还剩22页未读,继续阅读
本资源只提供10页预览,全部文档请下载后查看!喜欢就下载吧,查找使用更方便
文本内容:
年度南京市社区建设2021专项资金绩效自评价报告为深入推进南京市预算绩效管理工作,建立科学、合理的财政绩效管理评价体系,加强财政资金管理,提高资金使用效益通过检查财政专项资金项目预期目标是否实现,项目是否可持续运行,分析存在的问题,改进项目管理措施,为预算决策提供有力依据南京市民政局决定对2021年南京市社区建设专项资金实施绩效自评价,并委托江苏鼎玺会计师事务所有限公司具体负责实施2021年南京市社区建设专项资金绩效自评价工作本所按照《南京市级财政预算绩效管理办法》(宁政办发〔2015〕1号)、《南京市全面实施预算绩效管理三年(2019-2021年)行动计划》(宁委办发〔2019〕84号)等文件要求,从2021年南京市社区建设专项资金的投入、管理、产出和效果四个维度进行了客观、公正的评价,现已完成绩效评价工作,形成绩效评价报告如下
一、项目概况
(一)项目基本情况
1.项目背景社区(村)是社会治理的基本单元、人民群众的生活家园新形势下城乡社区的社会治理基础功能更加突出,服务群众的任务更加繁重,维护和谐稳定的作用更加凸显加强和完3街镇社会工作服务站建设资金2021年南京市街镇社会工作服务站建设资金共计下达617万元,实际使用617万元,其中500万元为市专项资金,117万元为福彩公益金,资金使用率100%,资金具体使用情况见下表2021年街镇社会工作服务站建设资金使用情况表金额单位人民币万元序号区属街镇数实际使用资金1玄武区7392秦淮区12683建邺区6424鼓楼区13915栖霞区7496雨花台区9597江宁区10708浦口区5359六合区95310漂水区86611高淳区85412江北新区745合计101671
(三)绩效目标
1.长期绩效目标社区建设专项资金是由市级财政专项安排,用于对全市推进社区建设、开展社区治理和服务创新工作“以奖代补”的专项补助资金通过专项资金实施,促进城乡社区治理创新,完善治理体制,逐步实现社区治理体系和治理能力现代化,为夯实党的执政根基、建设“强富美高”新南京奠定坚实基础
2.年度绩效目标
(1)支持城乡社区工作经费,主要用于补助社区居委会组织居民开展自治和服务发生的费用,包括社区日常办公、水电气、电话、社区信息化等日常工作所需的费用,以及扶持社区社会组织活动和服务的费用等;
(2)区、街(镇)、居(村)级社区综合服务中心建设补助;
(3)补助区、街(镇)、居(村)社区服务项目开展,主要用于公益创投项目(按《南京市公益创投管理实施办法》实施),鼓励驻社区单位开展资源共享等;
(4)城乡社区建设创新创优以及试点以奖代补,主要用于鼓励各区、街(镇)、社区按照加强和创新社区治理服务,提高社区为民服务实效,先行先试开展的创新与改革试点项目;
(5)符合社区建设发展实际需要的其他项目等
二、评价结论本次绩效自评价对象为2021年度南京市社区建设市级专项资金项目,主要对资金安排、使用管理及使用资金带来的成果、效益情况做出客观公正的评价2021年度南京市社区建设市级专项资金分配合理,实施规范,效果良好,社区建设成效显著2021年南京市社区建设专项资金绩效评价综合评分为99分(具体详见附件),评价等级为“优”
三、项目成效
(一)社区建设成效显著扩建扩容力推提档升级,按照每百户30平方米、80%面积用于居民活动两大标准,以亲民、便民、利民为导向,通过新改扩等方式逐步提升南京市城乡社区综合服务设施建设水平年内完成100家社区党群服务中心提档升级,打造国际友好型社区6家年内通过与联通、移动、扬子晚报、同仁社工中心、南京师范大学、扬子晚报等企社校媒多方联动,实施“我来教您用手机一万名老人免费学用智能手机”行动,设立500个社区助学点,开展2万多人次智能手机培训年内社区创新创优工作成果显著,雨花台区、深水区通过全国社区治理和服务创新实验区结项验收;鼓楼区、江宁区通过全国街道管理服务创新实验区的结项验收;高淳区通过全国农村社区治理实验区结项验收工作江北新区、雨花台、六合区持续推进省级实验区创建工作;栖霞区八卦洲街道外沙村、六合区横梁街道三友湖村入选全国村级议事协商创新实验试点单位
(二)完善市区街三级公益创投机制2021年市民政局会同市财政部门修订《南京市公益创投管理实施办法》,拟制下发《南京市市级公益创投项目资金使用管理规定(试行)》,将公益创投领域扩展为引领和调节社会组织参与社会治理;将公益创投机制调整为着眼传承和创新社会组织培育路径;将公益创投资金使用标准优化为推动社区社会组织可持续发展2021年开展社区养老、为小、慈善助困、调解治理、社区融合等市级公益创投项目107个,惠及群众上万余人,其中80%为老人、未成年人、残疾人等重点群体;直接或间接带动全市社区社会组织公益服务项目1000余个;通过项目执行,优秀社区社会组织品牌化程度进一步提升,全市社区社会组织承担社会责任、服务中心工作的大局意识明显增强
(三)街镇社工站实现全覆盖全市建成101个街镇社会工作服务站,实现全市街镇全覆盖通过社工站建设,有力提高了为老、为小、为残、为困等服务项目的专业化水平,进一步提高了民政兜底保障的服务质量,打通了为民服务的“最后一米”
四、存在问题及原因分析2021年社区建设专项资金项目部分绩效目标设定还不够清晰、不够量化,一定程度上影响项目实施效果,不利于正确客观地反映考核项目绩效目标的情况和评价,不利于及时发现并纠正存在的问题目前市级层面对部分专项资金使用情况的监督和管理机制有待进一步加强和完善
五、有关建议
(一)加强预算绩效管理工作强化预算绩效管理工作,绩效目标的设定应严格遵守《中央部门预算绩效目标管理办法》(财预〔2015〕88号)相关规定,对项目的功能进行梳理,包括资金性质、预期投入、支出范围、工作任务、受益对象等,明确其功能特性;依据功能特性,预计项目实施期内所要达到的总体产出和效果,确定项目所要实现的总体目标,并以定量和定性相结合的方式对总体目标进行细化分解,从中概括、提炼出最能反映总体项目预期实现程度的细化、量化的绩效指标
(二)完善管理制度,强化监督工作各区民政部门根据上级工作要求和年度目标任务会同财政部门研究确定资金分配使用方案,并按相关政策要求及时拨付下达专项资金各级民政部门应建立健全专项资金监督管理机制,切实履行各自监督管理职责,定期、不定期地对专项资金管理使用情况进行专项检查,及时发现并纠正存在的问题
六、评价工作开展情况及其他需说明情况
(一)评价工作展开情况L评价基本情况本次绩效自评价对象是2021年度南京市民政局社区建设专项资金绩效;目的是通过开展社区建设专项资金绩效自评价,进一步规范专项资金管理,强化绩效和责任意识,切实提高资金使用效益;评价遵循科学规范、客观公正和实事求是三项原则,主要采用综合评价法进行评价绩效评价指标体系由决策、过程、产出和效益四部分组成此四部分指标进一步细分为一级指标4个,二级指标12个和三级指标27个
2.评价实施情况本次自评价包括调研沟通、收集评价资料、确定指标体系、明确绩效评价方法、形成评价方案、现场考评、对照体系打分、撰写评价报告等八个步骤指标体系优先选取最具代表性、最能直接反映产出、效益的核心指标,精简实用指标的权重根据各项指标在评价体系中的重要程度确定,突出结果导向,产出、效益类指标合计达到65%o通过对照指标体系组织现场考评,逐条分析打分并形成初步结论绩效评价结果实施百分制和四级分类90(含)-100分为优、80(含)-90分为良、60(含)-80分为中、60分以下为差
(二)其他需要说明的情况无其他需要说明的情况附件2021年南京市社区建设专项资金绩效评价指标体系南京市民政局2022年6月附件年南京市社区建设专项资金绩效评价指标体系2021一级指二级权重指标标三级指标指标解释指标说明扣分说明标指标(分)杆评分评价要点考察项目立项依据是否充分
①符合国家、省、市经济发展规划以及立项依据必要性完整,是否符合经济社会发展社会需求得1分,否则不得分;
②符合22必要性规划或实际民生需求国家、省、市城相关政策得1分,否则不得分评价要点项目
①是否《合国家相关法律法规、国民经决策立项依据考察项目调研是否充分完整,立项充分济发展规划和党委政府决策(1分);22(15充分性项目执行方案是否科学可行(6
②是否与项目实施单位或委托单位职责分)分)密切相关(1分)评价要点考察项目申请、设立过程是否
①项目是否按照规定的程序申请设立项程序规范符合相关要求,用以反映和考立(1分);22规范性核项目立项的规范情况
②所提交的文件、材料是否符合相关要求(1分)一级指二级权重指标评三级指标指标解释指标说明扣分说明标杆分标指标(分)评价要点考察项目所设定的绩效目标
①项目是否有绩效目标(1分);
②项绩效目标是否符合发展规划的要求,绩合理R绩效目标与实际工作内容是否具有相22合理性效目标与预算确定的项目投关性(
0.5分);
③绩效目标是否符合资额的相符情况全市部署、发展规划的要求(
0.5分)绩效目标(4分)评价要点依据绩效目标设定的绩效任
①项目绩效目标细化为具体的绩效绩效目标务目标是否清晰、细化、可衡部分绩效目标明确指标得(1分);
1.52明确性量等,用以反映和考核项目绩设置不够明晰
②通过清晰、可衡量的指标值予以体现效目标的明细化情况得(1分)项目预算编制是否经过科学评价要点资金论证、有明确标准,资金额度
①预算编制是否经过科学论证(1分);投入预算编制3科学与年度目标是否相适应,用以
②预算内容与项目内容是否匹配(1分);3(5科学性反映和考核项目预算编制的
③预算确定的项目投资额或资金量是否分)科学性、合理性情况与工作实际任务相匹配(1分)一级指二级权重指标评三级指标指标解释指标说明扣分说明标杆分标指标(分)项目预算资金分配是否有测评价要点预算资金算依据,与补助单位实际是否
①预算资金分配依据是否充分(1分);分配合理合理22相适应,用以反映和考核项目
②项目资金分配额度是否合理,与实际性预算资金分配的合理性情况情况是否相适应(1分)实际到位资金与预算资金的评价要点资金到位率二(实际到位资资金到位比率,用以反映和考核资金落100%金/项目预算资金)X100%,100%以上得33率实情况对项目实施的总体保3分,否则按比例扣分(3分)障程度资金过程评价要点管理(20
①综合预算资金执行率二(项目实际支(10分)付金额/实际到位资金)X100%,95%以上分)项目预算资金是否按照计划得
1.5分,80%以上得1分,80%以卜不预算执行
①295%3执行,用以反映或考核项目预得分(
1.5分);3率
②》80%算执行情况
②单项预算资金执行率二(项目实际支付金额/实际到位资金)X100%,80%以上得
1.5分,70%以上得1分,70%以下不得分善城乡社区治理,有利于巩固党的执政基础、确保党和国家大政方针贯彻落实,有利于发展基层民主、依法保障居民群众切身利益,有利于化解社会矛盾、促进城乡基层和谐稳定2017年4月,中共中央和国务院颁布了《关于加强和完善城乡社区治理的意见》(中发〔2017〕13号),它是新中国成立以来第一个以党中央、国务院名义出台的关于城乡社区治理的纲领性文件,为开创新形势下城乡社区治理新局面提供了根本遵循,形成基层党组织领导、基层政府主导的多方参与、共同治理的城乡社区治理体系近年来,南京市社区治理创新纵深突破,城乡社区建设和治理水平持续提升南京市“十三五”民政事业发展规划深入推进社区治理和服务现代化,正确处理法治与自治、政府与社会、治理与培育的关系强化社会专业服务,拓展参与主体,创新治理机制,不断满足社区居民服务需求,进一步提高居民归属感、满意度着力于深化社区体制改革,提升社区服务质量,深化社区民主协商,加强农村社区建设,建设专业社工队伍,加快“智慧社区”建设为进一步适应城乡社会发展变化,加快推进城乡社区建设,为社区运作提供工作经费,改善社区硬件设施条件,提高服务居民的水平,在财政资金的安排上,南京市将社区建设作为经常性保障性项目投入资金进行扶持
2.项目内容根据《南京市社区建设专项资金使用管理暂行办法》(宁一级指二级权重指标评三级指标指标解释指标说明扣分说明标杆分标指标(分)评价要点
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定(1分);
②资金的使用是否有完整的审批程序和项目资金使用是否符合相关手续,若有审批流程欠缺情况,每发现资金使用的财务管理制度规定,用以反一例扣
0.5分,扣完为止(1分);合规44合规性映和考核项目资金的规范运
③是否符合项目预算批复的用途,若存行情况在不符合情况,每发现一例扣
0.5分,扣完为止(1分);
④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况,每发现一例扣
0.5分,扣完为止(1分)评价要点项目实施单位的组织机构和
①项目实施过程的控制和管理是否有组组织部分专项资金业务管理制度是否健全,用以织机构或制度保障(2分);
②财务和实施管理制度使用情况的监健全反映和考核财务和业务管理业务管理制度是否合法、合规、完整(
24.55(10健全性督和管理制度制度对项目顺利实施的保障分);分)机制不够完善情况
②业务监督管理评价制度是否,建立完善(1分)一级指二级权重指标标评三级指标指标解释指标说明扣分说明标指标(分)杆分评价要点
①项目岳程中的实际执行情况是否遵守项目实施是否符合相关管理制度执行相关法律法规和相关管理规定有效规定,用以反映和考核相关管55有效性(2分);理制度的有效执行情况
②申报资料、评估报告等资料是否齐全并及时归档(3分)新任村(居)委会主任轮训以及社区中青年班子成员集训评价要点培训人数不少于600人(1培训完成完成率当年培训人次(当年培分),若降低则每降低百分之一扣一分;100%22率训场次)/计划培培训场次不少于4场(1分),若降低训人次(计划培训场次X则每降低百分之一扣一分100%)o社区建设社区建设试点完成率二当年评价要点产出产出试点完成率3100%社区建设试点数量/计划社区社区建设试点不少于12个(3分);若3数量(30建设试点数量X100虬降低则每降低百分之一扣一分(10分)公益创投公益创投项目完成率二当年评价要点分)项目完成率100%公益创投项目数量/计划公益公益创瓦项目不少于100个(3分);若33创投项目数量X100%降低则每降低百分之一扣一分街镇社会工作服务站建设完评价要点街镇社会成率二街镇社会工作服务站街镇社公工作服务站建设完成数量不少工作服务站100%建设数量/计划街镇社会工作11于101个(1分);若降低则每降低百建设完成率服务站建设数量X100%o分之一扣
0.5分一级指二级权重指标标评三级指标指标解释指标说明扣分说明标指标(分)杆分扶持草根型社会组织完成率=评价要点扶持草根扶持草根型社会组织数量/计扶持草根型社会组织不少于100个型社会组织100%11划扶持草根型社会组织(1分);若降低则每降低百分之一扣完成率X100%
0.5分评价要点项目建设社区建设项目是否符合规范,社区建设项目是否符合规范,相关材料资金有效使有效相关材料是否齐全,是否经过55是否齐全,经过公不(5分),发现一用公示出次违规情况扣1分,扣完为止量评价要点项目建设考察项目资金支出执行相关补贴项目支出执行相关财经法规得(5产资金支出合合规性55分),发现一次违规情况扣1分,财经法规情况质规性扣完为止分项目建设评价要点资金兑现流考察项目资金兑现流程执行考项目后金兑现流程执行相关财经法合规性55程合规性相关财经法规情况规(5分),发现一次违规情况扣1分,扣完为止评价要点产出社区建设社区建设项目自提交申请日社区建设项目自提交申请日至实际发时效项目完成及及时性至实际发放日期间流程有无放日期间流程未超过规定期限得55(5时性超过规定期限(5分),每存在一例超过规定期限扣分)一分151一级指二级权重指标标评三级指标指标解释指标说明扣分说明标指标(分)杆分评价要点经济对社区工对社区工作开展的帮助程度调查,帮助效益问卷调查已获得补助的对象,作开展的帮90%程度达90%以上(含90%)的得555(5是否对社区工作开展有帮助助程度分;65%-90%的按比例得分,65%以下的分)不得分社区综合评价要点考察社区综合服务设施覆盖服务设施覆100%社区综5服务设施覆盖率为100%得55社会率盖率(5分),每降低1%扣1分,扣完为止效益(10评价要点效益分)社区治理在自身建设上是否建立健全社区建设项目符合项目实施方案要求(35规范55结构规范性法人治理结构和制度得(5分),发现一次违规情况扣1分,分)扣完为止评价要点项目运行可持续考察项目运行具有可持续性项目运行具有可持续性得(4分),否44可持续性可持则不得分续影响(10公益创投评价要点分)考察公益创投项目负责人培项目负责人良好公益创投项目负责人培训情况良好得66训情况培训(6分),否则不得分一级指二级权重指标评三级指标指标解释指标说明扣分说明标杆分标指标(分)评价要点满意针对社区居民进行满意度调查,满意度社区居民度(1090%考察社区居民满意度指标达90%以上(含90%)的得(10分),1010满意度指标分)65%-90%的按比例得分,满意度65%以下的不得分合计10099民基〔2017〕73号)文件规定,南京市社区建设专项资金是指由市级财政专项安排,用于对全市推进社区建设、开展社区治理和服务创新工作“以奖代补”的专项补助资金规定适用范围包括
(1)支持城乡社区工作经费,主要用于补助社区居委会组织居民开展自治和服务发生的费用,包括社区日常办公、水电气、电话、社区信息化等日常工作所需的费用,及扶持社区社会组织活动和服务的费用等;
(2)区、街(镇)、居(村)级社区综合服务中心建设补助;
(3)补助区、街(镇)、居(村)社区服务项目开展,主要用于公益创投项目(按《南京市公益创投管理实施办法》实施),鼓励驻社区单位开展资源共享等;
(4)城乡社区建设创新创优以及试点以奖代补,主要用于鼓励各区、街(镇)、社区按照加强和创新社区治理服务,提高社区为民服务实效,先行先试开展的创新与改革试点项目;
(5)符合社区建设发展实际需要的其他项目等
(二)项目资金情况
1.资金预算及下达情况2021年南京市社区建设专项分为社区建设补助资金、公益创投和街镇社会工作服务站建设资金,计划安排分别为3300万元、1200万元和500万元,合计安排5000万元资金安排和下拨相关情况如下
(1)社区建设专项补助资金根据《南京市社区建设专项资金使用管理暂行办法》(宁民基〔2017〕73号)有关规定,社区建设专项补助资金采取因素法分配,由基本补助资金和绩效补助资金组成,市民政局根据2021年度工作重点确定基本补助资金占70%,绩效补助资金占30%(江北新区不参与因素分配,采取定额发放的方式)2021年市民政局社区建设专项补助资金计划安排3300万元,实际下达3300万元,其中根据南京市民政局、财政局联合发布的《关于下达2021年社区建设专项资金(基本补助资金)的通知》(宁民基〔2021〕81号),下达社区建设专项资金(基本补助资金)2785万元;根据南京市民政局、财政局联合发布的《关于下达2021年社区建设专项资金(绩效补助资金)和省级专项补助资金的通知》(宁民基〔20213164号),下达社区建设专项资金(绩效补助资金)515万元2021年南京市社区建设专项补助资金下达情况详见下表2021年南京市社区建设专项补助资金下达情况金额单位人民币万元社区建设专项补助资金基本补助资金序号区属小计绩效补助资至支持高质国际社区基本补助金额量发展补试点补助助1玄武区211186252秦淮区345322233建邺区2601912049鼓楼区426363105345栖霞区29119720746雨花台区329276537江宁区426379478浦口区167140279六合区191125204610漂水区2512074411高淳区178118204012江北新区2251811034合计330026856040515
(2)公益创投2021年社区建设专项资金公益创投计划投入1200万元,实际分两批下达共计1079万元,其中根据南京市民政局、财政局联合发布《关于下达2021年市级公益创投首批资金的通知》(宁社管〔2021〕96号),于2021年7月下达首批公益创投资金570万元;根据南京市民政局、财政局联合发布《关于下达2021年市级公益创投项目第二批资金的通知》(宁社管〔2021〕160号),于2021年12月下达第二批公益创投资金509万元资金具体下达情况详见下表2021年南京市公益创投项目资金下达明细表金额单位人民币万元序号区属首批下达资金第二批下达资金年资金下达合计20211玄武区4949982秦淮区5148993建邺区4949984鼓楼区4426705栖霞区4949986雨花台区4993447江宁区4483398浦口区4479359六合区49974810漂水区498334序号区属首批下达资金第二批下达资金2021年资金下达合计11高淳区44398312江北新区494998合计5705091079
(3)街镇社会工作服务站建设资金2021年街镇社会工作服务站建设资金计划投入617万元,根据各区《关于下达2021年度街镇社会工作服务站建设(运营)市级补助经费的通知》于2021年12月实际下达617万元,其中500万元为市专项资金,117万元为福彩公益金,资金具体下达情况详见下表2021年南京市街镇社会工作服务站建设资金下达明细表金额单位人民币万元序号区属2021年资金下达合计1玄武区392秦淮区683建邺区424鼓楼区915栖霞区596雨花台区497江宁区708浦口区35序号区属2021年资金下达合计9六合区5310漂水区6611高淳区5412江北新区45合计
6712.预算执行情况2021年南京市社区建设专项资金预算金额5000万元,实际拨付4879万元,项目总体预算执行率
97.58%,其中:基本补助资金预算执行率100%,绩效补助资金预算执行率100%,公益创投项目预算执行率
89.92%,社工站建设运营补助经费预算执行率100%,项目预算及实际拨付情况详见下表2021年社区建设专项资金预算执行情况金额单位人民币万元项目名称预算金额实际拨付金额预算执行率基本补助资金27852785100%绩效补助资金515515100%公益创投
1200107989.92%工站建设运营补助经费500500100%合计
5000487997.58%
3.项目资金使用情况1社区建设专项补助资金根据市民政局、财政局联合下发的拨付文件显示,2021年社区建设专项补助资金共计下达5000万元,由各区根据自身工作实际进行资金再次分配2公益创投2021年公益创投项目实际下达金额1079万元,共分5个类别,经招投标立项107个项目,2021年公益创投项目实际支出金额为1079万元,资金使用率100%资金具体使用情况见下表2021年社区建设公益创投项目资金使用情况表金额单位人民币万元下达金额实际支出项目2021年项目个2021年下达金额2021年项目实际支出金额福利慈善类44449449社区公益类28271271精神文明类17179179综合服务类类33030其他类15201201扣减公益创投项目—5151沉淀资金合计10710791079。