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审计个人年终总结审计个人年终总结「篇一」我在银行任审计员工作一年来,在领导的带领下,在大家的帮助和配合下,我认真履行审计员工作职责,在规定的职责范围内独立开展工作,按照审计员工作职责开展业务检查,根据检查内容下发整改书并监督落实整改情况,有效防范了各类事故的发生,确保了全行全年安全核算无事故、无案件现将工作情况总结如下
一、加强学习,不断提高自身素质按照审计员的“坚强、业务精通”的要求,自年初以来,我始终以提高自身素质为目标,坚持把学习放在首位,努力提高业务素质和工作水平一年来,我能够认真学习相关文件制度等有关规定,掌握了核算和流程,增强了业务分析能力和解决问题的能力,提高了审计水平在学习上严格要求自己,认真学习,在学中提高,在学习中进步,从实际需求增加自己学习的自觉性通过学习,提高了自身的业务素质,掌握了先进理念,拓宽了视野,增强分析问题、检查问题、解决问题的能力
二、扎实做好本职工作我作为员工,一年来,亲身感受了银行给我们的日常生活带来各方面的巨大变化,使经营理念从过去的只注重量的扩张转变到注重质的提升,以及由此带来的岗位分工和收入分配的变化各种制度的出台,对我们银行规范经营管理提出了许多更为明确和细化的要求,工作中注重细节的管理、精细化的管理针对违规行为,也有了更多的预防和惩戒,内控部门是全行监督部门,深感自己责任重大和工作的重要性,我要扎扎实实做好检查工作在今年的审计过程中,审计组通过初步的业务活动制定了具体的审计计划,为完成审计任务和降低审计风险做了充分的准备
2.严格执行审核程序审核小组在评估内部控制的完整性、设计的合理性和各单位运作的有效性的基础上,确定要实施的实质性程序为了获得内部控制有效运行的审计证据,审计组结合多种方法进行审计在对机关事务局后勤基地管理处文明峰同志进行经济责任审计时,审计人员履行了检查、确认、计算、监督、分析审查等审计程序,为各项交易和账户余额的列报获取了充分、必要的审计证据
3.真实完整的审计报告在今年的审计中,审计组按照中国注册会计师审计准则的要求进行了适当的审计程序,并为出具审计意见获得了充分和适当的审计证据会计师事务所对公司财务报表出具无保留审计意见是在获得充分、适当的审计证据的基础上作出的
4.审计工作底稿首先要有手稿中符号的描述,还有索引号等等然后必须有审计业务约定书,管理报表,审计后出具的报告,审计后的财务报表审计工作底稿中还应整理被审计单位的营业执照、纳税登记表和基本信息说明被审计单位属于特殊行业的,还应当提供相关文件最后还有一些工作底稿,各种会计科目的审批表格,以及一些审计程序执行过程中产生的凭证的抽查记录实施盘点程序,还要有相应的盘点表如果实施了信函认证程序,也应包括信函认证事实上,整理审计文件是一项重复性很高的任务但是由于各单位业务不同,论文的内容也不一样,所以我会借此机会学习知识,找出自己不明白的地方,并花时间咨询领导
二、审计过程中的不足和改进
1、专业知识的学习有待加强在今年中联重科决算项目中,我自己对财政部新颁布的《基本建设财务规则》的部分内容理解不够深刻,影响工作效率在新的一年里,我将加强对国家法律法规的学习,努力提高自己的业务理论知识,扩大狩猎知识的范围,不断提高自己的专业素质和实践水平,使自己的素质再次提高,以适应公司的发展和需要
2.加强整个审核过程中的沟通一次好的高质量的沟通,可以事半功倍良好沟通的建立让我明白了人与人之间沟通的重要性,感受到了团队合作的帮助与同事、项目经理、部门经理沟通时,让我不断更新专业知识;和客户沟通的时候,让我永远记住我是一个专业的审核员,以专业的态度对待每一个项目,每一件事情要了解项目各方面的情况,首先要学会与对方单位的人员沟通,了解数据中无法反映的问题,才能快速高效地完成工作
三、明年的工作计划对于我这个只有两年审计经验的人来说,我的专业素质、审计技巧、审计沟通都是欠缺的在新的一年里,我将在实践中勤奋探索,积累经验,坚持学习,提高专业知识和专业潜力,适应公司的发展和需求认真履行审计员工作职责,检查了支行及网点各项执行和业务操作情况,及时发现和纠正了工作中出现的问题并落实整改情况对岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作在检查中认真仔细,精益求精,认真检查每一项工作内容,做好纪录,对发现的问题出整改,提高了网点的核算质量,增强了内控管理水平,防范了操作风险的发生
三、回顾检查自身存在问题一是学习不够当前,以信息技术为基础的新经济蓬勃发展,新情况、新问题层出不穷,新知识新科学不断问世,面对严峻的挑战,缺乏学习的紧迫感和自觉性二是工作较累的时候,有过松弛思想,这是政治素质不高,也是自己世界观、人生观、价值观不高的表现
四、今后的努力方向一是加强理论学习,进一步提高自身素质,对前台金融业务的熟悉不能取代提高个人素质更高层次的追求,必须通过学习增强分析问题、解决问题的能力二是增强大局观念,转变工作作风,努力克服自己的消极情绪,提高工作质量和效率,积极配合领导和同事们把工作做得更好总之,在过去的一年工作中虽然较好地完成了各项工作任务,但仍存在问题和不足之处,这些问题和不足之处在今后的实际工作中将得到逐步改善,并充分发挥审计员的职能作用,全面提升工作水平审计个人年终总结「篇二」
一、制定内审工作程序,重新修改审计部岗位责任制年初公司对审计部人员作了相应调整,根据现有人员及年度审计计划的安排,审计部制定了部门内部审计工作程序,并重新修改了审计部岗位责任制,对现有人员作了具体分工,责任落实到人,从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责,做到了责任明确、工作效率有所提高,审计部年度工作总结与年度工作计划
二、下属企业经营业绩审计和合同审查
1、年初对下属企业XXXX年度的经营业绩进行了审核,审核结果提交公司考核小组,为公司对下属企业的考核提供了依据
2、今年于
4、
7、10月分别对下属企业
一、
二、三季度的经营业绩进行了审核,我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题,以及公司经营预算与实际账务处理口径不一致等问题,分别向公司企管部和计财部提出建议报告,并提交给公司经理办公会,据此公司对各下属企业下发了整改通知,企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整,计财部还及时出台了《会计工作指导意见》,对下属企业的会计核算和财务管理进行规范又于今年12月份对各下属企业10-11月份的经营业绩进行了预审,待各企业年终财务决算后再审核12月份经营业绩,并汇总出具审核报告提交公司考核小组
3、合同签订与履行情况审查根据公司经理办公会的要求,在对经营业绩进行审核的同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行情况进行了审查,特别对租售房收款合同及大额工程施工合同的收付款情况进行了重点审查,发现了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同管理上存在的问题,并分别向各下属企业和公司合同主管部门提出了改进意见和建议共12条,公司据此下发了整改通知,各下属企业已将整改措施及整改落实情况上报企管部,企管部也根据审计部的建议,草拟了《分公司合同管理办法》,对分公司的合同管理进行规范
三、下属企业主要领导人离任经济责任审计XXXX年先后对津滨物业公司董事长杨钟环,精采软件公司董事长于景伟,总承包公司总经理刘宝铭,津滨投资公司董事长江连国、总经理朱贤方,新材料公司董事长房大海,磁电分公司总经理杨公,二分公司总经理朱贤方的离任进行了经济责任审计,出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务管理中存在的问题,提出建议27条,公司据此对相关企业下发了整改通知,审计部已对此进行了整改意见落实情况的后续审计
四、工程竣工结算和财务决算审计
1、金融街一期竣工结算和财务决算审计经过与外审长达8个月的配合工作,金融街一期的竣工结算和财务决算审计于xxxx年10月全部完成,并已经公司经理办公会审议通过经审计,金融街一期工程实际完成投资额36873万元,其中建筑安装工程费30595万元,土地费3312万元,资本化利息1695万元,开发间接费1271万元在对建筑安装工程费的审核中审减工程造价103万元,为公司节约了工程成本
2、高科技园二期工程结算补充审计和财务决算审计xxxx年初,科技园二期工程结算审计完成,结算造价
4570.66万元,审减额68万元在对该工程进行财务决算审计时,一分公司发现尚有26万元的工程直接费用未报外审,经过与分公司、外审的三方协作,于9月底完成此项工程的补充结算审计,至此,科技园二期工程的结算造价为
4596.81万元10月份正式开始进行科技园二期的财务决算审计工作,目前决算审计报告的初稿已出具,准备征求一分公司意见后上报公司领导
3、高科技园三期工程结算和财务决算审计工作科技园三期工程的结算审计工作于xxxx年11月完成,结算总造价为
8256.36万元,审减额L57万元该工程土地合同刚刚落实,一分公司正在进行财务决算,审计部对该工程的财务决算审核工作也同时进行
4、软件大厦工程结算审计工作软件大厦工程结算审核,一分公司除内装修工程(美图装饰有限公司施工)结算外,其他资料均已报外审审核完毕,年度工作总结《审计部年度工作总结与年度工作计划》根据一分公司预算部提供的结算工作说明,该内装修工程一分已经与美图公司核对完结算,但美图公司不认可最终结算价,因此一分公司至今未报外审该部分结算资料,并影响了整体工程结算报告的出具审计个人年终总结「篇三」20XX年度在集团公司的正确领导下,审计部严格遵守国家各项法律、法规,认真履行集团的《内部审计管理制度》根据集团公司20XX年度工作的总体要求和审计计划,内部审计工作以集团公司企业管理年为中心,加强企业精细化管理,突出重点,切实履行职责,较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务,现就20XX年度审计工作总结如下
一、完成主要工作20XX年共完成审计项目xx项,其中年度财务收支及年度预算执行情况审计xx项,专项经营考核审计x项,任期经济责任审计x项,投资企业财务收支与资产负债审计X项,基建工程项目预算审计XX项,基建工程项目结算审计XX项,为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献
1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,针对审计报告的存在问题,提出相关建议,指导整改20XX年度完成上年度财务收支与预算执行审计XX项,发现问题xx项,提出建议xx项10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访,特别是针对整改不到位单位,提出指导性意见并敦促其切实执行通过审计,严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律,为下一年预算执行储备了动力
2、开展专项经营考核审计20XX年x月,公司为扭转XX汽车租赁公司年年亏损局面,重新任命总经理,并与之签订经营考核责任书为配合集团经营管理,审计部精心研读文件精神,深入企业了解经营情况,与相关单位反复磋商,报请主管领导审核,最终确认XX汽车租赁公司的经营绩效考核结果,维护公司经营考核严肃性,同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果
3、完善投资企业审计,提供投资评估依据为评价对外投资企业的管理效果的需要,根据集团公司领导安排对投资企业进行审计,对20XX年度省xxx等三家公司财务收支与资产负债审计,深入、综合评价投资公司的管理效益特别是xx公司经营合同到期,需对今后一段时间进行经营预测,为投资决策提供依据
4、加强离任审计,提供人事管理参考20XX年,宝XX原总经理、新X湖副总经理岗位变动,根据集团公司安排进行离任审计一,对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价,为集团人事考核提供参考
5、完善基建工程审计20XX年,基建工程项目多,现场监管频繁、预结算审计任务繁重工程审计人员深入工程项目现场,开展现场工程监督、材料审计等,纠正相关部门流程方面存在错误,做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式20XX年完成基建工程项目预算审计xx项,预算金额xx万元,核减金额XX万元;基建工程项目结算审计XX项,结算报审金额XXX万元,核减金额XXX万7Lo根据集团公司要求,对工程结算超过百万的基建项目,引进外部脑力与市场信息,公平、公正进行工程结算审核20XX年引进外部力量进行工程造价审核x项,结算报审金额xx万元,核减金额xx万元为集团降低了工程造价,节省大量的资金
二、主要工作体会
1、集团领导重视,是推动内部审计工作的关键20XX年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下,克服审计部自有人手不足等困难,成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援,二级企业财务部长熟悉管理与业务流程,给审计工作进展带来一定便利,推动年度审计工作顺利完成
2、加强过程管控,提升内审质量质量是内部审计工作的生命审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量在管理标准化方面,审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面,制定和完善了管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系在信息化方面,随着企业ERP系统上线运行,ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作审计人员积极学习ERP流程操作、深化ERP审计系统应用,着手开展ERP环境下的项目审计工作
3、延伸审计项目,合并审计目的,注重审计存在问题整改落实20XX年,由于审计人手不足,我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,提出相关建议,指导整改
三、存在问题与今后打算
1、存在问题
①由于目前审计部仅有财务审计X人,工程审计X人,疲于应付近XX家子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建项目施工预、结算审计,审计力量难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去,对集团管理精细化的贡献力量有限
②集团母子公司基建流程不完善,存在基建单位与使用单位沟通不足,流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象
2、今后打算
①坚持学习,提高专业知识与专业应用能力针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来,审计专业知识相对薄弱,审计技巧、审计沟通等专业能力有所欠缺,审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训,一边和协会内的企业同行学习与交流,在实践中积极探索,积累经验坚持不懈学习,提高专业知识与专业能力,为集团审计工作发展积攒力量
②20XX年在集团公司的领导和支持下,审计工作克服很多困难并取得一些成绩,但内审工作目前仍局限与财务、工程审计,管理类审计涉入不多,内审监督的深度与广度有待加强,根据审计工作发展需要不断审计创新,完善审计方法,丰富审计手段,使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用
③协助相关部门厘清基建管理流程,完善预、结算审核流程,保证基建工程项目管理清晰、透明、合理、公正审计个人年终总结「篇四」在这一年里,我熟悉了不同类型的项目,开始独立做项目虽然项目不大,但是麻雀虽小五脏俱全,每次完成一个项目都能从中吸取教训,赢得收获我很高兴今年完成了近30个大大小小的项目在过去的一年里,基于客观独立的立场和实事求是的原则,我始终坚持“以德服人,以德待人”的执业理念在严格遵守注册会计师基本准则的基础上,我进行了8次项目决算审计、7次收支审计、6次绩效评价、4次经济责任审计和3次财务资金检查
一、今年的工作
1.认真准备审计工作计划。