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文本内容:
预算执行情形分析报告模板
一、业务预算分析
1、产品及项目销售分析单位:万元去年同期本月预算本月实际比去年同完成预类别销量收入销量收入销量期增氏率算%合计分析判定配销量分析图
2、产品项目销售毛利分析单位万元本月销预算销本月销预算销实际销预算销售实际毛预算毛售单价售单价售成本售成本售毛利毛利利率利率类别分析判定:
3、产品生产预算分析单位:分析判定配图表类别本月预算
4、产品本钱预算分析产量产量
(1)、原料本钱分析I、原材料耗量不同分析原材合计科4单位分析判定本月耗预算耗去年同上月耗预算差去年同上月差预算差量量期量异比差异异异率项目
(2)人工本钱分析原料1单位万元原料2项目本月实本月预上月数去年同预算差与上月与去年原料3际算期异差异差异原料4原料5分析判定H、原材料耗用单价分析分析判定
1、预算不同分析
2、与上月不同分析单位万元预算预算实际预算耗料项目实际实际上月耗成本
(3)制造费用分析单价价差耗料耗料成本数J单价单价单价差异率差异率成本成本差异单位万元原材料1项目本月上月去年与上月差预算差与去年差异异异原材科2原材料3去年产预算差与去年预算差去年同量异异率期差率分析判定
1、预算不同分析
2、与上月不同分析
3、与去年不同分析
(4)产品本钱分析单位万元类别本月去年同上月预算去年达上月达预算达成本期成本成本成本成率成成率分析判定:
5、材料采购预算分析单位万元项目本月采购预算采购上月采购预算差异上月差异预算差上月差异率异率材料1材料2材料3材料4分析判定:
6、本钱费用预算分析单位万元项目本月额上月额预算额与上月差与侦算差与上月差与预算差异异异率异率营业成本营业费用管理费用财务费用分析判定:
二、财务预算执行分析
1、现金预算分析单位;万元顼目本月实际本月预算预算差异实际累计预算累计累计差异期初现金余额经营现金流入经营现金流出经营现金余额借入金额还款金额资本支出现金余额分析判定
2、资产运营效率分析项目本期实际本期预算上期上年同比行业优秀比总资产周传率流资产周转率应收款周转率存货周转率资产负债率股东权益比率营业周期分析判定:
3、应收账款分析单位:万元账龄金额所占比率坏账机率处理办法1-60天61-120天121-365天365天以t合计分析判定结构分析(配图)
4、要紧存货分析单位万元类别期初数期初预算期初差异期末数期末预算期末差异合计分析判定
1、存货结构分析
2、期初不同及对期末的阻碍
3、期末不同
三、预算损益表执行分析单位万元主营业务主营业务主营业务销售毛利销售利润收入成本利润率率项目利润总额本月实际数本年累计数预算预算同比增减预算完成侦算治预算本年累计去年同期去年同比增减去年同比增减%去年累计数上月数上月数上月同比增减上月同比增减%分析判定
四、预算分析总结。