还剩4页未读,继续阅读
文本内容:
文件编号无锡济民可信山禾药业股份版本号2008第2版本有限公司生效日期2008年月曰执行部门财务部差旅费管理制度修改状态修订情况生效日期I参照集团的财务制度做相应的修改2008年月曰II按公司最新架构修改部门名称2008年月曰IIIIVV起草职务□期2008年月曰审核职务U期2008年月曰签发职务H期2008年月曰差旅费管理制度
1.目的为保证出差人员工作与生活需要,贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神,特制定本制度
2.适用范围本制度适用于无锡济民可信山禾药业股份有限公司
3.定义本制度所指“差旅费”包括员工因公离开公司所在城市,外出公干所发生的长途交通费、住宿费,以及在外地城市发生的市内交通费、伙食、电话费补贴(按电话费报销相关规定执行)等
4.职责
4.1总经理负责差旅费用的审批;
5.2部门经理负责本部门差旅费用的复核;
6.3财务部门负责人负责差旅费用的审核;
7.4费用会计负责差旅费用单据的初审
8.内容
8.1出差人员在出差前需填写出差审批单(附件1),报部门经理签字批准(部门经理级以上人员出差报总经理签字批准)出差完成后出差人要把出差的工作完成情况填写在出差审批单上,经部门经理或总经理签字后,作为报销附件
8.
1.1各部门负责人对出差人员要进行严格控制,做到定任务、定时间、定人数、定地点凡是同一时间,同一地点,可以一个人完成的工作,原则上只许派一人出差如有同行人则必须在出差审批单上填清楚同行人姓名
5.L2出差人陪客人出差,必须在出差审批单中注明预计食、宿、交通等费用标准;如在出差过程中发生未事先列入审批单中的特殊费用,1000元以下需事先经部门负责人同意,1000元以上需事先经总经理同意回公司后再补写书面说明,经部门负责人或总经理批示后附于报销单后,作为财务部门审核费用的依据之一
5.
1.3出差人员如乘坐公司车辆出差,必须在出差审批单中注明出差人员可预支一定金额的差旅费,财务部门根据出差天数及相应报销标准核定借款金额,凭出差审批单办理借款
5.
2.1出差人员报销差旅费须附由上级领导签署意见的出差审批单作为报销差旅费的原始凭据
5.
2.2出差人员应按照规定整齐粘贴报销单据,正确计算费用和补贴金额,如实填写差旅费报销单上的内容项目
5.3差旅费报销标准规定
5.
3.1出差人员交通费、住宿费及各项补贴实行限额控制的办法,开支标准见出差人员差旅费标准(附件2),出差人员职务以公司正式文件为准,如对出差人员职务判别有疑问时,由行政人力部认定因工作需要,不同级别人员一同出差时,可随同行人员中最高级别乘相应的交通工具,享受相应的住宿标准,住宿费按职位高的标准核销,但市内交通费,住宿费不能叠加
5.
3.3往返交通工具标准乘坐火车,从晚八时至次日晨七时之间,在连续乘车时间超过六小时的,可购硬卧或软坐票如可享受硬卧标准的乘坐硬座,经核实可将其差价部分的50%作为节约奖励
5.
3.
3.2出差单程在800公里以上且无夕发朝至的火车、汽车的,或因公务紧急的情况,相关人员可经过总经理签批后乘坐飞机出差人员应该走直径,不得绕道;无故绕道的,其交通费按直线标准报销,绕道时间按旷工处理
5.
3.
3.4出差人员如自驾车,路桥费、汽油费等不能超过该路程的汽车或火车票价加市内交通费标准(按出差人员差旅费标准)
5.
3.4住宿费标准出差人员到总公司或分公司所在地出差,必须由总公司或分公司统一安排食宿,不再报销住宿费及伙食补贴若确实不能安排食宿,需要分公司相关人员出具证明,并经公司总经理审批后方可报销
5.
3.
4.2住宿费必须凭住宿正式发票,在规定标准范围内以实际住宿天数计算按实报销,超标部分不予报销;无发票的按相应标准的50%给予补助
5.
3.5出差补贴标准
5.
3.
5.1出差人员按规定的出差天数计算补贴,出差天数为每连续24小时为1天,零头超过12小时(含12小时)再加1天
5.
3.
5.2自带交通工具的出差人员不再享受市内交通费补贴
5.
3.
5.3出差人员在出差期间发生交际应酬餐费,按比例扣除当天的伙食补助,早、中、晚三餐的伙食补助分配比例为244o
5.
3.
5.4出差人员到邻近地区出差时,当天可往返的应尽量不要住宿,伙食及市内交通费按出差一天的标准补助,严禁无故逗留,否则一经查实,扣除已发补助,并处以相同金额的罚款
5.
3.
5.5出差期间通讯费补贴标准为经理级以上(含经理级)30元/天,助理20元/天,主管、工段长、其他员工10元/天,具体按电话费报销相关制度执行
5.
3.6派往市外合作单位支持工作的人员差旅费报销标准
5.
1.
1.1派往合作单位支持工作的人员,超过15天的,市内交通费按规定标准的50%凭票据按实报销
5.
1.
1.2派往合作单位支持工作或参加各种培训班的人员,由合作单位统一安排食宿的,一律不再报销食宿费用及补贴
5.
3.7对到外地参加会议(不包括定货一类会议)和各种培训的人员,若会议费中未包含食宿费的,按相应出差标准报销出差人员到达目的地后,因工作需要发生的酒店内传真费,需在发票上注明传真内容与事由,经总经理签字确认后按发票报销(传真费用在住宿标准之外据实报销),其他酒店内通讯费一律不予报销
5.4报销特别规定
5.
4.1出差人员出差回来后应在出差完成后的七个工作日内报销差旅费逾期不报者,逾期一天扣罚50元处理
5.
4.2出差人员虚报差旅费一经查实,对其本人及相关责任人处虚报金额三倍的罚款,情节严重的给予开除处理
5.
4.
34.3报销出差所在地的市内交通费必须在发票的反面注明往返地点,同时说明理由
5.
4.4火车订票费以30元/张为上限,限额内正常报销,如特殊原因超过30元的需出具书面说明,部门经理批准方可报销
5.
4.5在无锡(含江阴、宜兴)出车误餐,助理级以下补助伙食补贴10元/天,助理级以上(含助理)补助伙食补贴15元/天
6.本规定由财务部负责解释
7.本制度自下发之日起执行,公司既往相关规定(文件)自行废止
8.附件附件1差旅费报销流程附件2员工出差审批单附件3出差人员差旅费标准员工出差审批单部门(中心):姓名职务出差地点及路线交通工具同行客人姓名同行客人单位、耿务客人住宿标准(元/天)客人用餐标准(元/天)出差事由预计特殊费用预计时间自年月日时至年月日时止(共计天)实际时间自年月日时至年月日时止(共计天)工作完成工作情况计划不内容够另附纸直接上级隔级上级出差人员差旅费标准往返交通工具住宿伙食补助市内职务其他交火车飞机轮船(地区)(天),(天)交通费通工具A总经理/800公里以上且无夕28060B总经理助理/发朝至的火车、汽车不限等交通工具的情况二等舱副总/C22040下,或公务紧急,可办公室主任D乘坐飞机据实报800公里以上且无夕A2204060发朝至的火车、汽车销B180部门经理硬卧等交通工具的情况二等舱C15040下,或公务紧急,可D100乘坐飞机三等800公里以上且公务A200副经理/助理硬卧60舱紧急,经上级领导批B180示后可乘坐飞机C15040D80A18050主管/工段800公里以上且公务三等B150硬卧长/主办/班长/紧急,经上级领导批舱C10040普通员工示后可乘坐飞机D80A类北京、上海、广州、深圳、海口、大连、青岛、苏州、杭州;B类重庆、宁波、温州、厦门、天津、珠海、各省会城市;C类地县级市;D类县城。