2月财务部部长工作计划

月财务部部长工作计划2月财务部部长工作计划「篇一」2财务月总结以及工作计划篇一金诚泰公司财务部20xx年6月份工作总结和7月份工作计划

一、6月份工作总结20xx年6月份财务部在公司领导的具体领导和各部门的密切配合下，主要完成了以下工作任务

（一）、做好了6月份公司计划安排的各项工作

1、认真做好了5-6月份公司、酒店和商税站财务记账凭证和财务核算的内部审核工作，共审核记账凭证300余张，资金达

25447.67万元，纠正了错填的记账凭证和财务核算，确保了资金安全，起到了较好的监督和指导作用

2、继续与物流部门配合抓好了盘点物资的核对工作，初步共计核对了3436种盘点物资，其中与盘点数核对一致的有432种物资，占总数的

12.57%；盘盈物资有2307种，占总数的

67.14%；盘亏物资有697种，占总数的

20.29虬盘盈物资中有323种（占总数的

9.4%）物资的品名和规格型号在物流部门录入的电脑中找不到目前正对每种物资的核对复核中物资的入出库和库存管理由于是惠生公司为主在负责，所以核对工作的难度非常大部分管理制度结合本企业实际情况进行优化，缺少相应的制度执行流程，对企业及部门的工作指导不到位

3.财务人员专业素质有待进一步提高，对企业的生产工艺流程了解不够各财务人员基本具备会计工作技能，但缺少进一步深入发现问题、分析问题、解决问题的工作主动性及能力，大部分财务人员对财务管理的理解还停留在基本的账务处理、报表填报等层面上因部分财务人员无生产型企业的工作经验，对企业的生产工艺流程了解不够

4.财务分析不到位大部分财务分析都只对财务报表进行流水式的说明，未对存在的相关问题进行深入的分析，缺乏对企业的经营管理实质性的帮助

5.对于闲置资产、报废资产的管理与处置工作不到位未设置专门的台账对企业的闲置资产进行管理，对闲置资产对企业的利润影响分析不到位，造成企业的相关分析数据失真

三、下一步工作计划

1.加强会计基础工作及时与各业务部门沟通，加强对各项基础数据的审核工作，确保收集数据的准确性，及时对相关业务进行账务处理，做到账实相符

2.完善财务管理制度，优化各项财务工作流程结合企业实际情况，对集团的相关财务管理制度进行完善优化各项财务工作流程，出具相应的工作流程图，以更好的服务于企业

3.加强对财务人员的培训及考核工作组织财务人员到生产车间进行学习交流，进一步了解企业的生产工艺流程，委派部分财务人员参加集团公司举办的会计培训班及沟通交流会，加强与集团公司的沟通交流，提升自身的财务专业水平

4.加强财务分析工作提高财务分析水平，使得财务分析更加实用，注重结合企业生产经营本质性来进行分析，重点关注企业管理层对财务分析数据的要求，力求财务分析全面深入，能为管理层提供高质量的决策依据

5.加强对闲置资产、报废资产的管理处置设置专门的台账对企业闲置资产进行管理，做好闲置资产对企业利润影响的分析篇四财务部月度工作计划总结财务部月度工作计划总结览表20xx年在一如既往地做好日常财务核算工作，加强财务管理、推动规范管理和加强财务知识学习教育做到财务工作长计划，短安排使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用特拟订20xx的工作计划

一、参加财务人员继续教育每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育，但是06年H月底，继续教育教材全变，由于国家财务部最新发布公告08年财务上将有大的变动，实行《新会计准则》《新科目》《新规范制度》，可以说财务部07年的工作将一切围绕这次改革展开工作，由唯重要的是这次改革对企业财务人员提出了更高的要求首先参加财务人员继续教育，了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、和精髓全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制参加继续教育后，汇报学习情况报告

二、加强规范现金管理，做好日常核算

1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的‘协调关系

3、做好正常出纳核算工作按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供财力上的保证加强各种费用开支的核算及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票

4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率

5、完成领导临时交办的其他工作

三、个人见意措施要求财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐总之在新的一年里，我会借改革契机，继续加大现金管理力度，提高自身业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作计划，以最大限度地报务于公司为我公司的稳健发展而做出更大的贡献篇五财务部门月工作总结和计划表财务部门月工作总结和计划表20xx年财务部的工作紧紧围绕着集团领导年初提出的20xx年工作重点和20xx年财务部工作计划展开的，在集团管理中心的正确领导和各部门的通力配合下以成本管理和资金管理为重点，以务实、高效的工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用为使财务工作进一步得到提高，现将20xx年的工作做如下简要回顾和总结

一、成功实施会计电算化，使财务工作上一个新的台阶按照年初计划，财务部于上半年度完成了财务软件的实施工作在实施中与软件销售方的技术人员多次沟通，在数据初始化时建立了规范的施工企业帐套体系，对会计科目、核算项目、费用项目的设置均按照施工企业会计制度的规定进行设置为今后税务部门、银行部门进行帐务检查做好前期工作目前会计电算化已全面实施，按项目部、按公司共建有9个完整帐套，运行良好，由总账会计负责会计人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财务核算也由手工顺利过渡到电算化处理业务这不仅为财务人员节约了时间，提高工作效率，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶存在的问题是由于储存数据库的电脑不是单独的电脑，平时也在进行日常工作的操作由于操作失误，致使一个帐套的数据丢失，只能花费人力、花费时间重新输入帐套今后的工作中要求财务人员养成良好的数据备份习惯，每月定期进行硬盘、光盘的备份，并将数据备份的工作落实到责任人，避免发生类似重复劳动

二、认真做好常规性财务工作

1、财务部虽然人数不少，但都分散到各项目部，公司本部财务人员每天面临大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作同时还要配合经营部的投标工作，做好大量的会计报表资料、银行资料、社保资料工作，每月还要频繁办理员工社保申报和增减工作在这最平常最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，基本上满足了各部门对我部的财务要求

2、对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化收集、整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，使得财务部成为公司的信息库存在的问题是在财务部内部的自查和反检中，发现个别业务帐务处理不够严谨，比如多头挂往来的现象时有发生工作量大，没有时间复核是客观原因，主观上还是处理业务时不够细心严谨，没有养成边工作边思考的好习惯下年度将加大内部自查、对账工作，时时确保每笔业务准确无误

三、有效开展项目成本核算，加强了对各项目部的财务监督管理

1、财务部适时地进行内部岗位调换，专门设立成本会计岗位，由具备现场财务管理经验的财务人员担任，每月走到项目中去，分项进行成本核算

2、20xx年度，我部组织成本会计配合工程部一起多次下项目，对汉源h段、汉源f段、巴中S302线、康定公路几个公路项目进行核算在核算同时重点对各项目的债权债务、资金收支、潜在亏损、财务风险、成本费用控制等情况作了详细的了解和检查，为集团公司加强对项目部的管理、提高企业效益提供了及时有效的信息存在的问题是一是部分项目财务基础管理工作比较薄弱，自营项目中的材料管理监管不够尤其巴中s302线项目，材料单据不能及时递交财务、部分结算单据只是结算人持有，财务人员没有掌握致使材料数据不能及时、准确的上报，工程欠款不能及时掌握，无法统筹安排资金二是由于材料员由项目部自行聘用，未经过系统财务培训，对公司的财务制度不了解，欠缺数据传递的配合应加强对材料员的培训，将公司的财务制度贯彻下去三是原始记录单据不统一，开单人员随意性大，结账时财务复核不能一目了然，增加审核难度财务部应规范项目上的各种原始记录的票据，对机械施工、碎石材料、运费等设计专用财务单据，要求材料员按财务要求规范填开、规范签字、按时汇总报送同时应将数据的统计与报送流程化，做好基础数据的规范、采集和上报，保证财务资料的准确性和及时性

四、积极筹措资金，保证现金流的正常化20xx年几个公路项目同时施工，资金总量需求增加，这给财务部带来了不小的融资压力为了公司的长远发展，取得银行贷款支持，以弥补公司发展进程中对资金的需求，这是财务部20xx年度的奋斗目标本年度，通过对多家银行考察，选择在成都市商业银行锦江工业园支行开立基本账户通过半年多的交往和多次沟通，与银行建立友好合作关系在此期间根据银行要求收集、整理了大量财务资料，编制各类贷款报表，并多次接待银行及担保公司的考察几番周折，终于与20xx年12月份，在成都中小企业担保公司的担保下，与成都市商业银行锦江工业园支行成功建立200万元的信贷关系在完成贷款工作的同时，加强与银行的交流，并且在准备贷款资料时，从封面到内容都花费不少心思，从一个文字到一个数据都字斟句酌对于首次贷款的企业能够提供出这样的资料来，银行给予了肯定的评价，树立了公司财务健全、管理规范的企业形象而财务部在交流中对贷款工作也有了全面的了解，学到了新的业务知识下年度将与银行建立更加密切的联系，多与银行沟通交流，除了确保20xx年原有的融资总量外，积极寻求新的融资渠道，争取获得更多、更灵活的资金支持同时还要开展并推进银行信用等级的评级工作，为公司的招投标工作提供有力支持

五、对挂靠单位进行多元化的财务管理

1、20xx年度对生态公司挂靠项目的管理模式是采取工程收入集中到基本户，在扣除管理费、税费后剩余资金由挂靠单位自由支配这种管理方式的优点是资金集中，为公司贷款创造良好环境;利用部分闲余资金周转，可短期缓解公司资金压力;通过对资金的管理间接掌握了挂靠项目的施工情况、材料支付情况缺点是挂靠单位在资金使用上有一定的限制，因此有一定的抵触为了获得理解和支持，财务部充分做好解释和服务工作同时这种管理模式必须开外出经营管理证明，涉税手续多，给财务部的工作增加难度和工作量总体来说这种管理模式更利于公司的持续经营和长远发展，因此，下年度将继续采用这种模式对宇洋生态绿化公司的挂靠项目进行管理

2、20xx年度对康鹏公司的管理模式是采取开立临时账户，在缴纳管理费后，其资金由项目部自行支配，涉税手续自行负责这种管理模式给予挂靠项目充分资金自由，财务只通过支票监章一枚进行管理但由于人手不够，这种管理也几乎流于形式对此，公司存在一定的风险挂靠单位未建账存在税务风险，资金使用没有监控，存在抽逃资金风险、债务风险但由于公路项目发票取得难度较大，施工地点偏远财务部推行资金集中管理模式障碍重重，20xx年度需要通过与税务部门的沟通，寻求更完善的管理方法

3、对挂靠项目的管理中需要频繁办理税务手续、银行开户手续大量的外派工作给本部增加了很大的压力和工作量为了做好各项工作，财务部一方面做好人员安排、工作安排，另一方面对挂靠项目一视同仁，热情服务，针对他们的财务咨询、税务咨询时，耐心解释，同时也吸收各方意见，不断提高认识，做好财务服务工作

六、加强与税务部门的沟通

1、在年初的一次临时税务抽查中，及时与税务专管员进行事前沟通，同时做好帐务自查的准备工作，在检查中认真对待税务人员的询问，顺利通过了税务检查

2、财务部在办理各种税务证明、税务资料时，由于外地税务部门出于抓税源的目的，人为制造很多阻碍、甚至刁难财务人员不懈努力，多方寻求突破口，加强与本地税务部门的沟通，最终获得本地税务部门的理解和支持，避免公司承担一些不合理的税负存在的问题是项目部出于节约成本的良好出发点，没有取得相应的发票，致使账面利润高达几百万各项目财务人员平时都尽力收集发票，但杯水车薪本年度3月份需要面对康鹏公司帐务、三和公司帐务的税务检查，财务部必须采取应对措施，这需要公司领导和项目部的支持另一方面针对施工企业这种普遍都面临的发票取得难的问题，财务部应加强与税务部门沟通，寻求更好的解决方案

七、加强资金管理

1、积极做好往来款的清理工作应收款主要是员工出差和购物所借的备用金，这部分借款如不及时清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为此我们采取积极措施加强管理和清算一是控制借款的资金额度;二是控制借款占用时间;三是及时对借款清理结算由于采取有力措施，使公司本部的每位员工养成借款及时了账的良好习惯

2、针对货币资金，每月末定期对项目财务人员和公司出纳的货币资金进行内部自查、自检工作虽然面对巨大而繁琐的资金流量，仍能保证资金收付安全、准确存在的问题是个别项目部存在给员工的私人借款因员工擅自离岗而没有追回针对这个问题财务部明令要求私人借款必须上报财务部并经总经理批准，发放工资时应及时扣回在加强资金管理的同时，财务部还需要思考资金效益在公司沉淀资金较多的时间段，可以与银行密切合作，尝试采取“通知存款”“协定存款”的方式，提高公司资金增值率，与银行相互支持取得双赢

八、认真做好年终决算工作年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行帐务清点，盘点公司的经营状况，考核各项目经济指标同时也是向银行、税务部门提供公司一年来财务状况的重要文件在岁末年初的这个月里，财务部同心协力、加班加点，表现出不怕苦、不怕累的敬业精神，于本月16日顺利完成年终决算工作本年度的财务报表内容包括公司整体的盈利能力、债权债务;宇洋公司、康鹏公司、科技公司的盈利能力;经营部、各工程项目部的经济指标完成情况、费用开支情况全面反映了公司的经营状况、债权债务、资本结构、偿债能力为本年度的绩效考核、经营责任目标考核工作提供了真实可信详尽的数据信息财务部将根据集团领导的经营思路，不断积累经验，提供更加详尽的财务数据

九、团队建设

1、本年度由于业务扩大，招聘了一批大学应届毕业生，实行新生力量的培养财务部在年初首先完成内部组织结构的完善，针对每个岗位编制了岗位说明书，明确岗位责任、工作内容、工作权限、必备的岗位技能及相关岗位的汇报与外联关系使每个新职员清晰的知道该怎样开展工作，本部门对他有什么要求新职员到岗后，在对他们进行专门培训的同时注重平时工作中的沟通、指导老职员倾囊相授，新职员虚心求教在很短的时间里，他们迅速走上工作岗位独立开展工作，并且大部分表现非常优秀

2、本年度财务部内部面临着多次岗位调整，在调动过程中，按规范流程做好工作移交、票据移交和货币移交各岗位工作在移交后，仍然有序、顺利地开展工作，保证了财务部的营运正常存在的问题项目财务人员财务知识、税务知识欠缺，在票据处理上不够明了，造成往来帐务不够清晰，在审核与帐务处理时，公司本部需花费很大精力理清往来关系部分财务人员在工作中责任心不强，不能站在公司的立场和利益上同时还存在服务意识不够，不服从项目经理的安排，人为制造资金支付障碍，吃拿卡要的不良工作作风更为严重的是发生了财务人员挪用现金的事情，由于发现较早，没有造成损失但这件事对我部的工作敲响了警钟为吸取前车之鉴，针对不良工作作风下年度将从以下几方面加强管理制度管理方面加大监督力度，定期对现金进行盘点，做到防患于未然人性管理方面加强财务人员素质教育、职业道德教育技术管理方面建议实施远程软件，加强财务集团化管理，加强资金使用管理这需要进一步完善财务软件系统，把项目部出纳的现金及银行帐务纳入目前的财务软件网络中，并争取做到实时透视各项目部的业务与财务数据及现金流最后一方面财务部真诚欢迎项目经理、项目职员、协作队伍针对不良作风进行举报投诉针对专业知识方面财务部应加强培训包括税务知识、银行知识、会计业务以及如何与税务官员交流的技巧尤其本年度企业所得税、个人所得税国家均出台新税法，财务部将安排专门时间进行内部学习、讨论，部门经理在注重自身专业提高

3、由于原材料和设备物资的品种繁多，规格型号比较复杂，明细账登记的工作量相当大，经请示董事长和白总同意请了一人帮助高晨婷记账，高晨婷等两人本月共完成了350笔原材料、设备物资明细帐的记账工作，其中入库发生额100笔，出库发生额250笔通过手工记账与电脑记账的相互核对，及时发现并纠正了重复录入用友财务软件等方面的部分错误，确保了手工和电脑记账的准确性蒋鹏已经登记了92笔材料物资的领用总帐，数量达148个单位量，金额达

3.216万元，其中入库发生额24笔，金额

1.892万元，领用发生额68笔，其中办公用品和物品46个（件），金额

1.324万元已经录入电脑的领用明细台帐从20xx年2月7日到20xx年6月25日止，共计发生92笔，部门6个，人数128人，其中办公用品和物品数量368个（件），金额

3.642万元做好了出入库的办理手续、物品的回收工作由于分部门分个人明细台帐登记的工作量也非常大，登记明细台帐的工作正在进行中

4、及时做好了原始凭证的审核记账工作及时做好对采购合同、到货入库验收单、物资出库单、付款原始单据和往来帐款的审核和记账工作

5、及时核对银行存款、现金日记帐的发生额和余额，及时与往来对象核对往来款的发生额和余额，每月的10日以前按时审核并发放了员工的工资段晓磊本月收付并且登记了119笔银行存款和现金收付日记账，其中收方发生额12笔，金额

1425.88万元，付方发生额107笔，金额

1395.89万元

6、姚毅梅本月采购了64次材料物资，数量达二三十种，金额达103441元，其中办公用品数量达十种，金额41880元；食堂物品（含菜）数量达十多种，金额

42983.5万元；其他物品数量达十多种，金额

18577.5元完成了公司需要购买的物品的同时应充分带动本部门职员将项目财务人员培养为不仅能够做好资金收付工作，还能够充分发挥财务管理的作用，增强独立解决问题的能力通过对这一年来的工作思考，有以下感触其一荣誉感、责任感、归属感是打造一个业务全面、工作热情高涨的团队的基本条件其二责任心是作为从业人员最基本、最重要的职业素质之一今年财务部的工作在各位领导的支持和帮助下，在各部门的配合下，取得了较好的成绩本年度全体财务人员在繁忙的工作中都表现出非常的努力和敬业虽然我们做了很多工作，但是，来年的任务会更重，压力会更大，还有很多事情等待着我们，我们将继续挑战下年度的工作积极进取，开拓创新，充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用，为企业的发展壮大做出新的更大的贡献！感谢各位对我本人及财务部的支持，谢谢大家最后祝公司繁荣昌盛！祝大家新春愉快，万事如意！篇六财务月工作总结与计划模板山西**集团二一二年度财务中心工作月报表月月份份:部部门门姓姓名名本月工作日志备注

1、写出当月每日的主要工作内容，如（本职工作、遇到的问题及解决的方法、参加重要会议、处理突发事件、配合其他部门的工作等）

2、能量化的工作要尽量量化，杜绝出现模糊的语言

3、不能量化的工作要写清完成的程度及进度

4、日志中对具体业务可进行记录分析，如卖场退货业务分析、库存结构变化、应收账款风险反应等篇七财务部3月份工作总结及近期工作计划

一、3月工作总结

1、日常的账务处理按时完成了近期的各项账务处理及审核工作

2、日常报表发送根据集团公司的要求按时完成每期周报及各类辅助报表，放假后更是第一个完成了无极项目三家公司2月份的各项报表，及时报送集团总部，在规定时间内完成纳税申报工作

3、公司20xx年度所得税汇算清缴工作因无极国、地税尚未明确20xx年所得税汇算清缴工作内容，该项工作在准备资料中

4、由于本地打印机不支持财务系统资料的打印，月初在集团总部完成了20xx年下半年及2月以前的资料打印，完成凭证的归档装订工作

5、配合税务部门完成公司的个税调查

二、4月工作计划

1、日常的账务处理、报表报送、纳税申报

2、关注20xx年所得税汇算清缴工作，与税务局沟通后再决定由审计事务所出审计报告或自己进行汇算清缴无极卡森房产公司财务部20xx.

3.27篇八财务部7月第四周工作总结及8月第一周工作计划7月第四周工作总结回顾这周，作为财务人员，主要完成的工作如下

一、费用支出

1、

2、

3、

4、

5、餐费普通用餐费490元，招待费H27元；生活费用7月23日至31日共计1277元；差旅费路桥费及车辆加油共计1231元；购宿舍生活用品共计565元；办公室购办公用品插线板114元，防盗网660元，空调1240元，电话费200元名片240元；

6、员工宿舍房租费4500元合计11644元

二、协助其他部门工作

1、

2、

3、

4、本周地块上开始做地质监测，做好与车站的协调工作；安排好本周新招员工的住宿问题；带领新同事熟悉周边环境；协助营销部3个置业顾问针对武商量贩的要求，对宜城市区内商业网点进行了详细的市调工作，调查项目包括商业门点数量、经营业态、人流量、车站、周边社区人口；

4、第一周工作计划从下周开始，公司的主要工作是全面展开宜城市的在售商品房市调工作，及置业顾问的招聘工作，财务部下周主要工作

1、

2、做好相关费用支出的记账工作；认真学习公司制定的财务管理制度及财务管理体系，严格执行考核制度；

3、修改完善会计结算单，为加强内部管理做好前期工作；

4、对财务部相关文件做好附件归档；宜城新天地置业有限公司财务部财务经理曹佩20xx年7月31日月财务部部长工作计划「篇二」2会计财务3月工作计划范本3月份个人的主要工作计划有以下几点

1、寻找合适的仓储及收银软件

2、每日各个门店的收支情况进行核对，列出收支及利润情况

3、完善前期各种财务资料

4、完善财务制度建设

5、做好会计档案的整理、归档工作

6、做好日常会计核算工作按照会计制度，分清资金渠道，认真审核每笔原始凭证

7、正确运用会计科目，编制会计凭证，进行记账

8、及时编制有关会计报表，及时抄税报税，及时装订会计凭证

9、整理保存好各种凭证、会计档案、会计资料等重要材料月财务部部长工作计划「篇三」28月企业财务工作计划范文为了使财务工作更好地为公司的业务发展服务，加强财务管理，完善各项财务制度，做到财务工作长计划，短安排，使财务工作在规范化，制度化的良好环境中更好地发挥作用特拟定20xx年8月份财务工作计划

一、指导思想

1、财务会计应发挥好“企业信息系统”的作用，为公司内部经营管理及公司外部会计信息使用者提供及时、真实、可靠的会计信息

2、秉承“企业价值最大化”的理财观念，不断加强公司的财务管理工作，切实做好财务预测，财务预算、财务控制和财务分析等工作

二、目标和任务

1、按时完成日常会计记录和会计核算工作，提高工作效率

2、帐务初始化工作根据公司实际情况，20xx年要求做好财务软件的初始化工作，建立桂林蓝溪谷旅游开发有限公司以及其他各公司的财务帐套

3、做好日常会计核算做到及时编制有关会计凭证及报表，及时报送税务局;及时装订会计凭证;及时清理往来款项

4、财务分析及时利用财务业务，会计统计、市场等信息资料，对公司的财务状况和经营成果进行分析，全面、客观地评价公司财务活动的业绩，有效控制财务活动的运行

5、不断提高自身从业素质，明确自身的工作职责

6、加强财务部内部及与公司其他部门的沟通合作

7、措施

7.1做到岗位职责制，坚持原则，秉公办事，做出表率

7.2制定并完善财务管理制度

7.3明确财务管理的有关规定，在财务活动中认真执行

7.4搞好财务基础工作，做到账目清楚，账证、账实、帐表、账账相符使财务基础工作在规范化中达到升级

8.5培训财务软件，加强产品知识月财务部部长工作计划「篇四」22月财务部部长工作计划范本2月财务部部长工作计划范本炎炎夏日过后一个新的学期即将来临，紧接着我们财务部面临的是一个个全新的挑战，我们财务部在经过多位部长的多年探索和学习中，各项规章制度日趋完善，各项工作都制定了标准流程，我自上学期担任财务部部长以来，保留了过去的一些工作方法，较好地度过了一个过渡时期，本学期，我将结合自身的实际工作经验和在工作中发现的问题提出本学期财务部的工作计划一上学期的决算工作上个学期财务部已将两个基地的班级及部门的决算都收齐，这个学期开始收各个部门上个学期的决算，并到财务大厅报销上个学期的两个基地的学代会经费及部门的决算，并予以及时返还经费对上个学期的

5.18晚会的经费进行返还二社会实践的决算工作上个学期的社会实践主要是有春季社会实践和暑期社会实践实践部已经将春季社会实践的决算表及发票交给我，本学期前两周收齐暑期社会实践的决算，并及时返还经费三上学期的有关证书领取在上个学期有几个公司对我院有赞助，为了表达我们的谢意，我院将为他们颁发赞助证书，由于这需要校长的盖章，本学期开学才能拿到

四、“网络人节”的财务工作新学期的“网络人节大型晚会”将是本学期学生工作的“重头戏”，其间资金的大量出入更可与之后的“

5.18晚会”相媲美，而财务工作保障是否到位，更是牵动着活动成功举办的“主动脉”，因而，我们首先须明确的是时间期限的控制，即晚会之前的准备工作应尽早启动，以确保各项活动顺利开展活动负责人必须在次期限之前将活动预算上交，经学工部、院领导批准，财务部将会在一周内下发活动启动资金另外，财务部对于各部门活动负责人还有一个小小的友情提醒（对于“网络人节大型晚会”中的一些较大型的活动，也许是几个部门联合策划、举办的‘，财务部提醒各位对于各部门的资金，应分开管理，账目分清，切忌混淆资金使用，如此可便于各部门的财务管理与最终的活动决算根据活动终结的时间，财务部制定了所有“网络人节大型晚会”子项目预算提交的最终期限活动主要负责人须在此期限之前将需报销的发票收集、整理完毕，并交到财务部届时，财务部成员将分工协作，完成活动最终的发票检验、分类、决算表制作以及报销、结算工作，为整个“网络人节大型晚会”举办画上一个完满的句号

五、新学期中各部门日常开销的财务工作除了“网络人节大型晚会”大块资金预算外，还有一块是各部门的日常开销预算预算截止日期也是在9月20日之前上交各部门日常预算表，逾期不收，敬请各位部门负责人按时制作上交对于部门的日常开销，财务部提倡勤俭节约，尽量把学院的活动经费用在重大活动中，把钱真正用在“刀口”上日常预算经同意批示后，财务部将在一周内发放给各部门所需的资金以上就是财务部在本学期中所要开展的工作计划，若有欠妥之处，烦请各位老师、同学不吝指正、建议，届时，财务部全体成员将十分感谢并一一改正团学联是个大家庭，需要我们大家的团体协作精神，需要强大的凝聚力，使整个家庭融洽，所以财务部全体成员再次真切地希望其它兄弟部门能全力配合我们，共同做好这份我们热爱的团学联工作本文月财务部部长工作计划「篇五」2

一、树立正确服务思想根据财务工作要求，结合我校的具体情况，严格执行财务法律、法规，加强财产管理，勤俭节约，科学合理使用资金，以最大限度的争取资金，改善办学条件，使之达到新的办学标准，为学校的教育教学提供良好的物质保障后勤全体人员本着求实、创新、到位和科学的原则，全心全意地为学校广大师生服务

二、认真抓好常规工作

（一）财务工作

1、在20xx年财务工作计划中，学校要准确做好年度预算工作，并严格执行全面做好年终的决算工作，为学校教育决策提供可靠的数据，确保实现收支平衡

2、加强过程管理，及时统计教育经费使用情况，做到底码清楚，信息准确，每月向校长汇报，为领导合理使用资金提供依据年底向职工汇报资金使用情况,加强财务监督

3、协同教导处搞好助学金、减免教科书费的工作

4、要求会计、出纳人员严格执行财务制度，遵守岗位职责，按时上报各种资料

（二）设施设备的管理及使用

1、加强资产总量管理，完善各专室借阅、使用制度规则，提高现有仪器设备的利用率，实验开出率

2、定期对各专室设备使用、管理等情况进行检查，及时记录和处理

3、加强财产管理，新购物及时上帐，做到帐帐相符，帐实相符，年终认真完成清产核资工作

（三）学校食堂工作

1、食堂管理员和炊事员，从购买、食品与菜搭配、食品存放、卫生等严格按要求做，解决好教职工午饭问题，严防食物中毒

7、合理组织并安排资金的支付和各种财务报表的编制上报工作

8、李彦如正在核实20xx年5月25日以前所有应代扣代缴建安工程的营业税费和所得税、已经代扣代缴营业税费和所得税，可以抵扣的营业税费和所得税、余欠营业税费和所得税以及房产税是多少？是否与地税局检查的数据有相差等项工作

9、认真负责并协助白总监抓好了财务部的日常工作和公司领导交办的其他临时工作任务

10、财务部及时配合物流部门认真仔细地做好了公司所购设备及材料的到场情况、价款支付情况和验收入库的登录情况

11、组织有关财务人员对安全知识、营业税、房产税、增值税、个人所得税等有关财务、税收方面的资料进行学习，从而加强业务知识，提高业务技能

12、及时抓好了日常材料物资原始凭证的传递和录入用友软件的工作，尽量做到向标准化、规范化和及时性、准确性的程度迈进

13、对公司从外地聘来的员工其本人已在属地缴纳“五险一金”的，在公司缴纳个人所得税基数时，应先进行抵扣后再缴纳个人所得税的问题由于此项工作量较大，难度和风险也较大，经请示董事长同意此项工作暂缓进行

14、关于应聘人员来公司的路费问题，按公司规定办事公司不承担应聘人员路费，其他待遇执行公司规定

15、关于去毗邻化工厂实习员工和负责人的差旅费执行何种标准，需要待白总回公司后予以审定

16、严格按照公司的有关规定，完成了新招员工按时转正及工资及时补发工作

2、完善食堂的设施配备，购买消毒柜等

（四）落实安全工作，严防事故的发生

1、每学期在开学前对学校建筑、锅炉、电线、专室进行全面安全检查，把发现的隐患及时上报校长

2、做好学校的防汛工作，成立以校长为首的领导小组，安排防汛值班人员和成立抢险队伍，并在汛期前进行大检查，做到有备无患

3、做好假期的值班安排工作，以防学校被盗

4、与后勤人员签订安全责任书，使之20xx年后勤工作计划明细，人人参与安全管理

（五）做好学校的绿化美化工作，使学校变的越来越美好

1、作好对花草树木进行全面修剪，浇返青水等工作

2、对不利于花草生长的花池土壤进行换土、实施底肥

3、协同德育主任抓好环境卫生工作月财务部部长工作计划「篇六」2财务四月份工作计划

一、日工作流程

1、9:00-12:00

（1）审核出纳提交的，前一天的《销售日报表》、《货币资金日报表》、收付款单据，签字确认后，《货币资金日报表》返还给出纳，把《销售日报表》连同收付款单据交给会计，作账务处理2从业务处理模块的“经营历程”，查看前一天的账务处理情况，若有异常，询问相关人员，了解原因，及时处理3审核各类付款单据，出具《付款传票》

2、13:00-18:001根据需要，在涉税系统里进行，进货单、销售单、费用单据录入、开发票等操作2审核各类付款单据，出具《付款传票》3查看各类明细账，重点是客户、供应商往来帐，关注其往来情况

①客户发货、回款以及返利、运费、维修费结算等情况;

②供应商付款、收货以及各种返利情况，如有需要，及时查阅相关返利政策

二、月工作计划月初

1、1-3日1盘点出纳现金及银行存款等钱物，审核《货币资金旬报表》，经确认无误签字后，返还给出纳，上传总公司财务2审核往来会计作出的“资金占用费”、“行管费”3出具相关报表，上报总公司财务报表说明、利润表、资产负债表、商品流通费用表、补充资料表、部门费用表、其他应收款明细表、应收账款明细表、其他应付款明细表、应付账款明细表、财务主管月工作检查表、资产及负债清查盘点确认表、商品销售情况完成对比表、商品销售大类完成对比表、有问题商品处理表

2、4-10日1处理涉税事务，纳税申报，及时把缴款书交给出纳，办理税款交付2审核往来帐会计已核对完毕的供应商往来对账单，若有差异，指导其作相应调整月中

1、11日盘点出纳现金及银行存款等钱物，审核《货币资金旬报表》，经确认无误签字后，返还给出纳，上传总公司财务

2、11-16日1审核往来帐会计已核对完毕的供应商往来对账单，若有差异，指导其作相应调整2审核工资表，作出“付款传票”，并督促出纳扣减员工欠款

3、17-20日审核往来帐会计作出的客户机、配件盘点表，若有差异，询问其原因，并指导其作相应处理

1、21日盘点出纳现金及银行存款等钱物，审核《货币资金旬报表》，经确认无误签字后，返还给出纳，上传总公司财务

2、21-29日

（1）审核进销存会计作出的外运库盘点表，若有差异，询问原因，指导其作相应的调整

（2）对应收账款进行信用额度及账期管理，对零星应收款进行核销;对月度和季度给予客户的返利政策进行核对和监督财务四月份工作计划

一、月初安排（每月1日-io日）

1.根据上月已录入微机中的记账凭证，首先编制出各工程项目报表，分别上报给各项目负责人然后编制出所有工程项目报表，最后编制公司报表，最终将公司报表上报给总经理查阅并将所有报表（包括上报给各项目负责人的项目报表）妥善保管

2.进行上月工资核算进行各银行对账工作与代理记账人员进行沟通，如何向税务局报税与管辖区税务所进行联系和沟通对部分报销人员票据的审核

二、月中安排（每月口-20日）

1.每月11T2日督促各项目财务务必在15日前进行原始票据的整理，并将符合报销程序的.原始票据返回公司财务，以便公司财务有足够的时间将各项目原始票据录入微机并作出记账凭证

2、原始凭证输入微机后，将记账凭证打印出来并一一与相应的原始凭证进行粘贴

3、上月工资的发放

三、月末安排（每月20-30日）

1、每月25-26日督促各项目财务务必28日前进行原始票据的整理，并将符合报销程序的原始票据返回公司财务，以便公司财务在30日前将本月各项目原始票据录入完毕并作出与凭证

2、进行本月工资的计提

3、进行本月固定资产折旧的计提

4、期末成本收入的结转5凭证的整理、装订与归档

6、配合相关部门做好工作财务三月份工作计划

1、响应公司工作会议精神，围绕公司资产经营考核目标，开源节流，增收节支，强化成本控制，从每一件小事做起，为公司真正的开源节流；

2、财务部作为公司的核心部门之一，肩负着对成本的计划控制、各部门的费用支出、以及对销售工作的配合与总结等工作任务，在领导的监督下财务部各工作人员应合理的调节各项费用的支出，保证财务物资的安全;服务于公司、服务于员工、服务于客户，以促进公司开拓市场、增收节支，从而谋取利润最大化，以最优的人力配置谋取最大的经济效益；

3、在财务部内部明确考核制度财务人员的分工及各职能部门的协作，要分工明确并带有互相协作补充性，相互配合的工作中不断学习，对各项费用的合理支出起到监督作用；

4、在应收帐款上起到有效的监督作用明确各岗位的职责，对应收款的监督，对工程款回收的期限把握、回款具体事宜、相关责任人都应有相应的监督，加大财务监督力度；

5、对前工作期间应进行有阶段性的总结，从月度小结到季度、半年、全年总结;做好资金预算工作，其中包括对应付款项、应收款项等等;做好财务报表的编制工作，要求帐务清晰、任务明确；

6、其他方面，听从公司领导的工作安排，认真的完成每一项任务月财务部部长工作计划「篇七」2九月财务工作计划范文自20XX年接管奥林花园A区以来，维邦物业公司已经运行近三年的时间，维邦物业公司财务部各项工作建设也在日趋成熟，各项目收入、支出基本趋于稳定为更好的参与物业服务管理工作，在20XX年8月财务部工作重点放在以下几个方面

一、严格执行财务制度，财务部要严格监督把关，对于以前一些比较模糊和混乱的流程要彻底理顺包括各部门借款及各项费用报销的审批流程，采购的审批流程，与物业服务相关的收费及垫支款项事宜都要严格按照制度执行各项业务事前和领导及各部门负责人、经办人有效沟通、协商，从而避免事后为财务工作带来一系列的困难，给公司造成不必要的损失

二、认真做好资金结算的日清月结工作，及时反映资金的流向和存量情况，根据公司的资金需求量做好资金筹措工作由于物业公司收入来源渠道单一，而各项费用开支较大，公司自有资金已不能适应公司发展需要，建议建立预算管理体系并加以控制，使物业管理达到以收定支，以保证物业管理的正常运作、降低管理成本各部门每月末申报下月资金计划，财务部付款严格按资金计划支付，严格控制超预算的‘资金使用这样有利于公司领导资金的筹措，及资金的有效利用

三、从管理的角度，对物业经营状况进行进一步的核算把各物业接管项目经营彻底分开核算，对于一些经营费用也应该合理的分摊，真实的反映经营成果

四、建立建全物业服务公司的成本库根据物业服务公司和各物业项目的实际工作情况编制物业服务公司的成本库按项目、单元、楼号尽可能的真实、合理、准确、清晰的了解物业服务公司的成本经营状况为各项目管理、财务分析提供最真实的数据

五、加强对捷诺洗车公司、艾丽洁洗衣公司进行销售核算、盈亏分析

六、需进一步加强与税务、工商等部门的联系，加强税收政策学习，协调税企关系，合理筹划纳税，确保公司的稳定发展月财务部部长工作计划「篇八」2会计财务3月工作计划范本会计财务3月工作计划范本3月份个人的主要工作计划有以下几点

1、寻找合适的‘仓储及收银软件

2、每日各个门店的收支情况进行核对，列出收支及利润情况

3、完善前期各种财务资料

4、完善财务制度建设

5、做好会计档案的整理、归档工作

6、做好日常会计核算工作按照会计制度，分清资金渠道，认真审核每笔原始凭证

7、正确运用会计科目，编制会计凭证，进行记账

8、及时编制有关会计报表，及时抄税报税，及时装订会计凭证

9、整理保存好各种凭证、会计档案、会计资料等重要材料月财务部部长工作计划「篇九」2

一、月初安排（每月1日一io日）

1、根据上月已录入微机中的记账凭证，首先编制出各工程项目报表，分别上报给各项目负责人然后编制出所有工程项目报表，最后编制公司报表，最终将公司报表上报给总经理查阅并将所有报表（包括上报给各项目负责人的项目报表）妥善保管

2、进行上月工资核算进行各银行对账工作与代理记账人员进行沟通，如何向税务局报税与管辖区税务所进行联系和沟通对部分报销人员票据的审核

二、月中安排（每月11-20日）

1、每月11-12日督促各项目财务务必在15日前进行原始票据的整理，并将符合报销程序的原始票据返回公司财务，以便公司财务有足够的时间将各项目原始票据录入微机并作出记账凭证

2、原始凭证输入微机后，将记账凭证打印出来并一一与相应的原始凭证进行粘贴

3、上月工资的发放

三、月末安排（每月20—30日）

1、每月25—26日督促各项目财务务必28日前进行原始票据的整理，并将符合报销程序的原始票据返回公司财务，以便公司财务在30日前将本月各项目原始票据录入完毕并作出与凭证

2、进行本月工资的计提

3、进行本月固定资产折旧的计提

4、期末成本收入的•结转5凭证的整理、装订与归档

6、配合相关部门做好工作财务三月份工作计划

1、响应公司工作会议精神，围绕公司资产经营考核目标，开源节流，增收节支，强化成本控制，从每一件小事做起，为公司真正的开源节流;

2、财务部作为公司的核心部门之一，肩负着对成本的计划控制、各部门的费用支出、以及对销售工作的配合与总结等工作任务，在领导的监督下财务部各工作人员应合理的调节各项费用的支出，保证财务物资的安全；服务于公司、服务于员工、服务于客户，以促进公司开拓市场、增收节支，从而谋取利润最大化，以最优的人力配置谋取最大的经济效益；

3、在财务部内部明确考核制度财务人员的分工及各职能部门的协作，要分工明确并带有互相协作补充性，相互配合的工作中不断学习，对各项费用的合理支出起到监督作用；

4、在应收帐款上起到有效的监督作用明确各岗位的职责，对应收款的监督，对工程款回收的期限把握、回款具体事宜、相关责任人都应有相应的监督，加大财务监督力度；

5、对前工作期间应进行有阶段性的总结，从月度小结到季度、半年、全年总结；做好资金预算工作，其中包括对应付款项、应收款项等等；做好财务报表的编制工作，要求帐务清晰、任务明确；

6、其他方面，听从公司领导的工作安排，认真的完成每一项任务

（二）完成了公司领导交办的其他各项工作任务

1、根据白总的安排，以公司的名义向地税局起草了《关于要求减免和暂缓缴纳房产税的申请》

2、6月10日因停电无法发放工资，许多员工打电话询问，为了及时告诉实情，稳定民心，用手机短信和黑板报的形式及时向部门负责人和广大员工及时发通知予以解释，稳定了广大员工的情绪

3、根据白总的安排，对聚丰物流20xx年1-6月份的会计记账凭证进行了审核，纠正了会计科目和财务核算上的错误，加强了财务管理

4、根据公司金政字[20xx]55号文件《关于机构设置、编写岗位职责及相关事宜的通知》要求，起草了财务部财务人员的岗位职责上报白总审核

5、庞学伟审核并办理了260人的伙食补助组织对药店143种药品、食堂115种物品进行了盘点

6、配合中信富通融资公司的刘副总等三人考察了公司的财务状况和建设发展情况，搜集并提供了有关资料

二、7月份工作计划

1、陈新智负责认真做好7月份公司、酒店、商碎站和聚丰物流财务记账凭证和财务核算的内部审核工作

2、继续与物流部门协调配合抓好所购设备及材料的进出库录入电脑和三级帐单据的传递工作及时配合物流部门认真仔细地做好公司所购设备及材料的到场情况、价款支付情况和验收入库的登录工作（此项工作由李彦如、庞学伟、陈新智、白总监负责协调和督察）

3、高晨婷继续负责搞好原材料、辅助材料和设备物资入出库的明细记账工作（此项工作由陈新智、白总监负责督察）

4、蒋鹏继续负责搞好可移动固定资产、办公用品、家具用具和低值易耗品的领发和登记保管台帐工作（此项工作由陈新智、白总监负责督察）

5、及时做好原始凭证的审核记账工作及时做好对采购合同、到货入库验收单、物资出库单、付款原始单据和往来帐款的审核和记账工作（此项工作由李彦如、庞学伟、李小春、张娜娜负责，陈新智、白总监负责督察）

6、及时核对银行存款、现金日记帐的发生额和余额，及时与往来对象核对往来款的发生额和余额，及时将银行存款对账单录入用友财务电脑中，以便单位与银行帐的准确核对每月的10日以前按时审核并发放员工的工资（考勤表上报时间为每月的26日）（此项工作由李彦如、段晓磊、庞学伟、李小春、张娜娜负责、陈新智、白总监负责抽审和督查）

7、姚毅梅负责做好各种物资的采购工作

8、做好各种款项的收付工作，合理组织并安排资金的支付和各种财务报表的编制上报工作（此项工作由李彦如负责安排资金并编制报表、段晓磊负责收付款，陈新智、白总监负责督察并审核财务报表的上报）

9、物资采购除采购蔬菜外原则上必须要有正规的税务发票才能报账，否则扣除税款后才能报销，税款必须由采购经手人与经销商协商支付，物资采购的价格不变（此项工作由李彦如、段晓磊负责把好关，陈新智、白总监负责督察并审核）

10、认真负责并协助白总监抓好财务部的日常工作和公司领导交办的其他临时工作任务金诚泰化工有限责任公司财务部20xx-6-28日篇二财务科3月份总结及4月份工作计划

一、3月份工作总结20xx年3月份财务科在矿领导的具体领导和各部门的密切配合下，主要完成了以下工作任务

1、认真做好了3月份矿井财务记账凭证和财务核算的内部审核工作，共编制记账凭证300余张，并做好了原始凭证的审核记账工作，确保了资金安全，起到了较好的监督和指导作用

2、及时核对银行存款、现金日记帐的发生额和余额，及时与往来对象核对往来款的发生额和余额，每月按时审核并发放了员工的工资

3、继续与供应科、办公室等部门配合做好了存货物资的盘点工作，根据盘点结果写出盘点报告并报送有关领导

4、加强合同管理，建立合同台账，参与合同谈判与市场调查，配合相关部门做好工程验收、工程结算工作，及时做好对采购合同、到货入库验收单、物资出库单、付款原始单据和往来帐款的审核和记账工作

5、做好原煤发运台账，配合销售科做好销售结算开票工作，并帮助销售、供应等部门做好业务单位往来账对账工作

6、及时抓好了日常材料物资原始凭证的传递和和出入库单据的审核，尽量做到向标准化、规范化和及时性、准确性的程度迈进

7、完成月度资金预算的编制，报领导批准使用，合理组织并安排资金支付

8、做好财务部人员轮岗工作

9、完成各种财务报表的编制及上报工作

10、核实20xx年所有应代扣代缴个人所得税缴纳情况

11、完善减免税上报所需材料

12、建立区域瓦斯治理台账

13、完成了20xx年的账簿打印工作

14、完成食堂帐的凭证编制、审核记账、货款支付等业务

15、完成了会计档案的交接工作

16、组织有关财务人员对安全知识、营业税、房产税、增值税、个人所得税等有关财务、税收方面的资料进行学习，从而加强业务知识，提高业务技能

17、认真负责并做好了财务科的日常工作和矿领导交办的其他临时工作任务

二、4月份工作计划

1、认真做好4月份财务记账凭证和财务核算的内部审核工作

2、继续与供应部门协调配合抓好所购材料的进出库录入电脑和单据的传递工作

3、及时做好原始凭证的审核记账工作

4、做好原煤发运台账和合同登记台账工作

5、及时做好对采购合同、到货入库验收单、物资出库单、付款原始单据和往来帐款的审核和记账工作

6、及时核对银行存款、现金日记帐的发生额和余额，及时与往来对象核对往来款的发生额和余额

7、按时审核并发放员工的工资

8、做好各种款项的收付工作，合理组织并安排资金的支付和各种财务报表的编制上报工作

9、完成减免税材料的上报审批

10、认真负责并抓好财务科的日常工作和公司领导交办的其他临时工作任务财务科20xx年4月1日篇三财务部6月工作总结及下一步工作计划

一、工作完成情况

1.做好财务基础管理，及时完成各项日常工作每日按时完成银行明细表、每日资金计划表、银行余额表、付款申请呈审单的编制及报送工作，及时完成各项原始凭证的审核、资金支付、费用报销、发票开具、记账凭证编制等日常工作

2.顺利完成企业各项财务报表编制及财务分析编写工作按照集团公司管理要求，本月按期完成财厅快报、国资快报、内部交易表、合并报表说明、各项费用统计表、月度财务情况说明、财务分析、月资金使用滚动计划表等报表及分析的编制及上报工作；

3.阶段性完成20xx年度各项税费的缴纳核实、纳税评估工作在公司李总、庄总的主持下，配合税务部门完成了上年度各项税费的缴纳核实及纳税评估工作，并对评估报告中提出的我公司少缴纳的个人所得税条款进行了一一说明，和税务部门进行了深入沟通为我公司税务风险的控制打下良好基础

4.完成部分往来账款清理工作对以前年度的往来账进行了核查，对部分超过两年无业务往来且金额较小的往来账进行了核销，对部分往来科目进行优化，减少了双边挂账，将时间较长的呆账、死账进行了处理

5.进一步加强财务人员管理工作，对部分岗位及工作进行了调整优化在综合考虑各财务人员的职业素质、工作能力等方面，对部分岗位及工作进行了调整，以进一步加强企业财务核算水平、确保各岗位人员能人尽其用、发挥最大优势，将企业财务管理水平进一步提升

二、存在问题

1.会计核算基础数据准确性有待提高会计核算要求及时、统

一、准确，以能反映企业的真实运营情况，由于各财务人员并不直接参与到企业的采购、生产、销售中去，造成与各部门的衔接不到位，信息反馈不及时，会计核算基础数据准确性不高

2.财务管理制度不健全，缺乏相应的财务工作指导流程由于财务管理统一由大银海管控，造成本企业对自身的财务管理制度、流程的建立、执行等积极性不高，各项财务管理活动基本沿用集团的财务管理制度，未对。