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文本内容:
年审计部紧紧围绕工作部署,深入学习实践科学发展观,把有效防范风险,20XX促进稳健运营放在审计工作的首要位置通过改变工作思路,提升部门效能,积极开展各项审计工作,圆满完成了全年工作目标,增强了风险防控能力,为各项业务合规、健康的发展起到一定的保障作用现将年审计工作总结如下20XX
一、审计工作开展情况根据董事会工作安排,按计划、有步骤的开展各项现场与非现场审计年20XX出具审计报告书份,其中业务审计报告份,现场离任审计报告份,非现场离任审计报告份,经济责任审计报告份通过审计检查,规范了营业网点的业务操作,提高了依法经营意识,增强了管理制约机制,从而为业务发展奠定了良好的基础其二,为了认真落实干部交流制度,对中层管理人员进行岗位调整,共进行岗位监督交接次,其中行长调整交接次,支行会计主管调整交接次,对交接过程进行了严格的监督,保证交接手续齐全、完整,调整人员及时就位,确保了工作的连续性其三,会同相关部门销毁做废银行卡、做废印章工作
二、主要工作内容
(一)抓规章制度建设,加强基础管理工作、加强制度建设按照“商业银行内部控制指引”的要求,遵循“业务发展,1内控优先,开展工作,制度先行”的工作思路,立足本行经营发展实际,以构筑更加坚实稳固的风险防控体系为工作重点年初我部对现行规章制度进行系统化、规范化的整理,编纂了系统、明晰的制度,便与员工学习、使用,以促进各项业务标准化、规范化,确保制度的实效性本制度汇编汇集了年度编制的所有制度,共编制个规章制度同时,收集内部控制状况信息,做好内控制度建设、完善处罚办法随着监管力度及业务发展的加强,原有的处罚办法已不适2应当前业务发展的需求,对原有的处罚办法进行了修订,确保各项金融规章制度的贯彻执行,强化内部管理,防范金融风险,预防经济案件的发生、制定员工考核办法,考核的指导思想是根据岗位内容和员工综合素质,合理3进行岗位分工,充分调动员工的工作积极性和主动性促进人员管理与合理使用岗位考核的内容主要包括履职情况、工作质量及工作态度三方面,结合本部门实际情况,对相应岗位制定了具体考核内容及权重采用定性与定量考核相结合的原则,考核的形式包括岗位干部员工自评、部门考核小组考评
(二)搞好业务审计工作审计部按照年初工作计划,进行了反洗钱等项业务审计加强了部门及支行的经营管理,完善了内控监督机制,通过审计,提高了业务风险防控及管理能力、开展了科技信息系统和管理维护审计,对科技信息部进行了现场摸底通过1从总体控制风险、研发风险、运行维护风险、外包风险等四个方面进行检查,掌握我行科技信息运行现状,了解我行科技信息的安全及风险隐患,对科技信息的内控制度建设进行了检查,针对存在的问题提出了合理化建议,增强了信息安全控制能力,促进了我行业务安全、持续、稳健地运行、做好反洗钱工作,规避洗钱及监管风险,提高反洗钱工作的整体水平,分别2对网点进行了现场检查,用时个工作日,检查内容以反洗钱内控制度建设、账户管理、联网核查及档案管理、大额和可疑交易报送为主,通过检查,职能部室及支行能充分认识到反洗钱工作重要性和必要性,认真履行反洗钱法律义务,按时组织反洗钱业务学习,严格执行反洗钱规章制度,制度完善、措施有力,反洗钱工作力度不断加强,但仍存在结算账户使用管理不严格、账户资料更新不及时、不按规定范围进行联网核查、可疑交易甄别不细致等情况、做好离任、经济责任、工作审计工作3根据《高级管理人员任职资格管理办法》有关规定,在月份调整和交流了位1机关管理人员,审计部按要求进行了非现场离任审计,出具了份非现场离任审计报告在月份对部门管理人员进行了次经济责任审计,并出具了经济责任审计报告根据《高级管理人员任职资格管理办法》有关规定,共利用个工作日对人次支行行长进行了现场离任审计,对其在职期间的工作情况做出公正、公平的审计评价
(三)加强审计信息反馈,严格责任追究加强横向信息交流,将审计中存在的问题和风险点向相关管理部门反馈,对薄弱和容易忽视的风险环节提出审计建议,进而达到使职能管理部门的业务督导更具针对性,积极进行整改,填补了部分内控真空对未按要求进行整改或整改不到位的责任人严格按照我行责任追究制度进行处罚,督促存在问题的.支行或部门坚决整改落实到位,达到规范业务、合规经营的目的
(四)年度报表审计工作年初我部积极配合会计师事务所对我行年财务成果进行审计认定,顺利完成了年度报表审计,会计师事务所对我行年的财务成果进行了正确的评价和认可
(五)事后监督工作情况年监督业务总量为万多笔,处罚笔通过监督日渐规范了柜员的操作流程,xx各支行间核算水平高低的差距逐渐缩小,全行核算质量明显提高,全员防范操作风险和流动性风险的意识日益增强对存在的问题及时更正和反馈,防范了资金风险以上是审计部年全年工作展情况,审计工作取得了较好的成绩,工作中尚20XX存在不足,一是审计检查的力度需进一步加强,须从深度和广度上下功夫;二是审计工作的范围和手段还需进一步拓展和创新我部将不断完善工作机制,在工作中积累经验,积极探索,寻求好的工作方法和审计技巧,与时俱进,充分履行审计职能,为金融事业的健康、稳步、快速发展保驾护航从原始发票的取得到填制凭证,从会计报表编制到凭证的装订和保存,从经济合同的归档到各种基础审计资料的收集,都达到了正规化、标准化收集、整理、装订、归档,一律按照审计档案管理制度执行,使得审计部成为公司的信息库
二、积极筹措资金,保证现金流的正常化按照公司的统一布署,有计划、合理的‘安排使用资金,做到合理调配资金,保证工程施工过程中对各项用款的支付;保证项目投标所需资金的使用等对工程应收款及其他应收款做到心中有数,及时跟进,积极催要
三、配合、协助其他部门的工作去年在公司办公室人员空缺的情况下,主动完成了年公司营业执照等相关20xx证照的年检工作按公司领导的统一部署,配合相关部门完成项目投标工作
四、提高部门的综合业务能力为了提高本部门的综合业务能力,我们在工作之余,安排学习企业会计制度,税务制度,大家互相交流,取长补短有效的提高了本部门的业务能力
五、存在问题及应对方法、审计人员审计知识、税务知识有待提高1针对专业知识方面应加强培训包括税务知识、银行知识、会计业务以及如何与税务官员交流的技巧并安排专门时间进行内部学习、讨论进行部门建设,将审计人员培养成不仅能够做好资金收付工作,还能够充分发挥审计管理职能,增强独立解决问题的能力、制度管理方面,加大监督力度,定期对现金进行盘点,做到防患于未然2人性管理方面加强审计人员素质教育、职业道德教育年审计部的工作在各位领导的支持和帮助下,在各部门的配合下,取得20xx了较好的成绩年度,审计部全体人员在繁忙的工作中都表现出非常的努力和20xx敬业虽然我们做了很多工作,但是,年的任务会更重,压力会更大,还有很多20xx事情等待着我们,我们将继续努力,以务实、积极的态度去迎接新的挑战,积极进取,开拓创新,充分发挥审计管理在企业管理中的核心作用,为公司的发展再创辉煌!银行审计人员年终个人工作总结「篇二」一年来,在企业领导的亲切关怀和指导下,我在审计部经理的岗位上,带领审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计计划,紧紧围绕企业提出的加大核查、审核、监管力度,确保各项制度深入落实这一工作目标,积极主动地在企业内部开展了审计工作经过全体同志们的共同努力,取得了一定成绩,主要表现在
一、严格审计的纪律和制度审计部是一个新设部室,领导寄予我们厚望,同志们也关注着我们的发展,我深知责任重大为了使内部审计工作在企业管理中得以顺利开展,审计部在成立后的第一次全体会议上,就根据制定的年度工作计戈」,并结合内部人员的具体业务能I力,本着既要明确各自岗位职责,还要坚持分工不分家的原则,进行了内部分工并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求这些基础工作的进行,为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础
二、积极开展对驻外企业分部财务管理的监督和评价企业是我企业至今一家对外独立开展经营业务的驻外企业分部,年生产各种XX复合肥近吨,加上销售总企业的肥料,年销售收入已经突破了一亿元,企XX20xx业的资产总额也达到了多万元但是由于种种原因,该企业一直没有建立起完xx整、严密的内部核算管理制度,从而使会计信息的反映带有很大的不真实性,也企业的财务管理带来了一定的风险性根据企业领导的要求,我们在对其会计核算进行检查审核的同时,先后分两个阶段对该企业的财务管理进行规范、核查第一阶段是参照企业的相关制度,帮助该企业制定其内部的财务管理制度,建立健全仓库管理的工作流程,健全会计核算的账簿体系,规范会计核算程序,建立严格的、定期的会计报告制度第二阶段,对规范后的会计核算制度,实施正常的审计检查,通过这一系列工作,规范了该企业核算制度的同时,也教育了会计人员,增强了他们做好工作的责任心,起到了很好的效果
三、严格费用报销规定,严格费用审核今年是我企业各种费用报销新规定出台的第一年,旧的报销程序和标准对审计工作影响很大,突出反映在人们的认识上审计是执行各种规章制度的前沿,审计人员就是把这个关口的,将不符合规定的支出堵在这个关口之外,是我们审计人员的责任我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等,基本上包括了所有的支出为了保证这一工作的质量,我们利用可利用的一切时间,组织学习企业出台发布的新规定,新同志为了尽快提高自己的技能,主动请教老同志,并对要点及时做好笔记,所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础一年以来,尽管我们对费用的审核量上不断增大,但基本上没有出现有问题的审核,从而有效的配合了企业的财务管理工作
四、利用一切可利用的机会,为领导提供市场监管信息根据企业领导的安排,今年,我先后到和省内的几个市场针对市场反映出XX的问题,进行了核查,并结合核查进行了市场调研,这也是审计部年工作计20XX划的一项基本内容核查中,我们昼夜兼程,为了把问题核查清楚,把市场调研准确,每到一处都积极地与客户沟通,多方收集市场信息资料,这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料先后两次的市场走访,形成了近万字的报告,把问题找准了,建议提对了,得到了企业领导的肯定和客户、业务人员的好评
五、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声根据工作计划,并经企业领导批准后,组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作园区项目建设跨度长、项目多、投资大、施工单位多、资料零散,我们通过努力一一克服了这些困难,截止到月底这项工作已基10本结束此项工作的顺利开展,既较好的维护了我们大企业的对外形象,也为xx企业取得了可观的经济效益银行审计人员年终个人工作总结「篇三」、公路建设项目跟踪审计的必要性1跟踪审计是公路建设项目管理的需要
1.1我国的公路建设项目总体来说比较复杂和特殊,比如说开工的项目多,工程投资大,项目建设周期较长,专业性要求高,社会关注度高等,尤其是在目前公路建设超常规和跨越式发展的阶段,从设计开始到项目施工、监理和审计等环节都出现了管理力量薄弱的情况,从而使公路建设项目在政策法规、资金、工程质量、投资控制等方面出现各种问题针对公路建设项目目前面临的问题,需要有关职能部门衡量和评价不同问题的境况,采取有效的措施减少各种问题的发生为了满足公路建设项目管理的需求,这就要求我们必须重视公路建设项目跟踪审计工作跟踪审计是内部审计部门发展的需要
1.2最近几年,通过对我国公路建设单位的公路基本建设的审计,发现各单位存在财务人员和工程管理人员在工作上出现相互脱节的问题首先财务人员会依据工程管理人员提供的工程量清单从而支付工程款,但是财务人员并没有对项目的概算或是合同进行详细了解或者是财务人员只是根据第一次的合同和工程项目概算来支付工程款项,并没有掌握增做和增加的工程合同和项目概算,因而就会出现交竣工验收时财务和工程资金不符合的情况由于我国目前的内部审计工作人员对公路建设工程项目缺少专业的知识和相关工作经验,工作重心往往放在财务审计上而目前对于建设单位来说内部审计主要是以财务收支和经济责任等传统审计为主,审计意见和建议往往只是纸上谈兵,不能充分发挥内部审计监督评价和咨询服务的职能从而结合内部审计工作多年来的实践经验来说,公路基本建设项目的跟踪审计工作是具有十分重要的意义的实施公路建设项目跟踪审计能够及时的发现项目进行过程中各个阶段存在的问题,可以提醒建设单位、业主单位及时处理问题、解决问题,从而可以避免竣工结算时面临的一系列问题、公路建设项目跟踪审计工作的重点2开工前审计重点
2.1公路建设项目在开工前,内部审计审计机关的工作核心是,第一审查公路建设项目的审批文件,审查建设程序是否符合相关规范要求;第二是审查招投标程序是否合法,选择的设计、施工、监理单位是否符合要求;第三审查签订的合同是否合法规范;第四审查建设资金的概算编制定额的套用是否规范以及资金来源是否落实到位;尤其是使用国债的建设项目,要严格规定其操作程序和使用范围;第五审查征地或拆迁费是否符合有关规定公路建设项目准备阶段的审计工作对保障公路建设项目的如期开展和顺利进行具有重要的意义建设期间审计重点
2.2首先,对施工组织进行审查,审查的核心是公路建设项目的施工机械是否通过招标采购,审查施工企业是否有分包和转包的行为;再者要审查内控制度的建立和执行情况;审查公路建设工程的变更,施工现场的签证手续;审查建设工程的成本核算和账务的处理是不是符合国家和企业的规定;审查工程资金的到位情况;最后进行公路建设工程计量与费用支付的审查工作,重点审查建设工程的变更理由是否合情合理,在执行的过程中是否存在越权行为,工程的计量是否准确等等审查建设资金是不是专款专用,是不是按公路建设工程进度付款,对往来资金数额较大且长时间不结转的结余工程款等要查明原因,杜绝拖欠工程款现象的发生竣工决算审计重点
2.3竣工决算期间审计工作的重点是是否按照验收的程序办理竣工验收报告、工程图纸是否齐全,是否及时办理了交接工作,竣工财务决算是否符合规定,建设工程节超情况以及剩余资产是否妥善处理;审查是否有批准后的验收申请,设计、建设、施工监理等单位的资料是否齐全,验收中出现的问题是否按规定进行了处理、公路建设项目跟踪审计面临的问题3审计环境有待提高
3.1跟踪审计项目经验不够成熟,相关的法律法规制度不够完善,再加上项目跟踪归属于内部审计,存在一定的独立性,一旦相关部门不配合工作,建设企业也不积极充当协调者的角色,那么项目跟踪审计工作就很难顺利进行审计风险和压力增大
3.2全过程的跟踪审计就是要对整个公路的建设进行全程跟踪,但是公路建设项目繁杂且建设周期长,相关的审计人员不仅要从中协调各方的关系,还需要严格把控审计质量他们长期高负荷工作,在心理和生理上都承受着较大的压力一旦他们出现问题,审计工作就有可能会受到影响因此审计单位也承担着一定的风险和压力审计人员素质和技术水平有待提升
3.3公路建设项目跟踪审计是一项具有挑战性的工作,因为其工作具有一定的复杂性,且专业要求比较高,又贯穿于整个公路建设的全过程,在整个公路建设中有着举足轻重的地位因为其工作的特殊性,这就要求审计人员具备极强的专业知识和崇高的职业道德,掌握好公路全过程审计的技能,做好公路建设项目的跟踪审计工作、公路建设项目跟踪审计重点注意事项4要明确跟踪审计的目标
4.1总体目标的确定对跟踪审计具有重要的意义确定了总体目的,不但可以促进建设项目的顺利进行,还可以监督资金的规范管理提高经济效益,从而实现预期的效果和政策目标依据风险评估情况确定建设项目跟踪审计的工作重点和具体的目标,利用比较少的审计资源,最终实现公路建设项目跟踪审计的总体目标要突出重点,量力而行
4.2审计人员要明确工作的核心内容,在确定跟踪审计项目的时候,按照有关规定和要求,对关系国计民生的重大工程项目和重点财政资金两大类项目实行全过程跟踪审计要根据项目的不同情况,明确审计目标,把握好重要环节,关键时,分清重点开展审计工作另外在跟踪审计工作开展的过程中,必须要根据审计人员的实际业务水平和工作能力,把握好尺度,有重点有条理的开展审计工作要注意防范风险
4.3公路建设项目在跟踪审计的过程中,有两大风险是必须面对的一是审计责任方面的风险审计人员开展审计工作,要清楚自身的工作职责,明确自身定位,努力做到不错位、不缺位始终保持审计独立监督者的地位,不参与到决策和管理中去,在法律规定的权限内进行相关工作,不可越权操作,更不可违规违法操作二是审计质量方面的风险审计人员要不断学习专业知识,提高自身业务水平,增强审计工作责任心,如若有需要也可外部专家参加审计组,统一组织审计,同时要严格控制审计质量,降低审计质量方面存在的风险、结语5当前我国公路建设项目跟踪审计还不是很成熟,缺乏可以参考的案例和实际经验,公路建设项目的相关工作人员对此种工作机制还需要经过一个重新认识和接收的过程内审机构要不断创新改进工作方法,提高专业能力和服务质量,从而为公路建设企业提供更加完善的服务当然,对于所有参加项目建设的各方也需要转变观念,积极配合各方工作,做好公路建设跟踪审计,确保公路建设全程得到有效合理的控制要想保证公路建设项目的工程质量,建设资金有效益的景象,就要让公路建设项目跟踪审计更加程序化、制度化和规范化银行审计人员年终个人工作总结「篇四」。