风险评估管理制度

风险评估管理制度第一章总那么第一条为加强大洼恒丰村镇银行风险管理，刚好识别、系统分析经营活动中与实现内部限制目标相关的风险，合理确定风险承受度和风险应对策略，依据有关法律法规和企业内部限制根本标准等的有关规定,结合我行实际状况，制订本制度其次条本制度所称风险是指我行经营活动中与我行实现内部限制目标相关的风险，包括信息风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险等本制度所称风险评估是指通过对基于事实的信息进展分析，就如何处理特定风险以及如何选择风险应对策略进展科学决策其次章组织机构及职责第三条各部门为我行风险评估管理工作的责任机构，详细职责（一〕对我行经营活动中的风险进展识别；

（二）对识别的风险进展评估，辨识评估出风险等级并将中、高风险以书面形式上报我行管理层，上报内容应包括风险发生地、发生缘由、可能造成的损失和影响、拟实行的应对措施等

（三）执行审批后的风险应对预案，并刚好反应风险的应对、解决结果；

（四）对识别的风险进展监控，发生改变时重新评估，并依据新辨识评估的风险等级进展相应的处理；

（五）年中、年度对风险评估管理工作进展总结第四条我行企划部门为我行风险评估管理工作的组织机构，详细职责〔一）负责制定我行的风险评估方案;〔二）负责组建风险评估工作小组；〔三）负责审核风险清单、应对预案；〔四）拟定我行风险评估报告，上报我行管理层〔五）负责建立经营环境监控体系，切实监控并记录内、外部经营环境和条件的改变，以修正风险识别与评估〔六）负责建立风险预警指标体系，要求各详细部门定期供应数据,进展指标分析；对于超过风险预警值的指标，应确定相应的整改措施第五条财务部门的风险评估〔一）负责建立流程识别和应对会计法规、准那么、制度的改变，评估对会计信息的影响〔二〕负责建立沟通渠道和流程参加我行业务操作流程的改变，评估对会计核算的影响第六条我行管理层主要职责为〔一）审定我行各部门风险管理工作职责；〔二）批准风险应对预案；〔三）探讨、确定我行重大风险事项及应对预案；〔四）审定内部审计部门提交的我行风险管理方面的报告，并报董事会审议第七条董事会负责审议我行管理层提交的我行风险评估报告报告，批准风险管理其他重大事项第三章风险评估的频率第八条风险评估每年至少进展一次，并依据实际须要增加评估的频率第九条当出现下述状况时，应考虑重新进展风险评估:〔一）企业经营模式发生重大变动；〔二）企业所运用的信息技术发生重大变动；〔三）关键人员变动；〔四）企业所适用的会计准那么发生重大变动；〔五）购并的发生、金融工具的运用等等涉及到困难的会计处理要求的事项发生；〔六）其他第四章限制目标的设定和传达第十条企业董事会应当依据战略目标，设定相关的经营目标、财务报告目标、合规性目标与资产平安完整目标，并依据设定的目标合理确定企业整体风险承受实力和详细业务层次上的可承受的风险水平第十一条我行董事会应定期更新和修正我行的战略目标、经营目标、风险管理目标；第十二条我行管理层应向各部门清楚传达了我行的战略目标、经营目标和风险管理目标［如通过工作打算会等），并进展目标分解第十三条我行企划部负责风险评估方案的制订，风险评估方案须经我行总经理办公会审批后执行，风险评估工作由企划部组建风险评估小组负责风险评估的详细工作第五章风险识别第十四条我行各部门应当依据风险评估方案的要求，全面系统持续地收集相关信息，结合实际状况，刚好进展风险评估，精确识别与实现限制目标相关的内部风险和外部风险第十五条我行各部门在进展风险识别时，可以实行座谈探讨、问卷调查、案例分析、询问专业机构看法等方法识别相关的风险因素，特殊应留意总结、吸取企业过去的经验教训和同行业的经验教训，加强对高危性、多发性风险因素的关注第十六条各部门及子我行应广泛、持续不断地收集与本我行风险和风险管理相关的内外部信息，包括历史数据和将来预料第十七条我行识别内部风险，应当关注以下因素:

1.董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜

2.组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素

3.探讨开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素任实力等人力资源因素

4.财务状况、经营成果、现金流量等财务因素

5.营运平安、员工安康、环境爱护等平安环保因素

6.其他有关内部风险因素

1.经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供应等经济因素

2.法律法规、监管要求等法律因素

3.平平稳定、文化传统、社会信用、教化水平、消费者行为等社会第十八条我行识别外部风险，应当关注以下因素:

4.技术进步、工艺改良等科学技术因素

5.自然灾难、环境状况等自然环境因素因素

6.其他有关外部风险因素第六章风险分析第十九条我行各部门应当针对已识别的风险因素，从风险发生的可能性和影响程度两个方面进展分析企业应当依据实际状况，针对不同的风险类别确定科学合理的定性、定量分析标准详细如下:表一风险发生的可能性程度描述说明I大致确定事务可能在多数状况下发生II可能事务有时可能发生III可能性不高事务只在少数状况下可能发生IV罕见事务仅在很少的状况下发生V极不行能事务极少的状况下发生表—风险的后果或影响程度描述说明1微缺乏道没有经济损失2稍微稍微经济损失3中度可以得到限制，经济损失不大4高度经济损失较大5灾难性经济损失巨大其次十条企业应当依据风险分析的结果，依据风险的重要性水平,运用专业推断，依据风险发生的可能性大小及其对企业影响的严峻程度进展风险排序，确定应当重点关注的重要风险风险程度定性分析表后果可能性微缺乏道1稍微2中度3昌度4灾难性5大致确定I CC D E E可能II Bc C D E可能性不高III A B CDE罕见IV AA BCD极不行能V AABc c注:E=极高；要立即停顿有关工作，直到风险减低在风险减低前有关工作须完全制止进展D二高风险；要停顿有关工作，直到风险减低如有关工作现正在进展中，须供应有效监控及紧急应变程序C二中等风险；须规定有关管理职责及指引把危害限制，或在可行下进一步减低风险，如有关风险可能产生严峻的危害，应作进一步危害评估及加强限制B二可承受的风险；按正常运作程序管理，在不影响本钱下可作进一步改善A=微缺乏道的风险；无须作任何行动，按惯常运作第七章风险汇总及应对预案其次十一条企业各部门应当依据风险分析状况，结合风险成因、企业整体风险承受实力和详细业务层次上的可承受风险水平，确定风险应对策略风险应对策略主要包括风险回避、风险承当、风险管理和风险分担经营其次十二条我行各部门应依据风险分析的结果编制风险清单，并制订相应的应对预案，风险清单、应对预案须报我行风险评估工作小组审核后，报总经理办公会审批第八章风险评估报告及执行其次十三条我行风险评估工作小组负责编制风险评估报告，风险评估报告经我行总经理办公会审核后，报我行董事会审议其次十四条风险评估报告应包括以下内容

1、风险评估的范围；

2、风险评估的方法；

3、风险清单；

4、风险应对预案；其次十五条各部门应依据董事会批准的风险评估报告进展实施，对风险应对预案的执行状况进展实时监控，并刚好反应风险应对、解决的执行状况其次十六条内部审计部门（或协同风险管理部门或小组）负责定期或不定期检查详细部门风险限制措施的实施、整改状况，形成检查记录第九章附那么其次十七条本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和我行章程的规定执行；如与国家日后公布的法律、法规或经合法程序修改后的我行章程相抵触时，按国家有关法律、法规和我行章程的规定执行，并刚好修订本制度，报董事会审议通过其次十八条本制度由我行董事会负责说明其次十九条本制度自我行董事会审议通过之日起实施大洼恒丰村镇银行二一五年十月十六日。