公式会计报表会计科目余额表、资产负债表、损益表利润表、权益变动表、现金流量表及报表附表等

序

一、资产类号1234567891011121314151617181920212223242526272829303132科目编号会计科目适应行业现金1001银行存款1002存放中央银行款项银行专用1003存放同业银行专用1011其他货币资金1015结算备付金证券专用1021存出保证金金融共用1031拆出资金金融共用1051交易性金融资产金融共用1101买入返售金融资产1111应收票据1121应收账款1122预付账款1123应收股利1131应收利息保险专用1132应收保户储金保险专用1211应收代位追偿款保险专用1221应收分保账款应收分保未到期责任准备金保险专用12221223应收分保保险责任准备金保险专用1224其他应收款1231坏账准备1241贴现资产银行专用1251贷款银行和保险共用1301贷款损失准备银行和保险共用1302代理兑付证券银行和证券共用1311代理业务资产1321材料采购1401在途物资1402原材料1403材料成本差异1404库存商品1406发出商品331407商品进销差价341410委托加工物资351411包装物及低值易耗品361412消耗性生物资产农业专用371421周转材料建造承包商专用381431贵金属银行专用391441抵债资产金融共用401442损余物资保险专用411451存货跌价准备421461待摊费用431501独立账户资产保险专用441511持有至到期投资451521持有至到期投资减值准备461522可供出售金融资产471523长期股权投资481524长期股权投资减值准备491525投资性房地产501526长期应收款511531未实现融资收益52保险专用1541存出资本保证金531551固定资产541601累计折旧551602固定资产减值准备561603在建工程571604工程物资581605固定资产清理591606融资租赁资产租赁专用601611未担保余值租赁专用611612生产性生物资产农业专用621621生产性生物资产累计折旧农业专用631622公益性生物资产农业专用641623石油天然气开油气资产采专651631石油天然气开累计折耗采专661632无形资产671701累计摊销681702无形资产减值准备691703商誉701711长期待摊费用711801递延所得税资产721811待处理财产损溢

73、负债类1901-短期借款742001存入保证金金融共用752002拆入资金金融共用76向中央银行借款银行专用2003772004同业存放银行专用782011吸收存款银行专用792012贴现负债银行专用802021交易性金融负债812101卖出回购金融资产款金融共用822111应付票据832201应付账款842202预收账款852205应付职工薪酬862211应交税费872221应付股利882231应付利息892232其他应付款902241应付保户红利保险专用912251应付分保账款保险专用922261代理买卖证券款证券专用932311代理承销证券款证券和银行共用942312代理兑付证券款证券和银行共用952313代理业务负债962314预提费用972401预计负债982411递延收益长期借款992501长期债券1002601未到期责任准备金1012602保险专用保险责任准备金1022701保险专用保户储金1032702保险专用独立账户负债1042711保险专用长期应付款1052721未确认融资费用1062801专项应付款10728021082811

三、共同类递延所得税负债清算资金往来10929011103001外汇买卖银行专用1113002衍生工具金融共用1123101套期工具1133201被套期项目1四

1、4所有者32权02益类实收资本1154001资本公积1164002盈余公积1174101一般风险准备1184102本年利润金融共用1194103利润分配1204104库存股1214201

五、成本类生产成本1225001制造费用1235101劳务成本1245201研发支出1255301工程施工1265401建造承包商工程结算专用1275402建造承包商机械作业专用1285403建造承包商

六、损益类专用主营业务收入1296001利息收入金融共用1306011手续费收入金融共用1316021保费收入保险专用1326031分保费收入保险专用1336032租赁收入租赁专用1346041其他业务收入1356051汇兑损益金融专用1366061公允价值变动损益1376101投资收益1386111摊回保险责任准备金保险专用1396201摊回赔付支出保险专用1406202摊回分保费用保险专用1416203营业外收入1426301主营业务成本1436401其他业务支出1446402营业税金及附加145金融共用6405利息支出146金融共用6411手续费支出147保险专用6421提取未到期责任准备金148保险专用6501提取保险责任准备金149保险专用6502赔付支出150保险专用6511保户红利支出151保险专用6521退保金152保险专用6531分出保费153保险专用6541分保费用1546542销售费用1556601管理费用1566602财务费用1566037勘探费用1566048资产减值损失1567019营业外支出1667110所得税1668011以前年度损益调整1669012。