还剩14页未读,继续阅读
本资源只提供10页预览,全部文档请下载后查看!喜欢就下载吧,查找使用更方便
文本内容:
廉洁风险防控集合篇10第一篇廉洁风险防控摘要风险管控是一个永恒的话题,物资管理过程中难免存在一些风险点,文章就供应商经营活动的侧重点,从四个环节分析可能存在的廉洁风险,并有的放矢给出了相应的防范措施关键词廉洁;风险;应对;措施1管理现状及存在问题近年来,国家电网公司在物资管理业务开展过程中,将具体风险管理目标和风险控制要求嵌入到具体物资管理业务流程中,实现了物资风险管理与流程管理有机融合[l]o在物资管理中,带来风险的因素是多方面的,其中从业人员自身素质和供应商经营活动是两个主要因素供应商是物资从业人员难以避免的工作接触对象,电网建设离不开供应商的参与和支持供应商经营活动的目标就是通过生产、销售产品获取利润目前,由于市场竞争很激烈,供应商要想实现自己的目标,都会千方百计去做工作,甚至采取非正常途径获取帮助,这样就容易给相关人员带来廉洁风险供应商经营活动的侧重点就是在没有市场时能够进入市场、进入市场后就尽力取得份额谋取利润、在能获得利润时尽量使得利润最大化这里从以下四个环节浅谈可能存在的廉洁风险标活动跟踪监管缺位,导致对中标合同的履行,违法分包、转包行为,技术变更,质量要求,售后服务等环节的监管中形成盲区
[2]
二、加强物资招标采购管理廉洁风险防控机制建设的实现途径
(一)找准廉洁风险点加强物资招标采购管理廉洁风险防控机制建设的前置条件是查找廉洁风险点风险点是制定防控措施的依据,找准风险点决定了廉洁风险防控管理工作是否有效因此,在风险点查找中,应该重点把握好三个关键环节一是理清岗位职责和权限,对业务流程进行全面梳理,明确岗位职责,划清管理界限;二是找准风险点,围绕岗位职权运行找准可能出现廉洁问题的关键点和重要环节;三是分析评估风险,遵循就高不就低的原则,要按照权力大小及产生腐败可能性的大小,对风险点进行评估并划分风险等级
[3]
(二)建立和完善廉洁风险防控管理机制廉洁风险防控管理工作要取得实践,严密有序的运行机制是保障建立和完善廉洁风险防控管理机制,重点要从以下几个方面入手
1.建立风险点定期排查机制通过定期排查风险点,及时发现新问题、新情况,不断为行使招标采购职权的人敲响警钟,让他们时刻绷紧廉洁之弦
2.建立完善监督检查机制按照层级管理的原则,建立起上级监督下级的常态性机制,经常分析物资计划、采购等不同岗位廉洁风险的具体表现形式,经常检查廉洁风险点是否准确,经常梳理教育、制度和监督等措施是否得当和有效,经常督查物资采购方面的规章制度是否有效落实
3.建立完善考核评估机制通过考核评估,保证廉洁风险防控管理PDCA(计划-执行-考核-改进)的良性循环在具体落实中,要执行详细具体的考核评估方案,并由主要负责人牵头,坚持定期与不定期的考核相结合,并根据监督检查和考核评估结果,将纠错和改进相结合,完善相关工作程序
4.建立完善风险预警机制紧紧围绕物资采购业务链的供应商选择、价格谈判、货款支付等关键环节,通过各种监督预警渠道,多角度、全方位的收集廉洁风险信息,及时处理各类可能诱发腐败的苗头性、倾向性问题,运用提醒警示、诫勉纠错、责令整改等处置措施进行预警,做到提前发现、及时提醒、尽早纠正,防患于未然
5.建立完善责任追究机制首先,要明确责任追究的内容和范围,确立科学的责任认定办法;其次,要严格责任追究程序,职能部门要严格按照自己的职权规范,依据法定程序,确保责任追究及时准确
[4]
(三)将风险防范措施融入各项管理制度建设之中针对各个关键环节,有针对性地制定措施和制度加以防范如对不相容职权聚合的,要合理分权,建立相互制衡机制;对自由裁量权过大的,要细化和完善工作程序,建立和实行集体决策制,削减自由裁量空间,促进职权行使的规范性和高效性通过规范工作流程、严格运行程序、健全管理制度、明确工作规程,形成环环相扣的工作链条和管用有效的制度体系
[5]
三、构建物资招标采购管理廉洁风险防控机制的思考
(一)提高认识,着力抓好教育防控,形成不想腐自律意识要充分发挥教育在构建风险防范机制中的基础性作用,扎实有效地开展面向重点管理岗位工作人员反腐倡廉教育,突出廉洁教育的制度化、常态化一是要充分利用活动载体,开展形式多样的廉洁教育通过开展正面典型示范教育、纪律法规教育、警示教育、廉洁特色活动,以座谈会、专题讲座、参观展览、观看视频教育片、参观监狱、知识竞赛、征文比赛、编写廉洁格言等形式,营造和渲染浓厚的廉洁从业氛围,让党纪法规、廉洁要求、廉洁观念入脑入心,切实筑牢思想道德防线和法纪防线二是要大力推进廉洁文化建设,营造风清气正的廉洁氛围要把廉洁文化建设作为企业文化建设的重要组成部分,对莫伸手,伸手必被捉耐得住寂寞,抵得住诱惑勿以善小而不为,勿以恶小而为之等廉洁文化理念进行大力宣传,用健康积极向上的廉洁文化占领思想文化阵地三是要加强与检察机关的联系,扎实有效地开展廉洁共建活动通过对招标采购系统的典型案例的深刻剖析,以案释法,让每个关键管理岗位上的员工都警钟长鸣,把职务赋予的权力用在为企业增收创效上,而不是用在为个人谋私利上
(二)健全完善,着力抓好制度防控,形成不能腐防范机制从源头上有效预防廉洁风险,要从健全和完善各项规章制度入手一是要实行权力分解制度,分离不相容职权在具体的招标采购业务流程中,要对具有计划、采购、配送、合同、结算职权的部门实行职权分设,划清权力界限的同时要制定相互制衡的制度,防止以权谋私;二是抓好具体业务制度建设,完善关键环节的制度建设围绕物资采购业务链,抓好供应商选择、招标、采购、供应等关键节点的制度建设,做到每个业务环节都有制度支撑,不留漏洞、不遗死角;三是加强对供应商的管理制度建设对供应商实行分级管理制度、优胜劣汰的进出制度和黑名单制度,扩大供应商选择范围,着力培育战略供应商和主力供应商,加大对供应商的监督考核力度;四是建立完善企业内部违规违纪职工任职惩戒机制同时,强化对制度的执行力度,坚持在制度面前人人平等、执行制度没有例外,领导干部要起好带头作用
(三)整体联动,着力抓好监督防控,形成不易腐制约体系孟德斯鸠曾说过不受约束的权力必然腐败强化对物资招标采购各环节的权力运行的监督,加强监督约束,就要构建和完善反腐监督机制,以严格的监督约束人,防止行为失范、决策失误、权力失控,切实形成不易腐的制约体系一是要强化内部监督整体联动,统筹内部各方监督资源和力量通过采取业务公开、效能监察、专项审计和内控检查等多种监督检查手段,建立立体化、全方位的监督网络,形成内部监督合力,有效提升廉洁风险防控能力二是要强化外部监督(外部监督主要是指有供应商参与的监督,即《招标投标法》中所指的当事人监督,也是最有实效的监督方式)对各关键岗位人员的职责权限、权力运行过程、廉洁风险等级以及防范措施等建立廉洁风险库,对法律法规中规定要求公开的信息予以公示,接受评议和监督三是要借助信息化手段金十对招标采购活动中易发多发腐败的环节和领域,开发权力运行网络电子监督系统,加强对管理行为全过程、全方位的监督[6]参考文献[1]孙菁菁.物资采购企业廉洁风险防控分析仃].中国市场,2018,
706145146.
[2]杨志敏.物资采购企业廉洁风险防控措施[J].经济研究导刊,2017,
529195196.
[3]张莉.对物资采购廉洁风险防控对策的思考[J].中国核工业,2016,
3064950.
[4]杨洪柱.浅析物资采购企业廉洁风险防控的管理[J].化工管理,2016,
701117.
[5]徐燕,龚玮.信息技术下采购廉洁风险预警处置研究[J].科技广场,2017,
111132134.
[6]骆红燕.设备材料采购过程中廉洁风险防范的探索与实践[J].安装,2016,8041617,
2.第三篇廉洁风险防控当前,中铁七局涉足境外业务的三级企业有5家,境外在建项目超过60个,涵盖非洲10余个国家,特点是距离远、跨度大、分布广、人员少、监管难在全面从严治党和推进一带一路建设的新时代背景下,国有企业境外业务如何既保持规模效益持续增长又有效防控廉洁风险,通过调研,结合中央纪委驻国资委纪检组《关于加强中央企业境外廉洁风险防控的指导意见》精神,思考如下
一、基本情况当前,中铁七局境外项目共有29个党组织,其中包括8个党总支、21个党支部,均配备了专职党支部党总支书记副书记和兼职纪监员,业务监管体制和内控机制基本健全,项目资产监管和廉洁风险防控力度持续加大,项目党建及党风廉政建设得到明显加强,境外项目廉洁风险整体可控但也存在参差不齐的现象,部分走出去较早的企业经过多年积淀,规模不断扩大,制度日趋健全,管理较为规范,廉洁风险防控基本受控;涉外较晚的公司管理制度不健全、境外项目体量小且分散,基础管理较为薄弱,项目廉洁风险防控还有较大差距
二、存在问题近年来,境外项目党建、党风廉政建设以及廉洁风险防控一直是企业管理中的重难点之一一是廉洁风险隐患不同程度存在境外项目经营开发、资金管理及拨付、物资设备招标采购及日常管理、劳务分包及用工、合同变更、验工计价等涉及廉洁风险事项较多不同国别政策差异性较大,导致一些管理制度存在漏洞或不适应加之有的境外管理人员还有凭经验办事的惯性思维,执行企业规章制度不够有力,甚至搞变通、打折扣,导致制度空转,增加了项目廉洁风险二是项目廉洁风险排查不深入有的项目没有完全对照思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境五个方面内容逐一进行廉洁风险排查,个别项目廉洁风险排查人数和部门覆盖面不全,存在排查不细致、不深入现象个别《项目廉洁风险排查登记表》填写不认真、不严肃,内容较为简单随意、质量不高尤其是没有结合项目进展动态情况,及时对项目廉洁风险点及等级进行重新排查识别和交底三是项目廉洁L1供应商资质核实环节市场准入制度,是保证物资和服务质量的根本保证国家电网公司为了保证产品质量,开展了供应商资质能力核实工作资质能力核实分为文件核实和现场核实两个环节现场核实就是在文件核实的基础上,到供应商处进行现场核实按照规定现场核实小组由5人及以上单数的技术专家和监察人员组成,其中随机抽取的专家人数占总人数的2/3以上
[2],其他可以指定在实际工作中,除了指定部分专家外,还存在抽取的专家被随意更换现象;部分省公司还存在安排项目经理陪同专家组核实情况,项目经理由物资部指定,项目经理一般为各级物资从业人员基于以上情况,因在专家安排上有较大的自由度,相关人员有较大的话语权;参加现场核实时,项目经理容易成为有较大话语权的人,极端情况是影响专家组的核实结果为了进入市场,供应商通常把相关人员作为主要攻关对象,易给其造成廉政风险
1.2设计联络会环节设计联络会主要任务是项目单位为了某一工程顺利开展,召集相关供应商收集图纸、洽谈技术配合和工作配套问题,正常情况下,不会出现设计和设备变革的但在实际工作中,在设计联络会中,偶尔会出现项目单位和供应商擅自变革合同中的内容(设备配置、技术参数);更为严重的情况是降低配置和技术参数,导致供应商利润空间变大,同时可能出现个人不当收益的情况(如赠与或索要个人用品)不仅为电网安全稳定运行埋下隐患,也会给相关人员带来廉洁风险
1.3验收环节验收环节应该是对设备进行质量和配置把关的重要环节,但在实际工作中,由于多种客观原因和主观原因,在验收环节暴露了一些问题一是验收工作没有有效地进行,走过场;二是参加验收人员对技术参数或技术要求不了解;三是某些供应商为了降低成本,存在在个别主设备中重要组件以次充好(如变压器中绕组以铝代铜)、降低配置等现象,尽管产品能满足当前实际需求,但不满足设计和技术规范书要求以及电网发展需求更为严重的是验收人员发现了问题但认为问题不大,没有及时当面提出,而私下给供应商指出,极易造成个人廉洁风险
2.4结算环节目前国家电网公司结算流程相当规范,当月某固定日及之前收到验收单和发票的,纳入本月财务预算,下月进行货款支付;当月某固定日之后收到验收单和发票的,下月进行预算安排,第三个月进行货款支付供应商希望资金的快速回笼,这样可以有效降低财务费用当供应商的发票迟于固定日后一至数天,但在预算提交前送到时,供应商就可能为纳入当月的财务预算而进行工作,从而容易给相关人员带来廉洁风险2应对措施规范管理,尽可能减少人为因素,是防范个人廉洁风险的一个重要保障没有自由裁量权就不会有导致腐败的空间,针对以上四个环节可能存在的廉洁风险,下面提出了相应的应对措施
3.1供应商资质能力核实为进一步规范供应商资质能力核实管理,可以从以下几个方面着手第
一、严格按照国家电网公司文件要求流程进行核实工作,技术专家全部从专家库中抽取,抽取专家时,监察部门在现场进行监督,不得随意更换专家,必须更换时履行审批手续第
二、建议取消设立项目经理,因为项目经理为物资从业人员,平时因工作关系可能接触到的供应商较多现场核实由组长全面负责,小组成员明确分工,各司其职,监察人员全程监督第
三、加强专家业务培训和廉政教育,现场核实专家组对核实资料的准确性负责,小组核实人员具体分工记录在案,如有不实之处,永久追究责任第
四、建立科学合理的核实体系,实现具体管理人员、抽取专家人员、现场核实人员、资质能力核实委员会相对独立,分工明确物资部负责下达核实任务书,物资公司负责组织实施,专家组负责现场资质能力核实并形成报告,资质能力核实委员会根据汇报和报告对供应商资质能力进行综合评价
2.2设计联络会设计联络会回归本身的作用,不得在设计联络会中,提出合同内容变更,更不能出现实质性变更因前期设计、客观情况发生变化等原因导致必须变更的,必须由项目单位书面报告省公司物资管理部门和监察部审批后,按照国家电网公司物资管理通用制度规定的流程进行处理
2.3验收环节为加强验收环节管控,保证物资质量,验收环节可以从以下几个方面着手第
一、成立由相关人员组成的验收小组,验收小组人员中必须有项目需求部门熟悉具体技术需求的人员第
二、验收时必须携带招标时的技术规范书和中标厂家的投标技术文件及澄清,要严格按照技术要求和参数逐一核对第
三、验收时,发现问题要及时提出,在验收单上注明验收不合格的原因,并及时向物资部门汇报第
四、验收组成员不得私下和供应商接触
2.4结算环节严格按照时间节点制定资金预算和资金支付计划,严格审批手续建立特殊情况申报、审批制度,变个人行为为组织审批制度,规范处理相关事宜,避免给个人带来风险加大资金支付审核业务,防止重复付款事宜发生,加大对质保金梳理力度,厘清各类设备、材料合同约定质保期限,谨防质保期未满而提前付款情况出现总之,风险防控是一个长期而又艰巨的工作,各环节的从业人员,加强廉洁自律教育,提升自身拒腐防变的能力尤为重要在复杂多变的市场经济的大潮中,要做到遵纪守法、不忘初心、不为利所惑、防微杜渐,认真履行本职岗位职责,为早日实现中国梦而努力奋斗作者:徐康单位国网安徽省电力公司参考文献
[1]郑宝森.国家电网公司物力集约化管理实践与创新[M].北京中国电力出版社,
2015.
[2]国家电网公司.国家电网公司供应商资质能力核实标准[S].北京中国电力出版社,
2013.第二篇廉洁风险防控摘要本文以从事招标采购管理的专业型企业为研究对象,总结了其在物资招标采购活动存在的思想认识不到位、制度建设不完善、业务流程不规范、监督检查不落实的四种风险,并分析了强化物资招标采购活动廉洁风险防控的几个实现途径,最后提出了对如何构建物资招标采购管理廉洁风险防控机制进行了思考并提出了建议,以期对从事招标采购管理的专业型企业进行廉洁风险防控有所启示关键词物资招标采购廉洁风险思考实践证明,对物资实行集约化的招标采购,有利于最大限度的降低采购成本,从而有效地促进企业的综合效益最大化如果招标采购运作不当,就容易滋生腐败,产生不廉洁现象特别是具有招标采购管理职能的专业型企业,其工作人员都在不同程度上承担着管理职责,都可能存在权力寻租现象因此,深入分析物资采购过程中的廉洁风险并制定相应的防控措施,对从事招标采购管理的企业来说,显得尤为重要
[1]
一、物资招标采购活动中存在的廉洁风险
(一)思想认识不到位的风险廉洁风险,是指因职位而获得权力的人在履行其职责的过程中发生腐败行为的可能廉洁风险防控机制就是针对可能出现腐败行为而建立的预警机制,通过提前发现、及时提醒、尽早纠正等手段,把发生腐败的可能降低到最低限度,从而预防和化解权力运行中的腐败风险但在招标管理活动中,往往存在着因思想认识不到位而导致的廉洁风险一是领导对廉洁风险防控机制建设认识不足,重视不够在企业的经营管理中,没有真正意识到廉洁风险防控机制的作用和效能,低估了廉洁风险给企业带来的损失突出表现在企业经营实践活动中过分注重业绩,存在对廉洁建设工作说起来重要,做起来不要风险离我很远,与我无关等错误认识;二是在思想上存在抵触情绪,认为搞廉洁风险机制建设既浪费时间和资源、干扰了正常业务运行,又收不到到明显效果,是一种不务正业的行为,从而导致廉洁风险防控机制建设不能有效开展,从而助长了腐败现象的滋生;三是不能正确处理好管好和干预两者之间的关系,在招标采购活动中往往出现要么利用职权干预招标采购活动要么管理缺位、放手不管等两种极端现象,从而为腐败的滋生提供了空间
(二)制度建设不完善的风险制度建设是抓好工作的根本,具有根本性、全局性、长期性和稳定性的特点制度建设在廉洁风险防控机制建设中,发挥着关键核心作用然而,在物资招标管理活动中,仍然存在着因制度建设不完善而导致的廉洁风险一是招标采购职权过分集中具体到物资招标采购业务上,表现为物资计划管理、物资采购管理、物资配送管理、合同管理、货款支付管理等职权未能有效分解,反而将关键性职权集中在一起,从而降低了不法供应厂商的运作成本,加大了利用职权发生腐败行为的风险;二是权力制衡机制的相对缺失具体到物资招标采购管理中,主要表现在对供应商选择、质量、合同、配送、结算等关键环节的制度建设不完善,未能做到每个环节都有制度支撑,缺少相关的监督制衡机制与此同时,与权力过分集中不相适应的是监督管理疲软无力,从而容易使某些环节自由量裁权限定范围过大,权力不受约束,导致腐败风险的增加
(三)业务流程不规范的风险通过调研分析,结合物资招标采购企业的实际,笔者梳理了物资采购管理过程中招标公告发布、招标文件审核、专家抽取、开标评标、中标公示等五个关键环节,而业务流程不规范的廉洁风险也同样存在与这五个重点环节之中主要表现为以下几个方面一是信息发布不及时,缩小潜在投标人获取关键信息的范围;二是操作程序不规范,处于关键环节的管理人员自由量裁权过大;三是时间控制不严格,存在超时或延时现象;四是审核程序不完善,导致招标文件中存在定义不明确的条款;五是抽取专家不严谨,未能有效避免人为因素;六是公示内容不完整,有意回避关键信息
(四)监督检查不落实的风险监督检查机制的建立,能够有效抑制和预防腐败行为的发生有效落实监督检查机制能够规避和减小物资招标采购的风险在具体实践中,相关的监督检查制度、规定、办法都难以有效落实表现为一是重形式而轻实质,对不规范的操作行为冷眼旁观、做好人、睁一只眼、闭一只眼;二是监督检查部门工作人员由于对招标采购业务流程不熟悉、对相关专业知识和技术不了解,监督工作仅仅停留在形式和表面上,从而给违规操作提供了便利条件和可乘之机;三是对招标活动的前期准备工作的监管力度不够,参与程度不够,没有对招标采购活动产生应有的约束作用;四是对招。