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会计财务自查报告会计财务自查报告1为贯彻总行关于行风建设的有关支配,我们分行营业部在行长的带着下对我机构各方面的日常工作进行了全方位的自查,通过大家的共同努力,已经对其中业已发觉的问题进行了有效整顿为了改善今后的工作质量,提高今后的工作效率,更为了以此为戒,警示自我,本人将在此次自查过程中发觉的问题归纳如下第一,由于长期处于高度紧急的工作状态,自己放松了对效劳的要求,遇到业务顶峰期,简单引起烦躁心理,导致效劳质量下降对于标准化效劳中要求的站立效劳、微笑效劳以及〃唱收唱付〃标准效劳用语的使用都做的不够通过自查,我打算从提高自己的思想熟悉入手,进一步提高自我的.效劳标准化意识,严格要求自己从即日起按标准化效劳的标准为客户效劳,争做效劳之星其次,创新意识缺乏通过自查以及与同事们的互查后,我深刻的感觉到自己在平日的工作中只专注于自身工作,而对营业部整体的规划以及其他员工的关怀和关心做的还有所欠佳作为一名老员工,在工作中不仅要做好自己的本职工作,更重要的是要有能组织整个机构条理工作的力量,以及做好本机构与其他部门的协调力量特殊是自己作为一名党员,在工作中肯定要起到模范带头作用,成为领导工作中的好助手、部门工作中的业务骨干、同事工作中的好典范第三,思想有所松懈,学习意识不强首先是学习理论不够,不能真正做到在干中学,在学中干其次是学习的自觉性不高虽然平常比拟注意学习,集体组织的各项活动和学习都能乐观参与,但平常自己学习的自觉性不高,钻不进去,学习的内容不系统、不全面,对许多新事物、新学问的学习不深不透,不能精益求精工作一忙就对业务的学习和技能的训练有所放松,导致近来自己的业务技能水平没有显著进步第四,独立解决问题的力量欠佳遇到问题习惯于求助别人而不愿自己钻研这就需要我在今后端正学习态度,严厉对待自己思维方式的拓展在问题前面先要求自己对其有个认知和思索,并在有必要时将其记录下来,在不影响工作的前提下,尽量尝试自身解决问题,一回生两回熟,现在面对的各种问题就是将来提升自身力量的种种财宝更可以以自身的转变为新员工树立典范,为他们解决同样的困难第五,工作乐观性下降长期而枯燥的会计工作导致自己工作乐观性的下降对于工作中的压力,有时简单产生埋怨心理,而不能很好的想方法解决问题这主要是自身精神方面的主观熟悉依旧存在缺陷,虽然有客观因素的存在,但作为一名合格的员工,应在自己消失此种状况的情形下,糊涂把握尺寸我个人认为应当建立一种工作的节奏和支配,在状态好坏的不同中,处理不同的工作,学会劳逸结合更应当在心情不高的时候,主动查找领导沟通,接受精神上的教育和洗礼,拓宽自己的眼界和思路,明白问题消失的价值当然,我们依旧值得改良目前业已消失的问题,更依旧有尚未发觉的问题存在,这就需要我们怀着良好的职业操守,本着实事求是的职业作风,在困难面前不要可怕,在问题前面不能退缩,树立〃四多〃(多看,多想,多学,多做)精神,扎实自己的业务素养,努力通过一系列类似与此的自查、互查活动完善自身我个人信任,这就好像一种人生的个贷等比还款,问题和代价好比本金和利息,一开头可能我需要付出足够的〃本金〃和相应的利息〃,而随着岁月的过往,需要归还的〃负债〃会越来越少是的,适当给自己一些压力,才能制造动力;准时发觉问题,才能解决问题或许我现在还无法走在问题的前面,可我已经产生这种意识,这就是一种进步,信任这也是此次自查的目的所在假如每个民生人都能产生这种转变的意识,原本强大的我们便在将来更加值得期盼会计财务自查报告2依据《XX市审计局关于开展20xx年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神,我编制财务会计报告严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效在支配支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现了实际工作需要,又思索财力可能,依据各部门和各项工作任务,在财力可能的状况下,有保有压,确保重点,统筹支配,合理支出
二、单位内部掌握制度建立和执行状况依据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和掌握制度过程中,制定了《现金管理制度》建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和掌握,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安,加强了对本胶厂财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分别、相互制约,以明确职责,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和职责,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益
3、明确经费支出的范围和开支标准,实行各种有效措施掌握经费开支,杜绝了铺张现象的发生
三、固定资产管理和使用状况为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,结合本工厂的实际状况报云南公司,经批准,按选购程序进行选购,并依据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,透过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存状况准时进行记录、计算、反映、核对等一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数全都;另一方面透过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题
四、存在问题透过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部掌握制度时,还未能完全到达《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好会计财务自查报告14依据工作方案,公司对本次专项活动作出如下组织部署
1、公司总经理组织召开动员会并作出详细部署,要求工作小组高度重视本次专项活动,切实查找存在问题与不足,制订整改措施并逐项落实到位,使公司财务会计基础工作得到进一1步提高
2、公司财务负责人组织相关人员仔细学习深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深化开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》、《关于填报深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》和公司现有的各种财务制度与文件
3、公司财务负责人布置专项活动工作支配,就自查阶段的分工、要求与时间支配等作出部署,要求相关人员按规定时间仔细完成自查内容,形成工作底稿和初步自查状况提交财务负责人审核
4、公司审计室根据工作方案的要求,制订审计方案并准时开展审计依据工作方案,本次专项活动开展状况如下
1、公司财务人员依据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容,开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告
2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果具体复核,对自查发觉存在的问题进行重点核查,并提出相应的自查核查结果,提交财务负责人审核
3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核,对自查底稿的内容完善提出指导看法,要求财务部按时提交专项活动自查报告
4、按《工作方案》要求,财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室
5、审计室根据制定的审计方案,依据深圳证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核,并就与财务掌握相关内容进行审核,同时向审计委员会报告专项活动开展状况,听取审计委员会对自查工作的指导
6、财务负责人就自查阶段工作开展状况、自查内容、发觉问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等状况向总经理作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议,并向总经理作出通报
7、依据自查状况与内部审计状况,形成了专项活动的自查报告提交董事会审议
二、自查内容、发觉问题及整改措施依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部掌握基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理方法》、《会计档案管理方法》等相关规定,公司逐项对比《调查问卷》和《常见问题通报》进行了仔细、全面地自查公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和掌握、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和掌握、财务会计内部管理掌握等方面的财务会计基础工作较为规范,同时按相关文件的要求尚存在肯定不足之处需进一步加以完善为此,提出以下整改措施、整改期限和整改责任人,仔细加以落实关于财务人员专业培训方面存在问题会计人员的专业培训需要进一步加强整改措施财务部将依据会计人员实际状况制订会计专业学问与技能、财政税收政策法规、关务学问、外汇管理等方面的针对性培训方案,同时支配财务人员乐观参与各政府职能部门与银行进行的专项培训整改期限20xx年9月30日前,并长期坚持关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度,未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定;《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;未特地对公允价值计价、资产减值和估计负债制定标准与程序;《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则性的责任追究条款,缺乏可操作性整改措施依据《公司财务管理制度》等有关规定,拟定《公司财务负责人管理制度》,提交公司董事会审议批准;拟修订《公司财务管理制度》,对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;依据对公允价值计价、资产减值和估计负债核算要求,制订出可操作性的标准与程序;拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款,对责任追究的范围、责任认定的详细标准、惩罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定,且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩关于财务信息系统建设方面存在问题财务人员对金蝶财务软件K3-V
10.4版本的一些功能运用存在不完全熟识、部分操作技能不娴熟的状况整改措施财务负责人组织财务人员进行会计电算化学问全面业务技能与操作技巧的特地培训I,同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系,获得其技术指导和支持关于财务会计内部管理掌握方面存在问问题:财务部与客户的对账书面确认执行不到位整改措施财务部对重点客户核对销售货款,并书面确认核对结果整改期限20xx年7月31日前整改责任人财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲通过专项活动的自查阶段工作,进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的熟悉,加强了财务会计基础工作系统性学习对查找到不足之处,公司将严格根据整改措施仔细加以落实会计财务自查报告15为了进一步加强幼儿园食堂财务管理,仔细贯彻落实区教育局关于食堂财务管理专项检查的通知精神,我园高度重视食堂建设和管理工作为了协作区教育局开展食堂财务管理专项检查活动,我园马上对食堂财务管理状况进行了仔细的自检、自查,现将自查状况报告如下
一、根本状况
1、成立了以园长为组长的食堂工作领导小组,制定各项财务管理制度,明确职责和详细分工操作
2、食堂财务建立了总账、明细账,现金日记账、银行存款日记账等,做到了日清月结会计科目报表做的.标准准时,同时开设了存折账户
3、食堂管理标准,食堂为自主经营,做到菜谱价公示,每月收支公示
二、收入管理
1、伙食收费按月按标准,包餐xxxx元/生•天,伙食收据登记到人,数据清楚
2、在校就餐的教职工及食堂人员按月交费,xxxx元/人月,按月入账
三、标准食堂日常支出从不克扣同学伙食,也从不在食堂中列支业务费及在编教职工的奖金、福利和津补贴全部支出有经手人、验收人、审批人,支动身票审核把关
四、加强食堂资金管理幼儿园食堂财务制度健全,做到专款专用,没有发生违规使用经费的状况,伙食费的确定是依据本地的物价水平、幼儿养分摄取量(养分分析需求)、燃油、水电、工作人员本钱核算等确定,幼儿的伙食费都是按餐和幼儿进行结算的(按月一次性退还),无挤占克扣幼儿伙食费状况,食堂亏盈根本平衡
五、完善岗位内掌握度明确并公开食堂岗位分工和相关的职责权限,做到不相容岗位实行别离管理严格食品出入库制度,进出库物资开三联出入库单,帐物相符严格执行选购、验收、保管、领用等环节的相关手续并做好具体的验收记录、汇总
六、结余管理
1、每月都要对食堂的结余进行核算,平衡食堂财务收支管理
2、食堂财务收支状况局结合自身实际状况,对本单位的财政财务收支状况进行了认真的自查,现就自查状况报告如下
一、健全组织,强化领导为确保此次自查工作顺当进行,我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组,主动开展自查自纠工作
二、严格清查,不走过场成立清查小组后,局领导要求认真学习文件精神,比照自查内容进行自查做到不走过场不留死角,刚好发觉和解决存在的问题
三、认真自查,刚好自纠依据《XX市审计局开展20XX年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求,我局对本单位执行财经纪律及有关政策的、状况以及内部财务管理制度的建立健全和执行状况进行了自查
1、我局全部财政资金均按预算用途运用,支出真实合规
2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高
3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为
4、认真执行收支两条线的政策,无以支抵收和坐收坐支的现象
5、认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为
6、国有资产帐实相符,核算规范,无违规处置国有资产、截留处置收入的行为
7、我局单位资金全部集中统一管理和核算,无〃账外账〃和〃小金库〃
8、我局依据本单位实际,建立并实施内部监督和限制制度,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实施了内部监督和限制通过自查,我局在某些工作性的专项资金款待费略微偏高清查小组提出在以后的接待工作中确定要厉行节省,严格限制接待标准会计财务自查报告3依据财政局文件号文件要求,为进一步加强事业单位财务管理工作,规范事业单位管理行为,提高财务管理质量,学校成立了自查领导小组,由总务主任牵头对20xx年度财务收支状况、资产帐目进行了仔细地自查,对自查状况报告如下
一、财会队伍状况我校设立专职会计1人,配备出纳1人,都具有肯定的专业力量,严格根据有关财务规范程序报帐,经费使用合理,报表精确、准时,数据真实
二、财务制度的建设我校财务管理制度健全,制定了健全的《固定资产管理制度》《有现金管理制度》、《财务管理制度》、《保管制度》、《出纳制度》、《会计制度》等并做到制度上墙O
三、收支状况学校收入除财政拨款外,还有幼儿教育培育费收入,对该事业收入严格执行〃收支两条线〃管理,杜绝了〃小金库〃及〃帐外帐〃的现象学校各项开支均实际发生数列支,无虚列虚报,无白条作为报销凭证,票据合理,均要经办人签字,注明用途实行每月会审会签制报销凭证附件合规、合法、完备
四、存在的,问题
1、在会计基础方面会计无证上岗,未规定完成**年度财务人员连续教育的学习
2、在会计核算里,少数科目运用不当
3、没有建立会计档案借阅制度
4、启用帐薄填写不完整
五、整改看法对无证上岗人员督促学习,争取取得会计证,持证上岗对未完成会计连续学习的,要求在**年度加强补习学习修正用法不当的会计科目建立会计档案借阅制度将帐薄启用表填写规范本次自查工作学校领导高度重视通过自查认为本单位自查得分为93分通过自查工作的开展,进一步加强了对会计基础工作重要性的熟悉,对今后规范强化基础管理、强化监督、扎扎实实地搞好学校财务管理工作是特别必要的会计财务自查报告4
一、工作组织部署阶段依据工作方案,公司对本次专项活动作出以下组织部署成立规范财务会计基础工作专项活开工作领导小组和办会室,由办公室负责详细项目实施,7月31日之前,由财务部组织召开动员会议,向各区域财务部和各子公司财务部传达深证局发[20xx]109号文《关于在深圳辖区上市公司全面深进绽开规范财务会计基础工作专项活动的通知》中的文件精神,和公司的工作要求,范文之整改报告:财务基础工作自查报告
二、自查阶段本阶段的工作内容是公司全体财务职员先通过学习了解财务会计基础工作的相干,熟识财务会计基础工作规范的重要性和必要性,把握财务会计基础工作规范的要求;有了熟识以后,依据《关于填报〈深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷〉的通知》和《关于深圳辖区上市公司会计基础工作常见题目的通报》中的内容逐条进行自查,发觉题目并确定整改方案
三、整改进步阶段本阶段的主要工作是落实整改措施,提升公司的财务会计基础工作水平,进步会计信息质量
四、自查内容、发觉题目及整改措施依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部掌握基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理方法》、《会计档案管理方法》等相干规定,公司逐项对比《调查问卷》和《常见题目通报》进行了仔细、全面地自查自查状况
1、财务职员和机构设置基本状况
1.1主管会计工作负责人及会计机构负责人状况主管会计工作负责人由总经理提名,董事会决议聘任主管会计工作负责人及会计机构负责人未在单位兼职,不存在人事关系在其他单位状况,未发觉不规范事项
1.2会计职员岗位设置状况会计岗位设置公道,符合内部牵制要求制定了岗位轮换制度,并按要求执行虽然公司有躲避制度,但未制定特地的财务职员任用躲避制度整改措施在财务职员管理制度中,增加关健岗位财务职员任用躲避制度责任人财务部整改期限10月15号之前
1.3会计职员专业制度培训状况公司有支配会计职员定期或不定期参与企业内外部各种专题培训|,包括参与新会计准则、税务、会计职员连续等内部和外部的相干培训和讲座公司制定了《员工外出培训管理规范》,财务部会计职员遵照执行,未发觉不规范事项
2、会计核算基础工作规范性状况
1.1会计凭证编制及管理状况会计凭证由专人保管有部份原始单据未附在记账凭证后单独装订寄存的状况(主要是银联签购单、售卡申请表等),主要是出于便于查询及管理保存的角度斟酌自查中发觉,存在少许自制原始凭证保管不完全、部份凭证或账簿打印装订不够准时的状况整改措施总部财务部制定记账凭证附件要求,规范自制原始凭证格式未准时完成凭证装订的账簿打印的分店在10月15日之前全部整改终了各公司财务部严格依照公司制度的规定执行,财务部不定期进行抽查一旦发觉凭证原始单据不齐全或凭证、账簿未准时装订的,将作为会计工作质量题目进行通报批判会计财务自查报告5本年度,我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准,各项收费项目符合规定,经区物价局、区教育局审核通过现将展宏幼儿园20xx年财务管理自查状况报告如下
一、幼儿园领导高度重视
1、幼儿园配有财务办公室,配有专(兼职)财务人员1人
2、园长常常询问财务运行状况和听取财务工作汇报,准时调整财务支出
3、财务人员能做到当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行存款日记帐做到日清日结
二、强化幼儿园收入收费行为的管理
1、严格执行收费管理制度公开收费项目,公开收费标准,接受老师及家长的监督,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费(收款)票据经过我园自查,未发觉独立收费项目、提高收费标准现象,我园有完善的经费管理制度,真正做到了专款专用
三、加强财务支出管理
1、幼儿园领导审批制度明确,从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的,职责权限明确,做到了相互分别、相互制约、相互监督
四、加强有限资产的管理,保证幼儿园正常运行
1、依据幼儿园工作方案,通盘考虑,全面管理,合理使用有限资金,集中力气,加大教育教学、教育科研的投入各项收入做到心中有数,坚持做到了量入为出,以收定支,略有节余〃
2、制定了健全的资产管理制度,严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序全部资产全部按要求建档建册,用卡片进行登记,款物相符,登记精确无误,没有造成资产流失
五、本年度收支状况
1、春季学期幼儿入园数共20人,学杂费总收26000元总支xx元结余XX元
2、秋季学期幼儿入园数共42人,学杂费总收54600元总支xx元结余领导放心、幼儿快乐、家长满足的幼儿园会计财务自查报告6依据镇政府的支配,xx村财务经村两委自查,现将自查结果报告如下
一、根本状况XX村共8个生产小组,510户,共2100人左右,两委班子成员共8名村里无村办集体企业
二、财务状况依据馍政府详细支配,结合我村实际状况,村两委主要从以下几个方面着手进行了财务检查
1、在财务审批程序方面,村委员会都能严格执行财务审批制度,对于农夫关怀的土地补偿费的发放,工程工程的开支等依据规定都召开了相关的会议,根据〃4+2+1〃工作法进行决策在清查过程中未发觉除会计外的其他人代收款现象,集体资金管理趋于标准化、制度化
2、民主理财监督管理状况以〃民主日〃活动为载体,切实加强村务、政务公开工作,民主理财小组发挥了监督作用村理财小组成员由3人组成,不定期召开民主理财会,对财务收支进行监督,由财务人员对发生的收支状况进行通报,解答群众提出的疑问,并将结果按时上墙公布,切实加强了村务、财务公开工作,做到了政务公开〃一事一公开〃,财务公开〃一票一公开〃使〃两公开〃的内容完整,程序标准,格式明白清楚
3、各项收入、支出清查结果就村委员会20xx年的收入、支出进行统计清查集体的主要资金来源财是镇政府补贴村级转移支付资金我村支出大于收入,主要的支出工程是生产性开支和非生产性开支
三、存在的问题近年来,镇政府推出了村级会计托付代理制、民主理财制、村级两委交叉任职等措施,取得了明显的成效但是,我村财务管理还存在肯定的问题和缺乏,主要表现在报账不准时由于各方面缘由,我村财务支出工程、款额,与镇政府对接不够准时
四、对策通过这次清理工作,村两委对财务管理都很重视,在审批权限、审批程序上都能坚持执行财务审批制度,在财务决策上发挥了民主监督作用,但是我们所做的与镇党委政府要求的还很远,经此次自查我村两委会还应在以下几个方面多下功夫
1、加强村级资产管理,努力掌握非生产性支出
2、准时报账,做到与镇政所准时、有效对接
3、建立征用地台帐,准时登记耕地变动状况,理顺往来关系
4、乐观做好充裕劳动力转移工作,为农夫增加收入,维护我村稳定会计财务自查报告7根据《陕西省农村信用社会计基础工作考核实施方法》的细则要求,我xxxx信用社成立了以主任为组长,副主任、座班主任和分社主任为成员的考核小组,对全社共计6个总分网点的会计基础工作进行了全面的自查和检查,并按工作规范标准客观地进行了考评打分,对自查、检查中发觉的问题和不足之处,制定纠改措施,落实责任,限期改正现将我社会计基础工作自查状况报告如下
一、会计机构和会计管理方面我社能仔细执行国家金融方针政策,听从人民银行和上级联社的监督管理和业务指导经营过程中,能合规合法设立营业网点,科学合理配置网点业务岗位人员,建全岗位监督机制会计重要岗位人员具备会计专业技术资格,从业年限达到了规范要求会计工作从上到下实施了统一管理、指导、监督和检查;会计资料数据真实、精确、完整;会计人员变动、交接严格执行监交制度,移交清册,资料完整、齐备
二、会计核算方面会计出纳人员能仔细遵守《农村信用社会计基本制度》和《农村信用社出纳基本制度》,营业人员坚持双人临柜、双人复核制度和押、证分管制度,能遵守《信用社计算机操作规程》规范处理日常业务经查我社会计帐簿记载较为规范,会计凭证、会计科目使用正确,利息计算基本无误,全年会计凭证装帐簿订整齐合规,凭证要素较为齐全,档案规律规范全社会计帐务管理到了〃六相符〃的要求;会计人员全年度能仔细编制、汇总、上报会计、信贷报表,全部报表数据反映真实;遵守会计权责发生制的原则,做到季末、年终搞好成本核算,照实精确计提各项费用,客观真实反映信用社经营状况年终决算前,会计人员对全年的过度性帐户和固定资产进行了清理,内外帐务全面进行了核对、年终经营状况反映真实对有价单证能视同现金进行管理,贷款抵押物品定期进行盘点,帐实相符重要空白凭证坚持了购进入帐,领用签字和使用逐笔销号制度全部重要空白凭证经查帐、簿、实数量相符
三、出纳管理方面出纳人员能够根据国家金融法令,农村信用社有关法规制度和现金管理条例等,组织存款和日常的现金、重要凭证、有价单证的领销用、调拨工作,严格库存限额,准时调剂和上解现金;能够自觉加强柜面监督,严格审查凭证要素,做好反假工作,精确准时编制各种现金报表以及上报等;能规范整点票币,加强出纳库存管理,坚持〃四双〃制度;能够不断增加防范意识,落实〃三防一保〃,出纳人员熟知防盗防抢防暴预案,娴熟把握、使用好各种平安及消防防范器械,时刻保持糊涂的意思,确保信用社的人、财、物平安同时,内勤主任坚持了每月不少于2次网点的查库制度
四、内部管理制度方面我社在经营过程中,听从上级各职能部门的领导,严格执行行业管理制度实行了信用社主任向联社负全责,内部会计工作由座班主任负责的内控机制针对我社的实际状况,根据上级部门的管理要求,建立了有效的.内控管理职责和考核制度,层层落实责任,加强内部管理
五、存在的问题和不足一是会计基础工作各项管理制度建设在新形势下还需进一步完善,会计有关业务登记簿建立不够全面,且有的登记簿记载不规范,无连续性二是内部管理力度不强,管理制度落实不深化,有漏洞三是会计工作缺乏创新,在精度和深度上欠缺按部就班工作,缺乏乐观主动性,有时候存在得过且过思想四是出纳库存有白条抵库现象针对以上问题我社将准时纠改,在措施上既要抓好制度建设和会计出纳人员素养建设,更要抓好各项管理制度的落实,通过我们的努力,力争将20xx年的会计基础工作水平迈上一个新的台阶会计财务自查报告8学校认真组织干部、老师学习、传达《教化部、财政部关于进一步加强中学校财务管理工作的看法》,统一思想,明确要求通过学习,充分相识加强中学校财务管理工作的重要意义加强中学校财务管理,提高教化经费运用效益,是落实科学进展观、办好人民满意的教化重要内容,是促进基础教化持续健康进展的基本保证,是从源头预防经济犯罪,避开国家财产损失的重要举措作为学校要切实加强领导,实行有效措施,确保学校财务管理规范化、制度化、科学化学校依据财务管理自查通知的精神,对本校的财务管理工作开展了自查,具体汇报如下问题梳理经过自查,学校目前不存在《看法》中列举的私设〃小金库〃、私分公款等严峻违纪违法行为;在日常财务、财产管理中也能做到责任明确,制度严格,留意提高公用经费和国有资产的运用效益,确保学校素养教育活动的开展具体举措
一、严格收入管理学校全部收入全额缴入学校基本帐户内,严格执行〃收支两条线〃规定学校全部收费项目和标准严格依据一费制〃及《明白收费卡》执行,没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法按规定规范运用财政部门统一印制的票据,开据票据规范代办费和服务性项目在收费中严格依据同学、家长自愿原则,保留原始回执
二、严格支出管理学校严格执行国家规定的开支范围及标准各项支出按实列支,不虚列虚报,决不允许以白条作为报销凭证学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等,只要符合政府选购条件的,全部实施政府选购不符合政府选购条件的,也能做到货比三家,坚持到正规商户实施选购学校全部支出实行校长负责制,部门提出申请,校长统一审批,各负其责重大经费开支项目,严格执行〃三重一大〃议事制度,由校领导班子集体探讨确定每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费运用状况学校财务人员具备从业资质,人员之间权责明确,相互分别、相互制约、相互监督各类代办费用按实际价格收取,如有结余刚好清退,退费清单全部由家长统一签收
三、加强资产管理学校重视财产管理工作,建立健全内部管理制度每学期末组织开展资产清查工作,确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符,保障国有资产的.平安学校的国有资产报废、报损等,经过学校集体探讨确定,按规定程序审批入帐学校不从事任何风险性投资活动,避开国有资产的损失今后,学校还将调整充溢财产管理人员,使学校财产管理工作更上一个台阶以上,是学校财务管理工作的自查报告,提请教育局计财科审核感谢!会计财务自查报告9我单位接到《关于20xx年开展作风建设突出问题专项治理的总体方案》文件后,组织了相关人员进行学习,并成立了以主任为组长,财务人员为成员的‘自查专班,对20xx年7月1日以来的财务管理状况进行了自查,现将自查状况报告如下
一、自查状况
1、取得的成果单位建立了财务管理责任体系,能执行单位预算,各项收入和支出全部纳入部门预算管理,无超编制支配人员经费状况银行账户开设和存款管理规范;津贴补贴按政策规定发放;会议费、培训费、接待费管理使用无违规状况;无〃小金库〃和〃账外账〃现象;工会经费按规定比例和预算批复计提及使用单位资产管理规范,资产配置、使用和处置无违规状况;无对外出租、出借资产的状况单位内部掌握制度建设逐步完善,建立了内部掌握制度;依法设置财务机构,财务人员均有会计资格证;会计、出纳分设,银行账户预留印鉴分人管理
2、存在的问题公务卡结算还需要进一步推动,新调进人员还没有准时办理公务结算卡,原职工办理的结算卡使用不多
二、下一步方案
1、进一步加强财务管理和财务自查监督,巩固规范管理的成果
2、补办公务结算卡,根据要求进一步落实公务卡结算制度会计财务自查报告10学校财务工作是学校工作中一项特别重要的工作,是搞好学校教育教学工作、改善办学条件、转变校容校貌的有力保障学校财务工作的开展是否做到合理、合法、合规,是否将教育经费用到刀刃上,关键在于学校对财务工作的管理,为了加强和规范财务管理工作,现将检查状况报告如下
一、学校财务运行及规范状况L财务管理状况我校财务管理制度健全,并做到制度上墙学校收入主要是财政拨款及事业收入,严格执行〃收支两条线〃管理,杜绝了坐收坐支、私设〃小金库〃及“账外账〃等违规行为
2.财务运行状况学校根据〃量入为出,以收定支〃的原则,各项支出按实列支,不虚列虚报,不允许以白条作为报销凭证学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等,只要符合政府选购条件的,全部实施了政府选购不符合政府选购条件的.,也能做到货比三家,坚持到正规商户实施选购对大额开支项目,由校领导班子集体争论打算我校专项资金的使用做到了管理规范、帐目清晰,不存在截留、挤占、挪用项目资金的现象
3.学校资产管理状况学校建立了固定资产管理台帐,数据精确,账实相符;定期组织资产清查,报废及毁损的固定资产准时上报严格管理资产,未发觉有学校固定资产对外出租、出借的状况,平安防护措施较好
4.同学补助及助学金状况我校一是严格根据政策精神和相关文件的要求进行规范操作;二是全过程实行阳光操作,办事过程实行公开,广泛接受群众、干部、老师、领导的监督;三是将同学补助准时按标发放到位
二、加强学校财务管理,做好财务预决算工作,保证学校正常运行
1、我校按上级要求,坚决杜绝坐收坐支,严格执行了〃收支两条线〃
2、我校根据学校财务管理制度,制订了学校财务预决算实施细则和管理方法,严格财务收支预决算制度年初,县局特地组织学校财务人员培训财务预算编制软件,准时编制并上报了年度财务预算,在年终,比照预算做好年度经费收支决算工作做到了年初有预算,年终有决算,使学校各项财务收支有方案,统筹使用
3、我校每学期开学初制定财务工作方案,通盘考虑,全面管理,合理使用有限资金,集中力气,加大教育教学、教育科研的投入各项收入做到心中有数,坚持做到了〃量入为出,以收定支,略有节余〃为今后的教育教学工作做好了财务保障
三、严格实行校务公开,财务公开制度,加强财务监督检查工作学校制订了财务公开制度,成立了财务检查监督小组,加强了对学校财务工作的督查学校全部收支,都要向全体老师公布,尤其是校建项目收支,排危工程资金使用状况和学校经费收支明细等都要定期公开公示,接受全体教职工监督,并且准时组织财务检查监督小组,对各项开支进行审查,看开支是否合理合规,是否符合学校财务管理制度,提高了财务工作的透亮度,使学校财务管理工作得到了进一步细化和规范
四、加大固定资产管理工作力度
1、制定了健全的固定资产管理制度,对固定资产的购置、领用、处置、报废等工作程序作了明确的规定
2、全部固定资产全部按要求建档建册,用卡片进行登记,款物相符,登记精确无误,没有造成固定资产流失会计财务自查报告11通过自查,我局在某些工作性的专项资金款待费略微偏高清查小组提出在以后的接待工作中必需要厉行节省,严格掌握接待标准我委依据文件精神,从12月上旬起,结合本单位的实际状况,对本单位会计基础工作状况进行了仔细的自查,现就自查状况报告如下:
一、财务收支状况在财务工作过程中,本单位严格根据《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效在支配支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又思索财力可能,依据办公室各项工作任务,在财力可能的状况下,有保有压,确保重点,统筹支配,合理支出
二、单位内部掌握制度建立和执行状况依据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和掌握制度过程中,制定了《财产管理制度》建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和掌握,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,到达了以下三点要求
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分别、相互制约,以明确职责,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和职责,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益
3、明确经费支出的范围和开支标准,实行各种有效措施掌握经费开支,杜绝了铺张现象的发生
三、固定资产管理和使用状况为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格根据政府选购程序进行选购,并依据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存状况准时进行记录、计算、反映、核对等一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数全都;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题
四、存在问题通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部掌握制度时,还未能完全到达《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好会计财务自查报告12为深化贯彻云南省总工会第十一届二次全委会确定的全省工会20xx年度总体思路,落实打牢工会物质基础的工作任务,全面加强经费收缴和财务管理工作,依据省总工会云工[20xx]23号及云狱电[20xx]128号文件精神,协作监狱系统做好基层工会财务大检查工作,我狱积级组织了相关人员对本单位工会财务工作进行了自检自查,现将自检自查工作状况报告如下
一、对20xx年1月1日至20xx年12月31日工会财务进行了自检自查,仔细查看会计凭证账簿主要清查工会经费财政划拨和非财划经费是否按比例足额计拨经与财务科、劳资科相核对工人、干部工资总额对此两年度计拨经费进行统计核实20xx年度工人工资总额为
1613053.00元计拨工会经费为
32261.06元实际拨入数为
32503.74元,干部工资总额为
5563644.00元计拨经费为
66763.73元,实际上拨入数为
60528.35元干部少拨经费
6235.96元20xx年度工人工资总额为元实际拨入数为
33727.19元干部工资总额为
7151087.40元计拨经费为
85812.87元实际拨入数
82554.34元,20xx年干部增资未提工会经费故少拨
3260.66元,此两项经核实后将在20xx年度补拨付工会
二、工会收到行政计拨非财划经费都按比例足额上解
三、系统工会对下补助的‘送暖和款、专项补助款都严格根据规定专款专用总之,我单位工会严格根据工会财务会计制度进行财务收支,按制度要求使用会计科目,建立会账簿,按时记账,准时核对银行、现金日记账,按季编制基层工会资产负债表及基层工会经费收支预决算表,年终编写财务工作总结,会计资料信息真实、正确、合法、账表、账账、账实相符会计财务自查报告13我公司从xxxx月上旬起,结合本胶厂的实际状况,对本胶厂会计基础工作状况进行了仔细的自查,现就自查状况报告如下
一、财务收支状况在财务工作过程中,本单位严格根据《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、。