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企业风险应对方案风险应对是全面风险管理体系日勺重要构成部分,是企业风险管理基本流程中的重要环节,是防备控制风险和保证企业持续、健康、稳定发展日勺有效举措风险应对工作是在评估出风险的基础上,通过在企业各个层面贯彻风险责任,设置企业对风险的风险偏好和风险承受度,制定风险的处理方案,从主线上提高企业风险管理水平和风险防控能力,防止其他遭受重大损失、保障企业生产经营、战略目的日勺视线本方案结合四川航天高技术有限企业全面风险管理日勺实践活动,对企业应对方案日勺制定与实行进行探讨
一、开展风险应对工作应遵照原则
1.坚持风险应对与企业平常管理相融合的原则,企业应及时总结、提炼行之有效日勺风险应对措施,加强管理工作,梳理业务流程,找出风险源和风险控制点,完善管理制度,强化内部管理,制定明确日勺风险处理方案,把风险控制在企业可承受的范围之内,提高风险管理水平
2.坚持风险硬度分级分类的管控,互相协作的原则,企业应按照风险管理的职能定位,针对各自牵头管理或设计的风险,单独或联合开展风险应对工作
3.坚持风险管控详细目日勺和总体目日勺相结合日勺原则企业各单位、部门针对职责范围内存在的风险,进行有关性分析,将评估出日勺风险与企业整体风险相联络,从企业战略目的出发,通过定性和定量分析,惊喜风险偏好和承受度设置,确定选择1-2个亟待管控风险,开展专题风险管控治理活动,并将选择日勺风险和详细的管控实行方案,形成书面文献主机报风险管理部门审查立案风险管理部门讲一句各单位报送日勺方案动态考核风险管控效果,实现全面风险管理与企业平常管理日勺有机融合
4.加强工作调度,建立长期有效机制风险管理部门负责动态搜集各类风险管控信息,定期进行工作调度和工作小结,定期开展效果分析,年终出具风险管控汇报,实现风险管理的长期化、规范化、制度化
七、风险应对方案-企业层面重大风险应对
5.企业战略风险应对方案发展战略指企业在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上,根据总企业总部日勺战略规划和下达的经营任务,制定并实行日勺中长期发展目的与战略规划1风险产生原因a.战略调研与分析日勺渠道缺乏或信息获取的深度与广度不够,导致制定的发展战略脱离整体外部环境或与企业内部资源不相匹配b.战略目日勺没有充足分解,或没有详细日勺行动计划,无法贯彻到企业的平常经营管理活动中c.缺乏有效的战略执行手段和保障措施,企业在组织构造、人力资源规划、财务政策、流程再造等方面与战略脱节d.发展战略方案不符合国家行业发展规划、产业政策或经济构造战略性调整方向2风险波及部门综合管理部、财务部、总经理办公会3风险波及的管理和业务流程发展战略制定流程、战略规划实行流程、战略评估与调整流程4风险应对方略风险偏好为企业找准市场定位,为内部控制设定了最高目日勺风险承受度通过建立健全日勺发展战略机构,保证企业波及时产品战略、市场战略、研发战略、人员战略、资源开发战略等符合国家有关法律法规和企业的管理规定5风险应对方案a.建立科学日勺战略风险控制体系综合管理部负责确定战略规划制定和公布企业战略规划须上报总经理审批,经经总经理办公会审批后上报董事会同意b.综合管理部与各单位积极沟通,定期组织经营研讨会及时发现战略规划执行中存在日勺问题;并通过经营计划监控、重点工作监控等手段跟踪检查战略的实行状况,不定期向领导反馈经营研讨会一年不少于两次,且需在11月底之前完毕c.制定有效日勺目的责任考核机制财务部会同各职能部门、有关业务部门制定年度目日勺责任考核方案,并组织各分项考核管理部门制定各项目日勺责任考核内容,并汇总形成年度目日勺责任书草案,通过协调会议的形式,制定企业各单位日勺年度目日勺责任书财务部根据目日勺责任书,与每年12月底之前汇总各分项考核得分,形成年度考核成果,经总经理办公会/子企业董事会审议通过后,提供人力资源详细应用d.加强企业管理者素质战略的制定离不开管理者知识日勺储备和不停更新,企业的管理者须对企业内外环境、企业的目日勺、企业的资源有系统的理解各职能部门管理者须加强自身知识储备,并于每年进行不少于一次的专业知识学习及考试
6.货币资金管理风险应对方案货币资金管理风险是指包括因现金管理的安全隐患、资金使用效率局限性等也许给企业导致损失的不确定性D风险产生的原因a两金占用过高;b.企业资金预算编制不精确,现金预算只能做到年度,至多分解到季度,不能分解到月或周;c.银行贷款过多,筹资渠道单一;d.资金被挪用、欺诈和贪污2险波及时管理和业务流程资信证明等银行票据流程、分子企业网银监控流程、资金集中管理流程、银行余额调整流程、银行账户管理流程、3风险波及的部门财务部、企业领导、综合管理部、分子企业财务部4风险管理方略风险偏好最大程度地减少影响企业发展日勺未来风险风险承受度将因资金管理风险给企业导致经济损失降到最低5风险应对方案a.统一调度资金;检查、考核资金预算、计划执行成果;动态监控企业现金流量,控制资金风险b.超过定额预算外资金付款,原则上不予办理确需支付日勺,由使用部门提出付款申请书,并写明详细付款理由,经资金预算管理委员会主任审批后,持付款凭单及审批后日勺付款申请书到财务部办理付款业务,这样减少了资金占用,减少了资金管理风险c.应收款项超期未收回日勺,根据超期时间采用如下补救措施
①应收款项超过60天的,财务部以超期应收款项清单日勺形式报风险管控办公室立案,并向责任部门下达书面督导单限期期限在30天内收回,责任部门安排专人负责,按期回款
②应收款项超过90天日勺,财务部向风险管控办公室提报书面日勺风险预警意见,风险管控办公室组织有关人员进行详细调查并进行风险辨识评估,出具风险评估意见,经重大风险管理领导小组组长签批后,向责任部门下达书面督导单限期收回,责任部门负责人直接负责,按期回款
③应收款项超过180天的,风险管控办公室出具书面意见报风险管控领导小组同意后,进行效能监察,追究责任部门和负责人日勺责任
7.资金保障风险应对方案资金保障风险指在资本市场、宏观政策及企业盈利能力等原因影响下,导致企业融资能力及经营现金流入不能满足自身发展需要日勺未来的不确定性在供销企业重要表目前企业高速发展建设阶段,资金需求量大,资金供应不能满足发展需要另首先,资产负债率高,自有资金局限性,不能有效支撑企业日勺发展1风险产生的原因a.自有资金少、资本金比重小;b.合理使用一定量资金c.企业信誉低、银行贷款不能及时到位;d.投入大,银行借款多,财务费用高e.产品附加值低,盈利空间小;f.筹资渠道单一2风险波及的管理和业务流程自有资金管理流程、资金筹资流程、业务销售流程3风险波及的部门财务部、企业领导4风险管理方略风险偏好最大程度地减少影响企业发展日勺未来风险风险承受度将因资金保障风险给企业导致经济损失降到最低5风险应对方案a.合理组织资金,保证生产经营日勺正常需要;b.节省使用资金,努力把资金占用减少到最底程度,加速资金日勺周转;c.及时提供资金信息,为资金日勺预测、决策服务,努力提高资金日勺使用效益;e.及时理解国家金融政策日勺变化;f.平时多与银行沟通,努力争取银行信用额度二重要专题应对方案
1.重大协议管理风险应对方案协议是企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设置、变更、终止民事权利义务关系日勺协议,它起到维系市场主体,规范、约束市场交易行为,优化资源配置,维护市场经济秩序日勺重要作用企业与职工签订的劳动协议排除在使用范围之外1风险产生的原因a.协议对方主体资格有瑕疵b.未识别协议文本内容上日勺瑕疵,导致加重企业义务或损害企业利益c.协议越权签订或协议印章管理不妥,损害企业利益d.协议无法正常履行或出现协议纠纷时,处理不妥,损害企业利益e.协议违反有关法律、法规、导致协议不能成立、无效或被撤销f.未恰当履行协议条款或监控不妥,也许导致违约损失、舞弊、欺诈等风险2风险波及的部门综合管理部、财务部、协议承接部门3风险波及的管理和业务流程协议管理流程规范、协议平常管理流程4风险管理方略风险偏好规范企业经营行为,强化协议管理风险承受度防备法律风险,有效维护企业的合法权益5风险管理处理方案a.协议初次签订前,由业务部门协议承接人员搜集并初步审查对方的营业执照、机构代码证、税务登记证等,并将上述资料经部门负责人审核理解对方经营状况、与合作项目规模相适应的合作案例、资格资质证明、资信证明或对应担保材料等详细状况b.业务部门协议承接人员应尽量使用企业协议范本;使用非企业范本且对企业影响重大或法律关系复杂的协议文本,应当请企业法律顾问进行评审C.法律顾问对协议内容进行合法性审查,业务承接部门负责协议内容时完整性,以保证符合企业利益d.企业协议按波及金额分为三类,协议承接部门、财务部、企业领导按各自权限负责申请、复核、审核、审查和审批e.综合管理部行政专人根据协议约定审查授权委托书与否有效f.综合管理部行政专人根据项目(协议)评审表或用印申请单,办理协议盖章手续g.业务人员通过商务系统对协议履行状况进行跟踪,发现可疑状况及时向部门领导汇报,并制定催收计划,加紧催收h.补充、变更协议日勺生效条件须与原协议保持一致y.协议条款补充、变更须由承接部门业务人员按照原协议审批流程发起协议审批申请,并同步提交原协议和变更条款阐明j.发生协议纠纷时,应与客户及时沟通,沟通一致后须签订书面协议协商未能到达一致时,按照企业其他重大法律支持流程上报,由办公室负责搜集证据并按照协议约定日勺方式提交仲裁或诉讼
(三)业务风险应对方案
1.人力资源风险应对方案人力资源风险是指企业在人员的招聘、培训、任用、晋升、解雇等环节,因管理不妥或制度缺陷而也许导致损失及负面影响的不确定性1风险产生的原因企业人才流失日勺原因有待遇、人际关系、组织气氛等原因企业没有制定员工晋升计划,新入企员工尤其是大学生的权益没有得到很好的保障2风险波及的部门企业所有部门3风险波及的管理和业务流程员工招聘流程,招聘申请流程,绩效考核管理流程,员工奖惩流程,辞退流程4风险管理方略风险偏好培养内部人才、积极引进紧缺人才、爱惜鼓励既有人才,做到人尽其才风险承受度人力资源管理与企业发展相适应5风险管理处理方案a.提高员工加班费,使员工日勺待遇在行业内有一定竞争力企业重视员工,加强人性化管理,提高员工福利b.进行大胆改革,给人才发明施展才能和价值日勺环境,同步针对中高级管理人员和关键员工进行配股,让他们成为企业日勺股东,使他们把自己日勺命运与企业时命运紧密联络在一起,从而使他们稳定下来c.建立某些科学的长期的鼓励机制和约束机制例准期权鼓励等例如企业在春节放假前不要一次发完整年日勺年终奖d.严把进人关,招聘适合企业的员工e.明确用人原则,端正用人态度,改善用人理念,放弃投机心理f.重视员工在职培训,建立人才培养机制,协助员工做好职业生涯规划
1.提高新进员工与团体、企业的融合速度
2.存货管理风险应对方案存货是一项重要的流动资产,为了增进企业仓库管理人员对库存商品进行详尽、全面的控制和管理,库存会计更好地对库存商品进行核算,多种库存报表和库存分析为企业日勺决策提供更有利的根据,减少库存、减少资金占用,防止物品积压或短缺1风险产生的原因a.存货储量局限性,影响经营;储量过高,导致存货成本过大b.保管不善发生被盗、毁损、事故等,导致资产流失c.长期呆滞导致存货失效、变质等,导致资产损失d.未及时完整办理保险,导致巨大经济损失e.存货处置不规范,导致资产流失f.未经审核,变更协议示范文本中波及权利、义务条款导致的风险2风险波及的管理和业务流程存货流程规范、存货减值/商品报废申请流程、订货/销售出入库流程3风险波及的部门财务部、商务部、分子企业财务部4风险管理方略风险偏好最大程度确定合理库存风险承受度将存货积压、闲置,导致挥霍发生概率将至最低5风险应对方案a.严格按照粗诺业务有关流程进行各项工作;b.按照存货采购业务计划,严格执行存货采购日勺审批手续和流程;c.存货验收应当设置独立于采购部门和仓库的专门验收部门,保证存货时数量、质量、品种、规格符合协议规定,经验收合格方能办理入库d.强化内部会计控制中日勺存货管理风险防备机制在企业经营过程中也许碰到多种详细的存货管理风险,必须建立对应的制度进行防备,包括与存货有关的市场风险、信用风险、资金流动风险、作业风险、法律风险、会计风险、信息风险、方略风险等e.运用供应链管理在存货管理日勺方式、货品流、成本、信息流、风险、计划及组织间关系等方面比老式日勺物流管理更具优势,是企业存货管理适应全球化竞争日勺一种有效途径
3.销售业务风险应对方案销售包括专用设备和通用产品等的销售通用产品专指航信代理产品、外协加工产品等非专用设备类产品
1.风险产生原因1缺乏合理的资信评估,客户选择不妥,导致销售款项不能收回或遭受欺诈,影响企业资金流转和正常经营风险预警指标,制定切实可行日勺风险管理方案
4.坚持风险管控过程和成果与经济奖惩政策挂钩日勺原则企业对各单位、部门的风险应对工作设定对应的原则,定期进行考核,并根据考核成果决定奖惩各单位、部门对所属单位、部门及其有关负责人员进行定期考核,并根据考核成果决定奖惩
二、开展风险应对工作目的通过大力开展风险应对工作,重要实现如下3个目日勺
1.实现全面风险管理基本流程日勺有效落地运行,不停提高企业管控能力和水平,杜绝风险事件日勺发生,控制和减少一般风险事件日勺发生;
2.保证企业风险得到有效管控,有效规避经济运行及发展中多种风险,增强其他持续发展能力;
3.针对每一时期年评估出各类风险、企业层面风险和业务风险,并制定对应日勺风险应对方案,保证企业潜在风险一直处在可控状态
三、风险应对工作中应遵照的风险规避方略企业根据风险管理方略,针对各类风险或每一项风险制定风险管理处理方案风险管理应对应遵照如下方略
1.规避方略风险规避有两种含义一是指风险发生时也许性极大,后果极其严重,又无计可施,于是积极放弃项目或变化项目目日勺的方略;二是通过变更项目计划,消除风险事件自身或风险产生日勺条件,从而保护项目目日勺免受影响日勺措施2定价或调价未能结合市场供需状况、盈利测算等进行适时调整,导致价格过高或过低,使销售受损3商品销售价格未经恰当审批,或存在舞弊行为,损害企业经济利益4销售协议内容存在重大疏漏和欺诈,或未经授权,导致企业合法权益受到损害5未有效跟踪订单执行,未能及时发现客户回款风险,给企业导致损失
2.风险波及的部门财务部、服务部、商务部、行业拓展部
3.风险波及的管理和业务流程产品销售政策制定流程、行业投标业务流程、销售流程、发票开具流程、商务退货流程、应收账款、预收账款查对流程
4.风险管理方略风险偏好增进企业销售业绩稳定增长;风险承受度防备销售过程中的风险
5.风险管理处理方案1及时将各项销售业务日勺产品销售政策通过审批提交部门负责人、商务部、财务部、总经理逐层审批并且以0A公告形式予以全省公布;2建立健全行业投标业务流程,逐层针对市场专人搜集有关行业投标信进行审批,在审批通过后业务部门提交项目立项资料,经财务部经财务部核算项目所需点位,立项文献经企业领导或总经理同意后,有关业务部门准备投标文献商务部负责有关项目授权及厂家报备,有关业务部门负责标书的制作及投标3商务部需根据订货协议,制定销售出库单,库房管理员根据出库单发货分子企业验收商品无误后,接受入库月末与各分子企业对账,分子企业按查对后日勺金额,汇款到省企业4严格执行应收账款日勺管理财务部应收岗位在每月结账后将有销售订单对应日勺《应收查对及催收登记表》按部门整顿,于当月8号之前以邮件日勺形式发送给市场部记录商务将财务部提供的应收账款明细和商务部整顿日勺发出商品未回款明细整顿后,于每月10号之前按照应收款项所属分子企业发给各企业有关业务负责人业务人员应在收到邮件时7日内确认应收款项余额与否精确,并于当月15日前将查对成果反馈给市场部,由市场部汇总有关内容以邮件方式反馈给财务部应收岗位财务部根据应收账款余额和账龄,按规定计提坏账准备企业发生日勺各项坏账,应查明原因,明确责任,并在履行规定的审批程序后进行账务处理财务部按照审批权限,将账务处理成果报企业领导审批,若企业同意的处理金额与原账务处理金额有差异日勺,由财务部根据企业同意日勺金额调整对应财务数据和财务报表注销的坏账需要进行备查登记,做到账销案存已注销日勺坏账又收回时需当及时入账
(1)变化项目计划以消灭风险或保护项目目的免受影响,虽然不也许消灭所有风险,但对详细风险来说是可以防止日勺,
(2)某些风险可以通过需求再确认、获取更详细信息、增强沟通、增派专家等措施得以防止
2.转移方略风险转移是设法将风险日勺成果连同对风险进行应对日勺权利转移给第三方风险转移自身不能减少风险发生的概率,也不能减轻风险带来日勺损失日勺大小,只是将风险的损失的一部分转移给另一方
(1)把风险日勺影响和责任转嫁给第三方,并不消灭风险;
(2)一般要为第三方付费用过为承担风险日勺酬劳,采用协议形式
3.减轻方略缓和是设法将某一负面风险事件的概率或其后果减少到一种可以承受日勺程度初期采用措施,减少风险发生日勺概率或风险对项目日勺影响,比在风险发生后再亡羊补牢要更为有效不过,对照风险也许日勺概率和其后果,缓和日勺成本应是合理叽寻求减低不利风险发生时也许性或影响程度
4.接受方略风险接受就是项目小组将风险的后果自愿接受下来日勺措施风险接受可以是积极和积极日勺,也可以是被动和消极日勺,前者是已经有了行动计划和应急方案,当风险事件发生时立即执行这些计划和方案;后者是并没有事先制定风险应对计划,而是在风险发生时,由项目小组再去采用行动,对付风险1面对风险选择不对项目计划作任何变化;2积极地接受制定应急计划并在风险发生时执行,风险征兆应被监视应急计划可以大大减少处理麻烦的费用;3消极时接受对于高风险日勺时间可以制定“退却计划”;风险准备备用方案、变化工作范围;4最常用日勺措施是风险储备预留费用、资源时间风险储备日勺多少取决于风险的概率、影响和可接受日勺风险损失
四、风险应对方案的制定,企业应根据自身状况,建立整体的风险管理目的及监督机构,并考虑所面临日勺不一样风险状况,确定风险管理目日勺另一方面按风险管理责任制,制定对应的企业风险应对方案
1.制定风险应对工作计划根据风险评估汇报,企业风险管理委员会组员应针对既有风险,组织有关部门和组员制定风险应对工作计划,包括风险应对的目日勺、意义、工作原则、措施环节、保证措施和时间安排等,风险管理委员会应根据评估出日勺风险,以及监控后需要调整应对方略的风险,一并纳入应对计划确定
2.风险应对工作计划审核企业总经理或总经理办公会对风险应对工作计划进行审核,并提供对应的提议和意见
3.制定风险详细应对方案企业各有关业务员和单据根据审核通过日勺风险应对工作计划,在明确风险管理方略日勺基础上,根据风险管理目日勺及自身面临特定风险和特定条件,采用合适措施、制定对应可操作的风险应对方案,并贯彻有关人员,应对成本和应对时间根据风险管理方略时不一样,风险应对方案可以多项串行运用或多项并行运用
4.开展剩余风险评估企业各有关业务部门和单位根据制定日勺风险管理方略和详细应对方案,在假设被实行日勺前提下,采用剩余风险后的评估原则和措施,对剩余风险进行再次评估,预估风险事件应对方案是时候风险敞口日勺减少水平
5.整顿和汇总风险应对方案在企业个有关业务部门和单位制定风险详细应对方案后,风险管理委员会搜集有关业务部门制定的风险详细应对方案和剩余风险评估汇报,整顿和汇总企业风险应对方案,行程风险应对计划列表
6.针对风险应对计划,开展定性或定量分析,编制风险应对方案汇报企业风险管理委员会针对风险应对计划,根据风险评估日勺前后有比较值,定性或定量的分析风险应对计划预期日勺实行效果在个有关业务部门和单位开展剩余风险评估日勺基础上,风险管理委员会重新审阅风险事情应对方案实行后风险敞口时减少水平在条件和资源容许时,可通过风险量化措施,分析风险关键指标实现既定目日勺的置信度,或者在一定置信度下关键指标可以到达的实际值风险管理委员会在上述工作完毕日勺基础上,还要选择风险应对方案,比较实行多种风险应对方案日勺成本,进行选择和决策,并寻求多种风险管理方略日勺最佳组合,编制《风险应对方案汇报》需要注意日勺是风险应对方案的执行是贯穿于整个风险管理活动日勺一直,他是一种动态日勺,双向的制定过程,应根据状况日勺不停变化,对风险应对最佳方案进行调整与改善,以适应起变化
7.风险应付方案审核总经理或总经理办公会对风险管理租住提交日勺《风险应对方案汇报》进行审核,并提供对应的提议和意见
8.风险应对方案审议风险管理委员会直接向企业风险管理委员会汇报风险应付方案,并听取委员会的提议和意见对超过风险管理委员会决策范围的风险应对方案,风险管理委员会需要提请董事会审议
9.风险应对方案审阅领导层审阅风险应对方案,并颁布实行
五、企业风险应对方案实行企业风险应对方案确定之后,能否到达预期的目的,关键在于执行状况
1.实行状况企业风险应对方案实行须通过如下环节1强化领导,贯彻工作责任领导者处在管理活动的关键位置,企业风险应对方案日勺实行需要一种强有力的领导,发动并领导风险应对方案实行工作走向成功企业重要领导亲自抓,分管领导靠上抓,明确管理部门责任,形成工作责任体系2制定或完善管控制度和流程,企业针对风险在梳理子安有业务管理流程是,对关键环节进行补充完善的基础上,确立重要管理与重要业务管控流程,完善或更新既有管理制度,深入明确工作流程和工作原则,加强对风险的动态管制3建立风险关键指标监控体系,根据风险的承受度,设计选用风险监控关键预警指标,运用风险管理信息系统,实现对风险日勺动态监控4风险应对方案的效果评价,风险应对方案效果评价是指对风险应对方案日勺效益与合用性进行分析、检查、评估和修正企业需根据风险应对前后日勺对比分析、风险关键指标实现既定监控母的可信程度、制度管控的效果等方面对风险硬度效果进行评价,形成《风险应对自评价汇报》
2.实行机制企业应建立风险管理责任部门风险访谈、重要指标定期监控、管理责任部门自我评价、风险管理部门监督和考核等方案的监控长期有效机制,逐渐提高风险防备水平,实现持续改善风险管控效果日勺目的1风险责任管理部门风险访谈机制未明确风险的管理责任,保障各项风险得到有效管理和应对,根据风险性质和管理部门职责,将风险一一贯彻到有关责任部门;同事,为理解对风险防备现实状况,征求管控的意见和提议,深入将风险管理方略和处理方案贯彻到位,风险主管部门对每一风险管理责任部门逐一进行风险访谈为了提高访谈质量,增强访谈的权威性,访谈前,风险主管部门通过企业文献日勺形式下达访谈告知,明确提出访谈目日勺、程序、内容、应准备日勺资料等规定;访谈后风险主管部门再明确管理方略、贯彻管理部门、理解防备现实状况的基础上,根据访谈成果,逐一提出风险的防备提议,制定《风险防备工作实行意见》,下发到有关责任单位和部门对照执行有关责任单位和部门参照“风险防备意见表”,梳理既有业务管理流程,在对关键环节日勺管理流程进行补充完善的基础上,从风险日勺防备日勺角度,建立健全重要业务流程,完善现行管理制度,明确工作职责和工作原则,加强对风险日勺动态管控2风险重要指标定期监控机制企业风险管理部门应针对每一种风险,制定可以反应其发展变化日勺若干定性或定量指标,下达有关责任部门,有责任部门按期将指标日勺变化状况,通过全面风险管理信息系统上报之后进行风险分析对重要和风险原则应
①在风险管理汇报中进行了重点披露;
②及时督促责任部门进行风险防控措施的贯彻、调整和改善3风险管理责任单位期末定期自评价机制为提高风险管理工作日勺质量,增进风险管理工作日勺提高,有关责任部门要从全面风险管理体系基础建设与运行状况、全面风险管理体系建设改善提议、风险日勺管理状况包括风险监控指标日勺预警状况、风险或损失事件发生状况、应对方案的实行及改善状况等方面对风险防备效果进行评价,并形成《风险管理自评价汇报.》,提交风险管理主管部门通过责任部门风险管理自评价汇报,风险管理部门可以详细理解、掌握风险在一定期期内的发展变化和管理控制的详细过程,掌握责任部门在风险防备过程中尽职尽责日勺状况,为工作考核提供根据,为下一阶段风险防备提供经验4风险管理工作日勺监督、考核机制风险管理监督考核机制是全面风险管理保障体系的重要构成部门,为此企业应定期或不定期根据风险管理目日勺,对风险信息搜集、风险辨识评估、风险指标监控及风险应对等风险管理工作开展状况,风险管理方略和处理方案的实行状况,进行有效性评价,监督和考核;同事采用风险管理工作开展状况和风险防备效果相结合的方式加强考核,及时发现工作日勺缺陷和局限性并组织力量加以改善,完善全面风险管理体系,提高对风险防备的效率和质量通过严格考核兑现奖惩,强化内控执行力,建立风险管理监控与改善的长期有效机制,保证风险得到有效管控
六、风险应对的保障措施
1.开展专题风险评估活动,提高决策质量风险管理部门针对重大经济活动和重大经营决策开展专题风险评估活动,深入剖析经营活动中存在日勺风险,并有针对性口勺提出管控意见和提议,从源头杜绝风险事件日勺发生
2.运用信息系统,动态评价管控效果对应责任部门和单位按照分级管理的原则,将风险应对方案运用全面风险管理信息系统填写上传,并将方案日勺贯彻状况按一定期段动态填报,风险管理部门根据填报状况动态评估啊,将信息及时反馈对应责任部门,不停改善中大风险应对措施监控预警指标设计的单位和部门根据指标采集频率,提前将数据通过全面风险管理信息系统如实输入填报
3.开展专题风险管控活动,提高管控能力通过辨识评估确认风险单位,在制定风险应对意见的同事,结合生产经营实际,。