会计自查报告集合（3篇）

会计自查报告集合（3篇）会计自查报告集合（精选3篇）会计自查报告集合篇1根据《四川省注册会计师协会关于开展20_年会计师事务所执业质量检查工作的通知》（会协〔20）_号）要求，本所组织有关人员，对自身的执业质量情况进行了自查现将自查情况报告如下

一、事务所概况主要包括事务所成立时间及历史沿革；事务所治理结构和组织架构；人员规模及其构成；业务规模及其构成；合伙人（出资人）情况；事务所资质以及共同控制下的其他实体的简要情况

二、自查概况主要包括自查时间、自查标准、自查范围、自查方法、自查数量、自查人员及分工、自查结果等其中，自查范围包括质量控制体系检查和业务项目质量检查质量控制体系检查涉及制度设计与执行两个方面业务项目质量检查，业务范围涵盖事务所在20—年1月1日至20—年6月30日期间出具的各类鉴证业务报告，应尽量覆盖每位签字注册会计师的业务此外，还需包括近五年接受外部检查的情况以及对检查发现问题的整改情况

三、事务所质量控制体系自查情况首先，简述事务所是否建立了与下述各项质量控制要素相关的制度；其次，简述与质量控制相关的各项制度在实际工作中是否得到执行、如何执行以及执行的现实效果若尚未建立某一方面的质量控制制度，事务所应说明在实际工作中如何对其中涉及的关键控制点予以要求和落实

（一）质量控制环境主要内容包括经营战略及存在的经营风险；经营理念和经营风格；领导团队的和谐性和稳定性；事务所质量控制与风险管理方面的人力、资源投入；事务所的主要业务活动（比如主要业务类别，主要业务的地区及行业分布；财务管理（包括财务内部控制制度的建立、关于收费的内部控制和收费标准执行情况、项目成本管理、收入和支出的结构及变动趋势、股东收益分配情况等内容）；事务所信息系统

（二）对业务质量承担的领导责任主要内容包括对以质量为导向的内部文化的认识和培育；为确保主任会计师或类似职位人员对业务质量承担最终领导责任,事务所建立了什么样的质量控制组织体系，以及哪些相关的政策与程序

（三）合伙人（股东）机制主要内容包括合伙人委派（比如合伙人管理职责分工，项目合伙人的委派，项目质量控制复核合伙人的考虑，业务委派时对专业胜任能力与风险控制的考虑，项目时间管理等）；合伙人考评（比如考评标准，考评程序，考评结果的使用）；合伙人薪酬（比如薪酬标准，薪酬的计算与发放）；合伙人晋升（比如:晋升标准，晋升审批）；合伙人违规行为处理（比如处理程序与标准，处理结果的使用）

（四）客户关系与具体业务的接受与保持主要内容包括客户关系与具体业务接受与保持前的活动与记录；事务所自身能力（具有执行业务所需的胜任能力、素质、时间和资源）与独立性的评价；承接审批流程；分歧处理等

（五）人力资源主要内容包括招聘，培训，考核评价，薪酬，晋升，人员委派，风险控制，社会责任履行（比如职工的福利待遇以及是否足额缴纳“五险一金”）等

（六）业务执行主要内容包括业务标准和程序的制定、修改和传达；项目分类管理；项目负责人的指导与监督；项目组内部质量复核的主体、级次与流程；重大分歧的处理与记录；业务报告签发；公章使用与管理；业务工作底稿；对特别业务的特殊考虑等

（七）监控主要内容包括监控部门与人员；监控重点；监控周期；监控结果的传达与处理；投诉和指控的处理；责任追究等

（八）总分所一体化管理主要内容包括总分所一体化管理体制及制度的建立情况；总所与分所在人事、财务、业务、技术标准和信息管理等方面的实际统一情况；深入推进事务所一体化的具体考虑

（九）职业道德主要内容包括事务所整体层面的职业道德控制（比如领导层理念和事务所职业道德文化，事务所职业道德教育和培训，职业道德监控，违反职业道德的纪律处分等）和职业道德重要事项控制（比如业务承接中对客户诚信、独立性和利益冲突的考虑，事务所收费，与审计客户长期存在业务关系，为审计客户提供非鉴证服务，股东和员工薪酬构成及业绩评价对职业道德的影响等）

四、业务项目自查情况主要内容包括风险导向审计理念是否真正落到实处；执行的审计程序是否完整；获取的审计证据是否充分、适当；形成的审计结论是否合理；出具的审计报告是否适当等

五、整改措施针对自查中发现的问题，事务所将采取什么方式进行处理和传达，拟采取的整改措施如下:

（一）制度设计方面的整改比如计划于20_年—月，建立制度，由一部门或者负责等

（二）制度执行方面的整改

（三）项目执行中存在问题的整改会计自查报告集合篇2近日根据优秀县级局创建达标活动实施方案及市局要求，烟草专卖局认真比对评分标准，对区局创建达标资料进行了自查与自评本次自查工作历时2日，自查内容为班子建设等6大板块共计92个小项内容，翻阅装订成册资料30余卷现将自查情况汇报如下

一、领导重视，方向明确，以标准为利器，认真自查局长高度重视本次自查活动，在自查前提出了“坚持标准，坚持原则，不走过场，以查促改，实事求是”的“24字”自查工作准则并率先自我逐字逐句研读分析新下发的评分标准，对理解不透的内容请教上级及其他达标单位后，组织区局创建达标工作组13名成员一起再次对评分标准进行了研读及理解砍柴不误磨刀工，对评分标准的深入理解和研读，体现了对标准的充分尊重和对创建达标工作的高度重视

二、查找问题，积极整改

1、“班子建设”“文化建设”2大模块资料顺序不符合评分标准的评价内容，共计剔除与评价内容无关资料40余页，新增内容10页

2、培训及会议资料不齐全且装订顺序不统一，共计增补资料3处，调整顺序2处

3、行文不严谨，文本格式不正确，存在错别字，共计整改行文6处，调整文本格式5处，纠正错别字60余个

4、统计表及一览表制作不规范，未做到一目了然，共计整改表格3个

5、文件出现漏盖公章1处，已加盖

6、图片说明文本格式及文字位置不统一，共计整改20处

三、原因分析

1、对评分标准理解度不高，认识不全面，未做到评分标准了然于心

2、责任心不强，存在只要有资料就行的敷衍心态，没有精益求精、高标准要求、自我突破的工作心态

3、工作马虎，校对工作不认真负责，不细心

4、资料收集与归纳存在“一把抓”现象，既浪费了人力又浪费了资源通过此次自查活动，我们认识到自身的差距及不足，下来后立即着手对所有问题进行逐一整改并进行了复查现形成正式资料30余卷，辅助证明资料20余卷，封面及格式文本全部按照市局要求制作本次自查内容翔实，目的明确，分工细致，组织得力，为创建优秀县级局达标工作打下了坚实的基础，同时也对区局整体工作起到了推进作用在今后的工作中，一局将继续发扬主动工作,开拓进取，创新提升的工作作风，继续深入推进各项工作上水平，为发展做出新的更大贡献会计自查报告集合篇3根据市财政局《关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知》（许财会[20_]12号）和《关于转发的.通知》（许财会[20_]13号）文件精神，对我中心会计机构设置情况、会计人员持证上岗情况、会计凭证规范情况、会计账薄规范情况、财务报告规范情况、会计档案管理规范情况、会计内部控制规范情况、财务管理制度执行情况进行了全面自查，现将自查情况汇报如下

一、基本情况许昌市企业养老保险中心现有职工36名，主要职责为为市直城镇企业职工提供养老保险社会统筹服务，包括养老保险本金征集、离退休职工工资发放、参保在职职工保险基金管理等我中心严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》要求开展日常会计工作，夯实会计工作基础，建立会计基础工作规范化长效机制，健全内部会计管理和控制制度，提升会计职能，不断提高会计工作管理水平，维护我中心日常会计工作秩序，确保会计信息质量的真实、完整和国家财产的安全

二、各项会计基础工作量化指标落实情况

1、会计基础方面严格按照《会计法》规定设置会计岗位,配备专职会计人员；明确会计各岗位职责，会计人员持证上岗；任用会计人员实行回避制度；会计工作交接合规；会计档案管理规范

2、会计核算方面严格执行各项会计制度，会计凭证的格式、内容、填制方式、审核程序均符合会计制度要求，账薄的设置、启用、登记、结账、错误更正方法均合规；会计科目设置、核算均规定执行，会计报表合规、合法、准确

3、会计监督方面会计机构、会计人员对不真实、不合法的原始凭证和违反国家统一的财政、财务、会计制度的经济业务事项按照《会计法》规定的进行监督；建立并执行我中心内部控制制度；接受外部监督

三、主要措施

1、领导重视，财务人员工作负责，中心配有专门的财务办公室，配有专职财务人员2人，财务资料柜5个；中心主任经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报

2、财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照《会计工作基础规范》的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实；财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，日记帐做到日清日结，并根据各项资金的性质，严格做到专款专用

3、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益；明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生

4、中心成立了理财小组，定期检验监督财务运行情况，大项支出经中心领导班子会议研究决定我中心将继续严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》要求，开展日常会计工作，不断建立规范科学的会计工作秩序，提高财务管理水平和资金使用效益，促进中心会计工作规范、健康发展。