企业差旅费管理制度

企业差旅费管理制度企业差旅费管理制度「篇一」

一、差旅费报销规定

1.住宿费住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理

2.城际交通费高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机

3.市内交通费市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原则，优先选择地铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日期吻合

4.出差补贴出差补贴原则为伙食补贴，填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发票报销，标准为50元/天，其中分为早餐10元，午餐20元，晚餐20元若已报销陪同客户就餐的招待费，则扣除相应的餐费补贴

5.手机话费手机话费补助每月150元，凭发票报销为了工作的方便和便于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间工作日早800-晚2100节假日早1000-晚1800o

5、凡总经理指定执行特殊任务前往外地出差的，其出差费用报销按特殊情况实报实销处理

6、凡出差食宿等一切费用已由对方负担的，均不再允许报销各种费用

7、实际出差天数超过原计划天数的费用，需及时汇报总经理并经总经理批准，否则，财务部不予报销

8、外单位人员为我公司临时办事，其费用开支，经公司总经理批准可实报实销

9、出差过程中因业务工作需要使用招待费应先获得总经理的批准同意，方可回来后凭据报销企业差旅费管理制度「篇六」

1、差旅报销单必须在回单位一星期内填写并报批，否则作实效处理特殊情况（如连续出差除外）

2、出差人员原则上以火车或汽车为主要交通方式;特殊情况下（如时间紧，地点偏僻等）可以乘出租车乘飞机或火车软卧（包括动车组硬卧、软卧），须电话或当面请示报批

3、当次车票遗失，可口头提出声明，经领导核实并批准后方予报销，票额参照里程推算

4、所有与行程无关的票据不予报销

5、所有票据必须真实有效;对于弄虚作假，依情节轻重，处以口头警告，50元以内罚款，交上级部门处理等处罚

6、出差补贴超过8小时路程的火车票、汽车票，享受票面的60%车贴;火车软座享受40%的车贴;硬卧票不享受车贴待遇;动车组硬座不享受车票补贴科员出差享受100元/天的生活补贴;苏锡常（苏州、无锡、常州）及周边地区，当日往返的，享受30元/天的生活补贴；出差天数累计以当次车票票面日期为准累计;出差期间请事假、病假符合规定，仅享受30元/天的生活补贴，其他费用自理（关于事假、病假的“规定”见《制度》）

7、对于当次漏填车票票据，不予补批;对于当次漏填采购材料、发货等有关工作的其他票据，经须书面申请，报领导批准后方可报销

8、差旅报销单报批前，必须按照《制度》规定上交有关书面材料《工作日志》、《反馈单》或《客户满意调查表》，材料要按照有关规定真实填写（不得虚构、作假）

9、以上规定适应于无锡环宇电气有限责任公司售后服务组

10、以上规定暂时为试行阶段企业差旅费管理制度「篇七」第一章总则

一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，结合本公司的具体情况特制定本制度第二章借款报销程序

一、借款报销的审批权限

1.公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字;

2.各部门所有报销单据必须经总经理审批

三、借款流程

1.借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金经总经理审核签字

2.借款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；

四、借款管理规定

1.出差借款借款人员借款后必须及时报销差旅费借款必须在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续

2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支

3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款

五、报销管理程序

1.借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；

2.报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经总经理批准后到财务部报账;

3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；第三章差旅费报销程序

一、费用标准直辖市

4.省会城市

5.县级及以下

二、费用标准的补充说明

1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担

2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，1200以后出发（或1200以前到达）以半天计，1200以前出发（或1200以后到达）以一天计

3.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴

4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20队午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴

5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用

6.关于私事绕道的报销规定趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；

7.出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销；

8.其他费用报销标准按照有关规定审核报销第四章交通费、通讯费报销程序

一、交通费报销管理规定

（一）费用标准

1.员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车

2.市内因公公交车费应保存相应车票报销

（二）报销办法

1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘坐卧铺，特快按票价50%,其它列车票价60%予以补助订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销

2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）

3、乘坐的出租车费用不在报销范围之内，但下列情况除外

（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；

（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；

（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;4陪同重要客人外出的；5执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部门主管同意后方可报销

2、通讯费报销管理的规定1为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，员工通讯费每人每月不得超过100元；销售人员通讯费每人每月不得超过200元2特殊情况由总经理核定报销金额第五章报销办法

1.本人填写好报销单，经公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部；

2.财务部按照规定核审后予以报销第六章附则

一、本规定由公司财务部负责解释

二、本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效

三、本规定自发布之日起执行附报销流程图

6.业务招待费因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意后再报分管领导批准，财务部方可给予报销

7.礼品赠送除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠送给客户的礼品原则上由上海本部统一准备和寄送，以保证礼品的质量，加强管理必须当面赠送的礼品须在出差计划或者客户拜访计划中事先向领导提出申请

二、出差计划和出差报告

1.出差计划出差前须提前三天提交出差计划给部门主管，详细列明拟出差的城市、拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用预算等内容，经部门主管批准同意后再出差

2.出差报告出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部门主管，出差计划和出差报告可使用同一张表格

三、拜访计划和拜访报告拜访市内客户需填写拜访计划，于每周三下班前将下周客户拜访计划发邮件给部门主管，同时总结上周客户拜访报告，格式可参考出差计划和出差报告，详细列明拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用预算等内容

四、费用报销流程

1.报销流程需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、总经理针对费用真实性合理性及报销单据粘贴的合规性等审批流程，再交由财务部出纳、财务负责人、总经理进行报销付款报销流程一般需耗时10天左右

2.报销程序由报销人填写报销单，将出差计划和出差报告、拜访客户记录表、费用报销明细表等发送给部门主管及财务部相关审核人员，经财务部出纳、财务部负责人比对相关出差及拜访报告、费用明细表、报销单据无误后，将报销单据送至部门主管及总经理签署审批，整个审批流程结束后再交财务部出纳付款

3.发票注意事项发票按日期顺序依次粘贴，并与报销单一一对应，同一天的发票则按时间顺序依次粘贴，时间早的发票贴在上面，时间晚的发票贴在下面若遗失票据或发生无票据的费用，须由报销人自行找其他类似发票来代替并附上书面报告写明用其他发票来代替的原因，经总经理审批后再交财务出纳报销超标准的票据由总经理根据报销人提交的书面申请进行审批

五、附则

1.财务部有权要求报销人就报销事项做出详细的书面说明

2.本制度由财务部负责解释和修订，并自20xx年5月1日起正式执行企业差旅费管理制度「篇二」为进一步规范学校财务管理，保障教师完成学校安排的各项学习培训、外差等工作任务，现对教职工差旅费报销标准作出如下规定

一、差旅原则

1、全体教职员工必须服从学校外差工作安排，学校安排后方为因公出差

2、因公出差享受学校差旅费用报销

3、凡因公务、学习、培训、会务等出差必须报校长批准

4、出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据报销

5、因公出差，学习，培训等公务活动必须完成相关工作，否则不予报销

二、差旅报销标准

1、所有差旅报销必须使用规范票据，否则不予报销

2、交通费一律据实限额报销，目的地为宜城市，交通费按乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通费（的士费用）包干10元；乡镇内，乡镇间交通费以乘坐公共汽车票价据实报销，无的士费用；目的地为襄阳市及以上城市，交通以乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通主要以乘坐公交车为主，若需要乘坐的士需以直线距离打表计程计时票据为准

3、本校教职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算

4、出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理

5、出差人员出差期间因游览或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理

6、所有外出学习凭上级文件通知，并报校长审批后方可外出学校只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销

7、到襄阳市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行

8、因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，学校原则上不报销任何费用

9、出差回校后一周内报销，每次填一张差旅单出差前需预借现金要填好借条，经校长签字后领取

10、自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过校长同意的，安全自己负责

11、因特殊情况租用交通工具的参照教体局租用车辆规定执行

12、教职工乘坐学校租用车辆进城的，不再单独报销个人任何交通费

三、住宿费报销标准

1、宜城市内出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天50元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理

2、襄阳市内确因时间原因需提前或推迟一天到或回而住宿的，应提前向校长申请按最高限额每天80元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理

3、国培、省培、襄阳市培训、大学生顶岗教师培训以教体局文件为标准国家包吃包住包交通，学校只报销培训人员从学校到集中点的交通费对于培训时间超过一月的补助交通费，补助标准为一月100元包干（包括开学报道以及培训结束回校）

4、教师因参加教研室组织大比武，大讲赛，说课等活动，若是学校集体活动已组织包车就餐等，不报销单独个人交通费住宿费一人单独参与活动的交通费参照以上标准执行，住宿费参照以上标准执行，制作课件、购买相关材料费用必须事先汇报校长批准后方可执行，无批准者费用自理

四、报销程序:由出差人填好差旅报销单，粘贴好票据及文件通知，由年级负责人签字证明，再由校长审批签字后到财务处报销企业差旅费管理制度「篇三」第一条为加强公司差旅费管理，提高经费使用效益，根据有关财经、税收法规和公司财务管理制度，结合公司实际制定本办法第二条本办法适用于公司各类员工出差的费用开支管理第三条差旅费由长途交通费、市内交通费、住宿费和出差补助四部分组成（-）长途交通费指出差人员乘坐飞机、火车、轮船、长途汽车等交通工具所发生的车、船、机票费和相关手续费

（二）市内交通费指出差人员到达目的地后，或在中转地搭乘市内交通工具所发生的车船费用

（三）住宿费指出差人员因工作事由及路途限制，不能于当日返回公司所发生的住宿费用

（四）出差补助指出差人员在出差期间按规定标准发放的住勤补助和公杂费补助第四条公司员工出差需在公司0A系统屡行审批手续，中层及中层以下人员审批流程为出差人员-部门负责人-主管副总，总经理助理及以上人员审批流程为出差人员-主管副总-总经理出差必须执行批准的路线，绕道费用及非因工作需要的参观、旅游费用均由个人自理第五条出差人员发生的长途交通费、市内交通费、住宿费，在标准限额内凭正规发票报销，超额部分由个人自理，出差补助根据出差时间和标准核发董事长及总经理以上领导干部因公出差的差旅费在合理、节约的原则下可据实报销，不再发放出差补助第六条出差人员长途乘坐交通工具的准乘标准

（一）董事长及总经理以上领导干部因公出差可乘坐火车软卧、高铁、动车及轮船一等（厢、座）仓；总经理可乘坐飞机经济舱，董事长可乘坐头等舱（商务舱），其他人员乘坐飞机须经总经理或董事长批准

（二）副总经理、董事会秘书及总经理助理因公出差可乘坐火车软卧，高铁、动车及轮船二等（厢、座）仓；中层以下人员出差可乘坐火车硬卧、动车及轮船二等（厢、座）仓；

（三）所有人员乘坐火车连续乘坐八个小时以上的或从晚上八时起至次日晨七时之间，在车上连续乘坐六个小时以上的方可购买同席卧铺车票第七条出差人员到达目的城市后的市内交通必须乘坐公交或地铁，不允许乘坐出租车或黑车第八条出差人员到各地区的住宿标准及出差补助标准如下表

（一）公司员工出差实际发生的住宿费低于上述标准的，节约部分的差额补给个人，没有住宿发票的不补，超过住宿标准的个人自理出差同时到两个级别市以上的住宿费按表列标准分别计算副总及以上人员出差若有陪同人员的，准许一人住宿标准按所陪同人员执行

（二）工作人员出差参加会议或培训学习统一安排食宿的，按会务费或培训费发票据实报销，公司一律不再报销期间的住宿费用及出差补助；若费用发票中不含食宿费用的，公司可按出差所在地标准予以补助

（三）市场服务部各现场人员发放现场补助，每人每天补助8元，负责调试及工程负责人每天补助15元（现场正常后取消）第九条各部门若需带车出差的必须填写出差用车审批单并报总经理批准，由办公室统一安排，出差归来结算车辆费用必须由办公室审核签字确认第十条各单位要加强对差旅费的管理，一般业务尽量用电话或电子商务等形式联系，确需出差的人员，事先确定出差地点、任务、路线及时间，返回后主管领导要认真把关出差期间，非因工作需要参观学习、旅游的费用，一律由个人自理差旅费预算定额按公司文件执行，原则上不得突破，若定额确实不足时，须逐级报总经理批准调整本制度自20xx年3月13日起开始执行，由公司财务部负责落实，并接受审计，解释权归财务部企业差旅费管理制度「篇四」

1.根据财经制度规定,负责差旅费审核计算,掌握出差及进修人员归院情况,督促及时报账

2.及时或按期办理托收工作，按权责发生制的会计基础进行结算,及时催收劳保病人欠费和旅行住院合同

3.负责门诊收费收据的收发保管、领用登记,办理有关手续，保持完整

4.管理会计档案

5.对各个岗位的记账凭证提出规范化要求,进一步整理装订,每月终了，要整理各个岗位的会计资料,集中保管,年终办理决算后,应将全年的会计资料收集齐全整理清楚,分类排列，以便查阅，需要归档的会计资料应按有关规定及时归档

6.负责医院门诊收费收据的收发保管、领用登记,办理有关手续，保持完整

7.做好领导交办的其他工作企业差旅费管理制度「篇五」出差人员必须严守厉行节约的原则，尽可能地降底差旅的支出，差旅费的报销实行实报实销，便必须获得真实合法有效的票据

1、出差人员必需按规定行程出差办事，不按规定的行程擅自决定绕道改变行程的，发生的相关费用全部由当事人承担特殊情况需改变行程的，须提前请示总经理批准并报财务部备案，否则公司财务不予办理相关报账手续

2、住宿费凭出差地住宿发票，在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销

3、出差人员到达出差目的地至出差住地往返应乘座公交车，如情况特殊可乘出租车，凭据按实报销自带交通工具或接待单位提供交通工具的不允许报销交通费

4、不允许趁出差之便回家探亲办私事，如确有须要需事先请示总经理并获得批准，并报财务部备案，其有关费用均由个人自理不许报销。