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文本内容:
存货盘点管理制度第章总则1第1条目的为加强企业内部管理，及时掌握企业存货、财务及财产的准确数量，保证企业各项资产的安全、完整，使盘点工作进一步规范化，特制定本制度第2条原则
1.
1、真实盘点所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假,掩盖漏洞和失误
1.
2、准确盘点的过程要求准确无误,无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的数目，都必须准确
1.
3、完整所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等，都必须完整，不得遗漏区域、遗漏商品
1.
4、清楚盘点过程属于流水作业,不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，这样才能使盘点顺利进行
2.
5、团队精神:盘点是由企业全体人员参加的核查货物的过程,为缩短盘点时间，企业各个部门都必须有良好的协调配合意识，以保证盘点工作顺利进行第3条职责划分
3.
1、总盘人由总裁或仓储部经理担任，负责统一领导盘点工作、督查盘点工作的有效进行及对盘点异常事项作出处理
3.
2、主盘人由仓储部经理或主管担任，负责盘点工作的推动及实施
3.
3、盘点人由仓储部门人员担任，负责盘点工作
3.
4、会点人由财务部门指派专人担任，负责盘点记录工作
3.
5、协点人由经营部门担任，负责盘点材料物品的搬运及整理工作
3.
6、监点人由总裁室派人担任，也可根据实际情况由总盘人授权专人担任，监督盘点工作
3.
7、协调人为配合盘点工作的有效进行，各有关部门应指派专人负责盘点工作，盘点工作结束后，其职责自然消失盘点方式及时间第4条盘点的方式一般包括四种盘点方式,具体如下表所示:盘点方式一览表盘点方式相关说明主要是指在月末、年中、年终的固定日期盘点，能够对仓库进行全面从时间上划分定期盘点的盘点，盘点准确性高，但盘点时必须停止仓库作业临时盘点可以根据企业需要随时进行从工作需要上全面盘点对仓库所有物品进行逐一盘点戈分部分盘点对仓库行管物品进行盘点第5条年中、年终盘点
5.
1、年中、年终盘点原则上应采取全面盘点方式,如因特殊原因无法全面盘点时，应呈报总裁核准后，改用其他方式进行
5.
2、盘点期间原则上暂停收发物料,对于各生产单位在盘点期间所需用料的领料，经相关领导批准后，可以作特殊处理
5.
3、盘点应按顺序进行,采取科学的计量方法，在确认一项财物数量后,再进行下一项盘点,盘点后不得更改
5.
4、盘点物品时,会点人应依据盘点实际数量作翔实记录盘点人应按事先确定的方法进行盘点,协点人应大力配合盘点工作，监点人要做好监察工作
5.
5、盘点结果必须经各有关人员签名确认,一经确认不得更改
5.
6、盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总并编制“盘存表”一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额使用第6条月末盘点
6.
1、月末的存货，由经管部门、财务部门、仓库部门实施盘点
6.
2、仓库平均每个月组织一次盘点，盘点时间一般在本月的月底「2两天；
6.
6、月末盘点由仓库负责具体组织，财务部负责稽核；1本月所有会计凭证要全部入账2盘点前会议，布置任务，准备工器具，相关表格3现场盘点不同资产采用不同方法及相关工具并登记表格4制作盘点账存与实存对比表，有未达账项的先行勾对出来5平账实对不符的作账务处理6查明账实不符的不符的原因并报请审批7根据审计结果作出责任账务处理第7条临时盘点
7.
1、临时盘点由总裁视实际需要随时指派人员抽点
7.
2、临时盘点原则上不应事先通知经营部门，组织工作可适当简化
7.
6、盘点的技术要求同年中、年终盘点
7.
4、抽查盘点工作结束后,盘点小分队应出具抽查盘点报告，同时对盘点中注意事项的内容和库存管理中存在的其他问题及隐患进行文字阐述
8.
5、盘点小组的报告经分部财务部审阅后,根据盘点报告反映问题的重要程度分别采取上报总部领导审批、自行组织调整或账务处理的措施第章盘点实施3第8条、盘点时应将相应的记录填在盘点单据上第9条、盘点票面不得更改涂写，更改时需用红笔在更改处签名第10条、初盘完成后，将初盘数量记录于“盘点表”上，将盘点表转交给复盘人员第11条、复盘时由初盘人员带复盘人员到盘点地点，复盘人员不应受到初盘的影响第12条、复盘与初盘有差异时,复盘人应与初盘人员一起寻找差异原因,确认后记入“盘点表”第13条、抽盘时可根据盘点表随机抽盘或随地抽盘第章盘点要求4第14条、盘点工作必须统一领导,事先制订计划，做好组织工作第15条.负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责及工作任务,事先做好准备第16条、盘点工作要连续进行,原则上负责盘点的各有关人员不准请假,若有事需离开,应事先请假,获准后方可离开,各有关人员不得擅自离开岗位第17条、所有盘点事项都以静态盘点为原则第18条、盘点应精确计量，避免用主观的目测方式，应该在确定一种商品的数量后再继续进行下一项，盘点后不得随意更改第19条、盘点使用报表内的栏目若有修改处,须经盘点有关人员签认后生效，否则应追究其责任第20条、盘点数据必须真实、可靠，方法必须科学、完整，程序必须规范第21条、盘点开始至工作终了期间,各组盘点人员均受盘点负责人指挥监督第22条、若在盘点过程中发现问题或遇到困难,需及时汇报第23条、盘点时，会点人需依据盘点人实际盘点数，翔实记录于“盘点统计表”，无误者于该表上互相签字确认，对于差异较大的商品必须进行复盘；盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”进行系统录入。
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