万22元夫妇双方均在单位参加了五险一金等基本的保障,家庭参保了家庭财产险,年缴保费元,保单10000现金价值万元未参保任何其他商业保险购车规划年后准备购买一辆万元左右的家用轿车10530假设家用轿车价格增长率为购房规划年后准备投资一间万的门市房,以租养贷,以房养老4%10180假设房屋价格增长率为2%o薪金增长率5%;储蓄的投资报酬率为6%袁先生计划孩子岁大学毕业后,送孩子到国外留学两年假定目前国外留学两年的总花费要万元,2015并且每年以的幅度上涨,则年后袁先生需为孩子准备()元的留学基金5%20A.397995B.387895C.387795D.
367695、红星公司发行了一批到期期限为年的债券,该债券面值元,票面利率为每年年末付息若29101008%,债券的利息单独作为证券出售,并且投资者要求的收益率为那么该〃利息证券〃的发行价格为()元9%,、劳动者有下列情形之一的,用人单位不可以解除劳动合同()在试用期内被证明不符合录用条件30A.的违反用人单位的规章制度的B.严重失职,营私舞弊,给用人单位造成重大损害的C.因以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危,使对方在违背真实意思的情况下订立或者变更劳动合同的D.、对劳务分包队伍的综合评价可以划分为()31过程评价和全面评价A.全面评价和专业评价B.专业评价和实力评价C.实力评价和过程评价D.
32、商业银行不得代客投资于国际公认评级机构评级()以下的证券级A.BBB级B.A级C.AA级D.AAA、李先生今年岁,是某大学一名教师,他计划岁时退休为了在退休后仍然能够保333565持生活水平不变,李先生决定请理财师为其进行退休规划综合考虑各种因素,李先生的退休规划要求如下
①预计李先生退休后每年需要生活费万元;
②按照经验寿命依据和李先生具体情况综合推算,预15计李先生可以活到岁;
③李先生准备拿出万元作为退休储备金的启动资金;
④采用定期定额投资方8220式;
⑤退休前投资的期望收益率为5%;
⑥退休后投资的期望收益率为5%初步测算李先生从现在到退休,还需要工作()年A.29B.30C.31D.
32、()又称关系营销,是指以特定手段将客户分级或分类,区分出对公司利润贡献大的客户,并为34VIP之创造更高消费价值、提供更多更好的服务,使之成为公司的忠诚客户,长久的为公司创造收入和利润差异化营销A.情感营销B.数据库营销C.电话营销D.
35、()不属于普通家庭的债务类型主动性负债A.消费性负债B.投资性负债C.自用性负债D.、定期寿险具有固定的保险期限下列关于定期寿险说法错误的是()36在保险金额相同的情况下,相比其他寿险产品,定期寿险的保费相对较低A.定期保单具有终身有效的性质B.定期寿险具有固定的保险期限,如在保险合同中约定保险期限为年、年或年C.51015保额递减定期寿险的保险金额会随着时间的推移而减少D.、李先生年月取得劳务报酬收入元,稿酬收入元,月取得劳务报酬收入元,37202133,0002,000530,000特许权使用费收入元他在这两个月预扣预缴个人所得税的说法中错误的是()2,000稿酬收入元的所得税预扣预缴税额为元A.2,000240特许权使用费收入元的所得税预扣预缴税额为元B.2,000240劳务报酬收入元的所得税预扣预缴税额为元C.3,000440劳务报酬收入元的所得税预扣预缴税额为元D.30,0005,
200、某民营企业的老板杨先生,现年岁,年收入约万元,但不稳定杨太太,现年岁,某中学的38403038特级教师,年收入在万元左右,收入稳定,参加了社会保险女儿杨扬今年岁杨先生的父亲与杨413先生一家同住,现年岁,无任何收入来源70根据以上材料回答杨先生想通过保险为女儿准备教育基金,则可以购买下列()产品少儿两全险A.少儿健康险B.少儿医疗险C.少儿意外伤害险D.、《建筑业企业资质管理规定》中明确规定了施工劳务企业资质标准的最少净资产()万元以上39A.50B.100C.200D.
500、陈先生与唐小姐结婚后,陈先生为唐小姐购买了一份保额为万元的人身保险,受益人未定,陈先4050生、唐小姐的父母均健在,两人未有小孩则这份人身保险的受益人包括()唐小姐A.陈先生、唐小姐的父母B.陈先生的父母C.唐小姐、陈先生的父母D.、客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划合约,则()41该银行根据约定条件保证客户的收益A.该银行根据约定条件保证客户的收益率B.该银行根据约定条件不保证客户的本金和收益C.该银行根据约定条件保证客户的本金安全D.、组合投资类理财产品的判断依据是()42o产品期限A.收益类型B.投资范围C.客户类型D.、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险根据保险合同的规定,孩子岁到岁期间为43015交费期,每年保费元.年初支付岁至岁每年领取元大学教育金,年初领取;岁时领365018201500021取元大学教育金和元大学毕业祝贺金,年初领取150005000假设利率为则沈先生的女儿岁至岁时领取的教育金和大学毕业祝贺金的现值之和为()元
5.5%.1821A.30761B.31460C.
32180、邹明,岁,月工资元,参加了社会保险;妻子岁,无工作收入;儿子岁;一家三D.33046444080003713口目前月平均支出为元邹明的父亲岁,母亲岁由于父母亲单位有较好25006762的福利,暂不需要邹明的经济支援根据以上材料回答题邹明的父亲为孙子投保了一份教育储蓄两全保险,受益人为邹明,则()o保险合同成立,该合同的受益人不是邹明的父亲A.保险合同成立,邹明的儿子还未成年B.保险合同不成立,该合同需要经过邹明儿子的同意C.保险合同不成立,邹明的父亲与邹明的儿子不具有保险利益D.、小明离上大学的时间还有年,四年大学毕业后准备在美国读年硕士,以目前物价水平大学四年45102第一年学费现值万元,在美国读硕士年学费现值万元,若国内学费涨幅以估计,美国学费涨幅1204%6%假设投资报酬率为入学后每年学费保持不变,小明父母现有生息资产万元8%,
30、上官夫妇目前均刚过岁,打算年后即岁时退休,估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为463520558万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)考虑到通货膨胀的因素,夫妇俩每年的生活费用预计会以年的速度增长夫妇俩预计退休后还可生存年,现在拟用万元作为退休基金的启动资金,4%2520并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略,假定年回报率为退休后采取较为保守的投资策略,假定年回报率为6%,4%根据以上材料回答题接第⑸题,由于推迟了退休年龄,上官夫妇退休基金共需约()元A.2087600B.2068700C.1946640D.
2806700、随着通胀预期增加,客户找到理财经理小王,希望能够推荐一款具有抵御通胀影响的寿险产品,小王47应推荐该客户购买()o.保额递减定期寿险A定额定期寿险B.定额不定期寿险C.保额递增定期寿险D.、下列不属于理财规划书的内容的是()48规划方案的执行A.法律声明文件B.理财师的资历、执业资格、专业领域、相关利益冲突信息披露C.客户的婚姻状况和身体健康状况D.、万能寿险是在传统寿险的基础上发展起来的,具有许多传统寿险不具备的特征下列选项不属于万能49寿险的特征的是()保费支付灵活A.保单面额可适时调整B.运作机制完全透明C.。