财务管理制度-差旅费报销制度

第四则差旅费第14条差旅费是指员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开辟市场,协调关系或者处理公司事务，开会、学习的活动差旅费包括城际交通费、住宿费、出差地市内交通费，出差补贴费等项目；不包括外出接待客户、洽谈业务、联络关系所需的款待费及购买材料、配件的费用（差旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等，不予报销；）第15条审批程序和权限公司员工出差应严格履行报批手续，未经批准不得自行出差，自行出差或者因私出差所发生的差旅费均由本人自行承担，公司不予报销员工出差时应填写《出差审批单》，并按以下权限进行审批.

1.部门负责人出差,报请总经理审批

2.其他人员出差，报请企业分管领导审批.

3.国外出差，一律由总经理核准

4.因公务紧急,未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方式请示，出差归来后补办手续

1.一类城市（4个）北京、上海、广州、深圳;第16条本规定所涉及的城市等级分类

2、二类城市:南京、武汉、沈阳、西安、成都、重庆、天津、杭州、青岛、大连、宁郑州、波、济南、哈尔滨、长春、厦门、长沙、福州、乌鲁木齐、昆明、兰州、无锡、石家庄、南昌、贵阳、南宁、合肥、太原、呼和浩特.

3.三类城市:除

一、二类城市以外的市、县、区.第17条本规定所涉及的职别分类:

1.总经理、总经理助理

2.部门经理、区域经理

3.部门主管、店长、厨师长

4.其他人员住宿标准元/天）市内交通费标准第18条差一类城市二类城市三类城一类城市三类城二类城实报实市市实巾-------销报实销*350132502807060—•四22150606050能生活津贴标淮牛活£・补结—•标准为每人fin■7第20条长途交通工具乘坐标准实报实销（飞机、高铁、动车、大巴、普通客车、公交车等）第21条报销规定细则

1.长途交通费按规定乘坐标准凭有效单据报销,超标准乘坐交通工具的,按可以乘坐的交通工具标准金额报销；如确有特殊情况需超标准住宿、超标准乘坐交通工具的，必须事先经公司总经理书面批准,凭批条据实报销，无批条的按规定报销.

2、出差住宿费和市内交通费按规定标准凭有效单据在限额内报销，超标部分自付；

3.无住宿发票、发票被认定不合格的不予报销住宿费；

4.自带车辆不报销市内交通费;对出差地点属于工作地区以外，出差交通补助执行以下标准

（1）1km（含1km）以内的:每辆车津贴1元；2km（含2km）以内的每辆车津贴2元；以此类推

（2）过路费按实报销

5.因公外派参加会议、学习、进修、培训的生活津贴标准:在途期间的生活津贴、交通费、按照前述规定报销,会议、学习、进修、培训期间，主办单位统一安排食宿的，再也不报销各项津贴；统一安排住宿,不安排伙食的,据实报销住宿费,伙食费按每天60元报销

6、当天出差、当天返回的生活津贴标准对出差地点属于工作地区以外，当天出差、当天返回的,执行以下生活津贴标准2km（含2km）以内的每人每天津贴40元.2km以外的:每人每天津贴50元.

7、员工多人一起出差时,应尽量安排二人间住宿，住宿费按原两人标准的60%执行；

8、出差人员的交通补贴、伙食补贴按出差自然天数减去一天计算，即算头不算尾；

9、公司因外延发展需要派驻外地长期工作的人员的差旅及补贴标准由公司另行规定,不使用本制度

10、使用企业交通车辆或者借用车辆者不得申领交通费第22条出差借款及报销程序

1.出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”列明用款计划，参照审批权限报经核准后方可借款，对于没有还清前次差旅借款,财务有权不予借款；

2、出差人员报销差旅费时，应整理好相关票据，据实填写“差旅费报销单”并按相关程序审核批准后方可报销第23条差旅费的报销的其他有关规定

1.出差返回后应在5个工作日之内提交报销单,并于报销时退回预借的多余的款项

2.出差人因工作计划安排不当，延误航班、车次所产生的退票费由其个人承担，若是直接上级指示改变出行计划的由上级领导签字证明，方可报销

3、车票按先后日期顺序挨次罗列粘贴，市内公交车、出租车、长途车票严禁有连号票，做到乘车要当班票,车票丢失补白条的，不予报销

4、住宿票按日期先后顺序挨次罗列粘贴，住宿票必须加盖印章，印章必须清晰，无印章的视为无票

5、公司员工出差途中，经批准可绕道回家探亲，其绕道车船费扣除直线单程车船票后全部自负,在家期间不享受伙食补贴和交通补贴。