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文本内容:
香市供销社部门决算分析报告
一、部门(单位)状况
(一)基本状况
1.主要职能供销社主要以服务“三农”为宗旨,根据“改造自我、服务农夫”总要求,主动拓展经营服务领域,不断加强基层组织和“新网工程”建设,深化社有企业改革,大力推动经营、组织和服务创新,加强全市现代流通网络建设,加强基层供销社建设,改造盘活社有资产,大力发展“两社一会”,发展“连锁网络”,确保农业生产资料、烟花爆竹等物资供应,完成上级下达的各项经济指标,做好扭亏增盈工作
2.机构状况,供销社是一个独立核算机构,没有变动
3.人员状况,供销社编制数4人,年未实有人数4人,比上年增加1人,4月份调入1人除附香组干调[2015」号文
(二)当年取得的主要事业成效供销社在原有120万尼西项目资金的基础上又争取到30万的集贸市场建设项目资金,项目现已完成前期各项工作正在建设在近十多年没有慰问退休人员的状况下,2015年在全市范围内开展慰问走访工作,到各基层社调查开展工作,解决近几年基层社人员各种历史遗留问题及基层社人员退休问题解决农资及工业品公司税后资金困难的问题
二、收入支出预算执行状况分析
(一)收入支出预算支配状况2015年年初预算数收入为
415351.50元,支出预算数为
415351.50元,2014年年初预算数为
172477.60元,15年比14年增加
242873.90元,缘由是人员增加1个项目支出增加70万元没有执行年度调整
(二)收入支出预算执行状况2015年收入支出预算执行基本状况,在与财政仔细核对的状况下,严格按预算执行与上年度对比增加,增加缘由人员增加1个项目支出增加70万元
1.收入支出与预算对比分析
(1)预、决算差异状况,4月份调入1人增加基本支出,增加项目收入支出
(2)差异缘由分析2015年差异较大的缘由是项目正在实施增加了支出人员增加支出增加
2.收入支出结构分析
(1)2015年收入
1188259.82,项目收入
570000.00元,占总收入的48%,基本收入
512461.3元,占总收入的43%
(2)收入支出按部门所属单位分布状况(可列表)
3.重点经济分类支出执行状况本单位无三公经费
(1)“三公”经费支出状况可进行上下年对比、预决算对比,人均支出状况分析(可做表、柱图、折线图)
(2)会议费支出状况可进行上下年对比、预决算对比,人均支出状况分析(可做表、柱图、折线图)
(3)其他对部门(单位)影响较大的支出状况
(4)重点经济分类支出中存在的问题及改进措施
(三)年末结转和结余状况
1.2015年结转结余资金
596209.00元,基本支出结余
47809.00元,项目支出结余
548400.00元项目正在实施资金还未用完
2.分单位结余结转状况
3.结余结转规模较大的缘由分析
(四)当年预算执行中存在问题、缘由及改进措施
三、资产负债状况分析年末本部门资产合计
666859.00元,基中流淌资产
596209.00元为正在实施的项目资金和其本支出结余固产资产为电脑设备款
70650.00元与上年度相比流淌资产削减缘由是项目实施后付项目款固定资产资产增加是多了电脑设备
(一)资产负债结构状况本部门除项目资金和基本支出结余的流淌资产
596209.00元,和电脑设备款
70650.00元外无负债
四、本年度部门决算等财务工作开展状况
(一)本部门(单位)财务管理、决算组织、编报、审核状况本部门按财政要求在规定时间内完成拨款、对帐等工作,仔细进行决算组织、编报、审核工作
(二)本部门(单位)决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展状况本部门(单位)根据财政的支配,在规定时间刚好精确的完成了预决算公开工作
(三)对部门(单位)决算管理及报表设计的看法建议
(四)对加强部门决算数据分析利用工作的建议注收入支出预算执行状况分析可参考部门决算分析评价表(见软件查询模板)及行政事业单位财务分析指标(附后)附:行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率,衡量行政单位支出的增长水平计算公式为支出增长率=
2123465.82H-
315052.81-1X100%=
6.74-1X100%=
5.
742.当年预算支出完成率,衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度计算公式为当年预算支出完成率=
1094050.82+
415351.50±
2123465.82X100%=
1094050.824-
2538817.32X100%=
43.09%年终执行数不含上年结转和结余支出数
3.人均开支,衡量行政单位人均年消耗经费水平计算公式为人均开支=
901865.824-4X100%=
225466.
464.项目支出占总支出的比率,衡量行政单位的支出结构计算公式为项目支出比率=1221600本期项目支出数
2123465.82本・期支出总数X100%=
57.53%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率,衡量行政单位的支出结构计算公式为人员支出比率=
693466.52H-
2123465.82X100%=
32.66%公用支出比率=
208399.34-
2123465.82X100%=
9.81%
6.人均办公运用面积,衡量行政单位办公用房配备状况计算公式为人均办公运用面积二本期末单位办公用房运用面积小本期末在职人员数
7.人车比例,衡量行政单位公务用车配备状况计算公式为人车比例二本期末在职人员数+本期末公务用车实有数1。