园林队资金项目支出绩效评价报告

使用安全和最大效益的发挥，保障项目如期按要求完成规范了项目档案资料的整理项目的实施达到项目预期效果

（二）评价结论运用绩效评价组制定的评价指标体系以及财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）文件的评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈等方式，对本项目进行客观评价，最终评分结果总得分为96分，属于优，其中，项目决策类指标权重为20分，得分为20分，得分率为100%项目过程类指标权重为20分，得分为20分，得分率为100%项目产出类指标权重为40分得分为37分得分率为

92.50%项目效益类指标权重为20分，得分为19分，得分率为95%具体打分情况详见附件1综合评分表

（一）项决策情况表综合评分表1一级指标权重分得分项H决策2020项目过程2020项目产出4037项目效益2019合计10096四绩效评价指标分析项目决策类指标包括项目立项、绩效目标和资金投入三方面的内容，由6个三级指标构成，权重分值为20分，实际得分20分，得分率为100%

1.项目立项1立项依据充分性该项目立项符合国家相关法律法规及发展政策，符合行业规划要求，围绕本年度工作重点和工作计划制定经费预算，属于公共财政支持范围本项目与部门内部其他相关项目不重复部门发展规划及职能文件等归档完整2立项程序规范性项目申请、设立过程符合相关要求，严格按照审批流程准备符合要求的文件、材料；根据决算依据编制工作计划和经费预算，经过与部门项目分管领导沟通、筛选确定经费预算计划，确定最终预算方案项目的审批文件、材料符合相关要求，项目事前经过必要的可行性研究、风险评估、绩效评估、集体决策，保障了程序的规范性

2.绩效目标31绩效目标合理性年初结合实际工作内容设定绩效目标，绩效目标依据充分,符合客观实际，能反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况,依据绩效目标设定的绩效指标清晰、细化、可衡量,能反映和考核项目绩效目标的明细化情况绩效目标表经过审核,绩效目标与实际工作内容具有相关性，预算与确定的项目投资额相匹配，对项目任务进行了详细分解项目预期产出效益及效果符合正常的业绩水平42绩效指标明确性项目设置了明确的预期产出效益和效果，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，绩效目标与项目目标任务数相对应,绩效目标设定的绩效指标清晰、细化、可衡量.资金投入31预算编制科学性预算编制经过科学论证，提供充分的测算依据佐证资料,预算内容与项目内容相匹配项目投资额与工作任务相匹配2资金分配合理性资金分配额度与项目单位实际工作内容相适应，资金分配额度合理，资金分配依据充分二项目过程情况项目过程类指标包括资金管理和组织实施两方面的内容,由5个三级指标构成，权重分值为20分，实际得分20分，得分率为100%项目资金使用符合相关的财务管理制度规定，能够反映和考核项目资金的规范运行情况；项目实施单位的财务和业务管理制度健全，能够反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况.资金管理11资金到位率本项目总投资

98.00万元，财政资金及时足额到位，到位率100%,预算资金按计划进度执行2预算执行率预算编制较为详细，项目资金支出总体能够按照预算执行,预算资金支出

50.85万元,预算执行率为

51.89%3资金使用合规性项目严格按照预期绩效目标执行预算资金制定了相关的制度和管理规定，对项目经费使用进行规范管理，财务制度健全、执行严格资金的拨付有完整的审批程序和手续，在项目资金拨付和使用过程中，为确保项目资金的安全性，提高项目资金使用效率，严格遵循项目资金的拨付程序，认真审核项目实施各阶段的相关材料和手续，根据项目实施进展情况拨付资金资金使用符合该项目的立项批复资金不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况.组织实施21管理制度健全性制定了相关管理办法，对财政资金进行严格管理，做到专款专用，项目资金使用符合相关的财务管理制度规定，能够反映和考核项目资金的规范运行情况；项目实施单位的财务和业务管理制度健全，能够反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况

（2）制度执行有效性对资金使用的合法合规性进行监督，年末对资金使用效果进行评价项目管理、实施人员落实到位，有效按照计划执行项目执行情况等资料齐全，项目相关手续完备，及时进行归档批注【由注意要点

（三）项目产出情况

1.此部分结合此项目自评表中的各项指标进行文字化描述

2.指标未完成或者超额完成20%,（含20%）需要在相应指项目产出类指标包括产出数量、产出质量、产出时效、产出成标后写偏差原因本四方面的内容，由5个三级指标构成，权重分为40分，实际得分37分，得分率为

92.5%具体产出指标完成情况如下

①数量指标指标1发放资金人数，指标值420人，实际完成值20人，指标完成率100%；指标2:发放资金次数，指标值=12次，实际完成值10次，指标完成率

83.33%,偏差原因正在走支付手续，2023年年初及时支付

②质量指标指标1绿化常态养护管理工作覆盖率，指标值＞90%,实际完成值90%,指标完成率100%

③时效指标指标1资金发放及时率，指标值=100%，实际完成值80%，指标完成率80%,偏差原因正在走支付手续，2023年年初及时支付

④成本指标指标1:每次发放资金数，指标值＜

0.42万元,实际完成值

0.25万元，指标完成率100%

（四）项目效益情况项目效益类指标包括项目实施效益和满意度两方面的内容，由3个三级指标构成，权重分为20分，实际得分19分,得分率为95%具体效益指标及满意度指标完成情况如下

1.实施效益

①社会效益指标指标1确保绿化养护工作正常进行，指标值:有效确保，实际完成值有效确保，指标完成率100%

②生态效益指标指标1绿化养护面貌优良率，指标值295%,实际完成值95%,指标完成率100%

2.满意度

①满意度指标:指标1工作人员满意度,指标值＞95%,实际完成值95%，指标完成率100%五预算执行进度与绩效指标总体完成率偏差园林绿化专项项目年初预算

98.00万元,全年预算

50.85万元，实际支出

50.85万元,预算执行率为100%,项目绩效指标总体完成批注

[2]:预算执行率二（实际支出/全年预算）*100%率为

95.42%，总体偏差率为

4.58%,偏差原因已经走支付手续，改批注

[3]:项目绩效指标总体完成率二（自评表中指标的完成率之和/指标数量）*100%进措施在2023年初及时做好支付工作批注

[4]:总体偏差率=|预算执行率一项目绩效指标总体完成率|（结合单位项目实际情况，总体偏差率尽量控制在

六、主要经验及做法、存在的问题及原因分析20%以内）

（一）主要经验及做法为确保项目顺利进行，提前做好项目规划，将所列计划再三审核在项目实施过程中做好定期监督检查，严格按照项目管理规范进行，在项目资金使用过程中，严格落实把关，按照项目资金使用范围做好审核工作，让项目资金落于实处在项目完成后，做好受益群众民意调查及项目防范工作严格坚持先做事、后验收、再拨付的原则，基本杜绝了资金被挤占和挪用现象的发生，跟踪检查到位财政、纪检、监察等职能部门全面参与专项资金事前、事中和事后全过程的监管在监督环节上，实行关口前移，从事后监督管理转向事前审核，事中监督和事后检查稽核相结合的监督制度上来，形成多环节全过程的监督管理格局，尽量早发现问题，早解决问题

（二）存在的问题及原因分析L相关绩效管理方面专业知识的系统性学习有待加强各项指标的设置要进一步优化、完善，主要在细化、量化上改进在绩效自评过程中，由于部分人员缺乏相关绩效管理专业知识,自评价工作还存在自我审定的局限性，影响评价质量

2.因轮岗、调动、等因素使我单位绩效工作人员流动频繁，造成了工作衔接不到位的情况

七、有关建议

1.多进行有关绩效管理工作方面的培训积极组织第三方效步夯实业务基础，提高我单位绩开展绩效管理工作培训，进人员水平

2.专门设定对绩效工作人员定职、定岗、定责等相关制度措施，进一步提升我单位绩效管理工作业务水平，扎实做好绩效管理工作

3.进一步规范项目建设的程序项目前期做好可行性研究报告，更加细化实施方案，严格执行资金管理办法和财政资金管理制度，严格按照项目实施方案、招投标管理办法等稳步推进工作，各部门单位根据自己项目的特点进行总结

4.进一步完善项目评价过程中有关数据和资料的收集、整理、审核及分析项目启动时同步做好档案的归纳与整理，及时整理、收集、汇总，健全档案资料项目后续管理有待进一步加强和跟踪

5.进一步加强对绩效管理工作的组织领导，提高对预算绩效管理工作重要性的认识，总结经验查找问题，抓紧研究制定更全面更完善的绩效评价管理办法结合食品安全考核建立绩效工作考核制度,加大全局对全面实施预算绩效管理和绩效管理工作的学习力度，让花钱必问效，无效必问责’’的理念深入工作每个环节八,其他需要说明的问题本项目无其他需说明的问题项目支出绩效自评表（2022年度）项目名称季节性临工费用乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）园林主管部门实施单位园林队管理局年初预算数全年预算数全年执行数执行率年度资金总额

98.

0050.

8550.85100%其中当年财政拨项目资金

98.

0050.

8550.85100%款上年结转资金

0.

000.

000.00其他资金

0.

000.

000.00年度总体预期目标实际完成情况目标一是完成头屯河公园80万门的绿地养护工作全面开展渠道清理、垃圾清理、打草、造型修剪、病虫害防治等为提高公园景观效果，打造市级绿化园林城市，招聘专业合格的园林绿化养护工作和公园内渠道清淤和容养护工作人员，通过培训择优上岗在专业人员的指导下，按照既定器苗管理等工作；二是维修清理渠道目标完成各项绿化养护工作，完成头屯河公园及铁西公园的绿化养护5公里，巡渠450车次，维修完善园任务使城市绿化景观的经济、生态、社会科学的功能发挥到最大内绿化供水设备，确保头屯河公园全部绿植、树木全覆盖浇灌保绿偏差原因分析及改一级指标二级指标三级指标年度指标值实际完成值进措施数量指标发放资金人数W20人20人绩效指标走支付手续，2023数量指标发放资金次数二12次10次产出指标年及时发放质量指标绿化常态养护管理290%90%工作覆盖率走支付手续,2023时效指标资金发放及时率=100%80%年1月及时发放成本指标每次发放资金数W

0.42万元

0.25万元确保绿化养护工作社会效益指标有效确保有效确保正常进行经济效益指标效益指标绿化养护面貌优良生态效益指标295%95%率可持续影响指标服务对象满意度满意度工作人员满意度295%95%指标批注

[5]:与表1综合评分表的数据保持一致附件1季节性临工费用绩效评价指标体系及综合评分表一级指二级指三级指标标标指标解释指标说明权重得分评价要点

①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目立项是否符合法律

②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求立项依法规、相关政策、发展规

③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所据划以及部门职责，用以反需；33映和考核项目立项依据

④项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地充分性情况方事权支出责任划分原则；

⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重项目复立项立项程评价要点序项目申请、设立过程是否

①项目是否按照规定的程序申请设立；符合相关要求，用以反映

②审批文件、材料是否符合相关要求；33规范性和考核项目立项的规范

③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险情况评估、绩效评估、集体决策决策项目所设定的绩效目标评价要点效绩效是否依据充分，是否符合（如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标目标客观实际，用以反映和考标）33统核项目绩效目标与项目

①项目是否有绩效目标；目合理实施的相符

②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；一级指二级指三级标标指标指标解释指标说明权重得分性情况

③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；

④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配绩效依据绩效目标设定的绩评价要点指标效指标是否清晰、细化、

①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；可衡量等，用以反映和考

②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；33明确性核项目绩效目标的明细

③是否与项目目标任务数或计划数相对应化情况项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，评价要点预算资金额度与年度目标是

①预算编制是否经过科学论证；编制否相适应，用以反映和考

②预算内容与项目内容是否匹配；44核项目预算编制的科学

③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；

④科学性性、合理性情况预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配资金投入项目预算资金分配是否有测算依据•，与补助单资金位或地方实际是否相适评价要点分配应，用以反映和考核项目

①预算窗金分配依据是否充分；44预算资金分配的科学性、

②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否合理性合理性情况相适应一级指二级指三级指标标标指标解释指标说明权重得分资金到位率=（实际到位资金/预算资金）xl00%o金位实际到位资金与预算资实际到位资金一定时期（本年度或项目期）内落实到率金的比率，用以反映和考具体项目的资金44资核资金落实情况对项目到预算资金一定时期（本年度或项目期）内预算安排到实施的总体保障程度资金管率具体项目的资金理项目预算资金是否按照率算预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）x100%实行计划执行，用以反映或考际支出资金一定时期（本年度或项目期）内项目实际整核项目预算执行情况44拨付的资金预执评价要点金资金使项目资金使用是否符合

①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项理用相关的财务管理制度规资金管理办法的规定；44资定，用以反映和考核项目

②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；管合规性资金的规范运行情况

③是否符合项FI预算批复或合同规定的用途；

④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况项目实施单位的财务和组织实业务管理制度是否健全，管理制施用以反映和考核财务和评价要点度业务管理制度对项目顺

①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；

②财44利实施的保障情况务和业务管理制度是否合法、合规、完整健全性过程一级指二级指三级标标指标指标解释指标说明权重得分评价要点

①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；制度项目实施是否符合相关

②项目调整及支出调整手续是否完备；执行管理规定，用以反映和考

③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并44核相关管理制度的有效及时归档；有效性执行情况

④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位实际完成率二（实际产出数/计划产出数）xlOO%o实际产项目实施的实际产出数出数一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产出实际完与计划产出数的比率，用产品或提供的服务数量107数量成率以反映和考核项目产出计划产出数项目绩效目标确定的在一定时期（本年度数量目标的实现程度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量产出质量达标率=质量达标产出数/实际产出数）x1（）0%项目完成的质量达标产质量达标产出数一定时期（本年度或项目期）内实际出数与实际产出数的比产出质质量达达到既定质量标准的产品或服务数量既定质量标准是率，用以反映和考核项目1010量标率指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标产出质量目标的实现程准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值度一级指二级指三级标标指标指标解释指标说明权重得分项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以实际完成时间项目实施单位完成该项目实际所耗用的产出时完成及反映和考核项目产出时时间1010效时性效目标的实现程度计划完成时间按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间成本节约率=［（计划成本-实际成本）/计划成本］X10完成项目计划工作目标（）%的实际节约成本与计划产出成成本节实际成本项目实施单位如期、保质、保量完成既定工成本的比率，用以反映和1010本约率作目标实际所耗费的支出考核项目的成本节约程计划成本项R实施单位为完成工作FI标计划安排的支度出，一般以项目预算为参考项目实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可实施持续影响等可根据项目实际情况有选择地设置和细化项目实施所产生的效益1010效益目益效益项社会公众或服务对象对社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部效项目实施效果的满意程门（单位）、群体或个人一般采取社会调查的方式满意度109度-绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价的目的财政支出绩效评价运用科学、规范的绩效评价方法，制定统一的评价标准，使财政资金得到事前、事中和事后多方面的控制财政支出绩效评价贯穿于财政支出安排和实施的全过程,是对财政支出效益、管理水平、投入风险等方面的综合评价；是发挥财政调控功能、提高财政资金安排科学性、促进财政支持社会经济目标实现的重要保证1项目在实施前向项目负责人提供财政支出绩效方面的资金管理信息，促进项目支出严格按照资金管理规定进行2项目绩效管理财政支出运行提供及时、有效的信息综合来看，通过开展有效的财政支出绩效评价管理，全面了解该项目预算编制合理性、资金使用合规性、项目管理的规范性、项目目标的实现情况、服务对象的满意度等，通过本次项目绩效评价来总结经验和教训，促进项目成果转化和应用，为今后类似项目的长效管理，提供可行性参考建议也为下一年预算编制与评审提供充分有效的依据，以达到改进预算管理、控制节约成本，优化资源配置、提高预算资金使用效益的目的

2、绩效评价的对象季节性临工费用项目所包含的全部项目内容

3、绩效评价的范围本次评价从项目决策包括绩效目标、决策过程、项目管理包括项目资金、项目实施、项目产出包括项目产出数量、产出质量、产出时效和产出成本项目效益四个维度对季节性临工费用项目进行评价，评价核心为专项资金的支出完成情况和效果二绩效评价原则、评价指标体系详情见表，评价方法、1评价标准

1、绩效评价原则本次项目绩效评价遵循以下基本原则1科学公正绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映2统筹兼顾单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接单位自评应由项目单位自主实施，即谁支出、谁自评〃部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展3激励约束绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责4公开透明绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督

2、评价指标体系绩效评价框架是开展绩效评价的核心绩效评价框架包括评价准则、关键评价问题、评价指标、数据来源、数据收集方法等指标体系建立过程如下1确定评价指标采用层次分析法，建立评价指标体系绩效评价将指标分为项目决策指标、项目过程指标、项目产出指标、项目效益指标四个维度，最终形成一个由多个相互联系的指标组成的多层次指标体系2确定权重确定各个指标相对于项目总体绩效的权重分值在绩效评价指标体系中项目决策权重为20分项目过程权重为20分，项目产出权重为40分，项目效益权重为20分3确定指标标准值指标标准值是绩效评价指标的尺度，既要反映同类项目的先进水平，又要符合项目的实际绩效水平具体采用计划标准等确定此次绩效评价指标标准值绩效评价总分值10分，根据综合评分结果，评价计分90分-100分含90分对应的评分结果级别为优，80-90分含80分对应的评分结果级别为良，60-80分含60分对应的评分结果级别为中，60分以下对应的评分结果级别为差具体评价指标体系详情见附件

13、绩效评价方法绩效评价从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四个维度进行评价评价对象为项目目标实施情况，评价核心为资金的支出完成情况和项目的产出效益本次评价指标中，既有定性指标又有定量指标，各类指标因考核内容不同和客观标准不同存在较大差异，因此核定具体指标时采用了不同方法，具体评价方法如下1比较法通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况，综合分析绩效目标实现程度对项目最终验收情况与年度绩效目标对比、预算资金执行情况等相关因素进行比较2因素分析法通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度通过对项目的开展情况、项目产出数量、成本控制、资金拨付文件及自评报告等相关资料的收集和审核，综合分析各因素对绩效目标实现的影响

4、评价标准绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等,用于对绩效指标完成情况进行比较、分析、评价本次评价主要采用了计划标准和行业标准计划标准指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准行业标准指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准历史标准指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备首先成立评价工作组，开展前期调研；其次明确项目绩效目标，设计绩效评价指标体系并确定绩效评价方法；接着确定现场和非现场评价范围，设计资料清单；最后制定评价实施方案并进行论证

2.组织实施制定绩效评价工作方案，具体包括项目概况、评价思路、方法手段、组织实施、进度安排等收集项目立项依据、相关会议纪要、实施方案、财政资金分配方案、支付管理情况等相关评价资料并进行梳理

3.分析评价根据收集梳理的资料围绕项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益等内容，对照已确定的绩效评价指标进行详细全面的分析评价，逐项打分并形成绩效评价最终结果三综合评价情况及评价结论（附相关评分表）（-）评价情况项目总体组织规范，在项目实施过程做到认真履职，监督到位按照相关制度的要求，项目负责人对项目绩效监控执行情况进行跟踪监督，有效完成了本项目的工作目标，确保资金。