公司财务培训资料

酒便利人员财务培训材料财务是国民经济各部门、各单位在物质资料再生产过程中客观存在的资金运动及资金运动过程中所体现的经济关系财务管理组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作.我们公司的财务管理主要体现在货币资金管理和资产管理两个方面（注关于货币资金和资产的解释）

一、商品商品整个流转过程，个过程上游（供应商）-中游（公司）-下游（消3费者）、商品购进的两种情况1

①商品直接进公司总仓库商品经仓库管理员确认无误后，开据商品入库单，由仓库管理人员在入库单上签字，再由采购人员在入库单上签字，签完字的入库单交给供货商一联，仓库留存一联，交给采购人员一联，其中采购人员需凭入库单和商品定单到财务吾报销入账B

②商品直接进店面（烟）商品进入店面后经店内经手人确认无误后，开据商品入库单并在入库单上签字，完整无误后入库单店内自留一联，此外一联和送货清单一起交由财务做帐.（注:特殊情况店1-4店可以录入，店一打电话）

5、商品的分配与调拨:商品由公司配送车辆从公司总仓库统一配送给各门店.2

①配货时由仓库管理员向门店开据出库单，出库单由仓库管理员签字，配送商品的人员也需要在单据上签字，商品送达门店后,门店经手人员确认商品无误后在出库单上签字,并留存一联作为店内入库凭据，店内再也不此外开入库单据店内人员一定子细查点好货物，货物一经店内入库，公司将不承担由此带来的任何损失，如:少货、破损等

②店面之间调拨需由调出方开据调拨单，并由调出门店的经手人在调拨单上签字，调拨单随货同行，由调入方验收签字后，双方各留一联为凭，单据再也不交给财务.、商品的库存管理（仓库管理）3商品管理基于以下几个原则

①通道保管为使物品出入库方便，容易在仓库内挪移，基本条件是将物品之间留有通道.

②根据出库频率选定位置出货和进货频率高的物品应放在挨近出入口，易于作业的地方;流动性差的物品放在距离出入口稍远的地方;季节性物品则依其季节特性来选定放置的场所

③同一品种在同一地方保管将不同的商品分类、分区管理，店内仓库至少保留一个顾客存酒区,把顾客存的酒单独放在此区，做上标识同一商品或者类似物品应放在同一地方保管，员工对库内物品放置位置的熟悉程度直接影响着出入库的时间，将类似的物品放在邻近的地方也是提高效率的重要方法

⑤根据商品分量安排保管的位置要把重的商品放在下边才巴轻的商品放在上边

⑥先进先出的原则主要针对啤酒，啤酒的保质期比较短，应尽可能按先入先出的原则，加快周转

⑦店内人员要与公司采购及时进行沟通，及时提出存货不足的预警通知，以防缺货

⑧原则上店内在每天营业结束后进行日盘点，公司每月最后一天及下个月第一天为公司固定盘点日期，各店应当提前做好准备，规整好商品，将顾客存酒单独存放，将未处理的单据及时处理，以便盘点能够顺利的进行盘点完成后，须由盘点人、店长、参预盘点的店员在盘点表上签字，除特殊原因外盘点表不允许后续更改.下月期初库存以盘点表的数据为准，盘亏的商品按照盘亏商品的会员价进行赔偿（从年月日开始执行此标准）盘点及公司处理盘点甥居期间，各店2不0允22许对2进销存1系统进行任何操作，以免造成系统错误各店需每天核对进销存系统的库存、各店自己的电子表格库存、实际库存，做到账账相符、账实相符，如有不对，及时查找原因、商品销售、赠品及欠单4

①门店商品销售、赠品所有销售的商品都要经过系统,办卡赠送的商品必须在系统上写清赠品的具体内容（办卡欠单在系统上需写清欠卡人及是）否有赠品情况，见图、并按照零元销售在系统上进行处理，以便减12,掉店内库存销售商品的赠品，应当和所对应销售的商品一同处理，在系统上为一个单据号，赠品作为零元销售（见图）3

②营销部商品销售、赠品营销部销售商品、赠品，只能在旗舰店出货，并在系统上减旗舰店库存如果营销部的顾客在其他店面取货的，需由旗舰店将商品当天（特殊原因的第二天中午之前）补给该店，或者由该店向旗舰店开商品调拨单，营销部仍等同于从旗舰店出货，在系统12:00上减旗舰店库存营销部销售商品、赠品开据出库单，出库单由营销部经办人和旗舰店经手人双方签字签完字的出库单，给店里一联，财务部一联，营销部自己留一联作为备查.

③欠单公司老总级别拿走店内商品未付款的,必须在店内填写标准的欠单，并签字若为打电话向店内要货，送货人员应当携带欠单，商品送到后，拿出欠单找老总签字若为老总授权他人要货的，店内经手人员需打老总电话进行确认，无误后让接货人填写欠单，并签字（注也可以由店内经手人员先填写好欠单,再经老总或者接货人签字）如遇到确实无法签字的情况，由店内经手人填写好欠单，严禁店内人员在“欠单人栏签字欠单必须用本店体验卡在系统上进行处理，当天签单要当天处理，欠单不管签字与否都要随当天的办卡汇总表交给财务部，未签字的欠单，由财务部核准无误后找老总签字兄弟公司在店面借商品的，店内经手人需请示营运总监或者其级别以上的领导，经允许后，方可给其商品，程序和老总欠单相同、存酒卡顾客存酒，店内要做好登记，发放给顾客存酒卡如顾5客未在存酒店面取货，而在其他店面取货的，该店需要和存酒店面联系,确认无误后I方可把商品给顾客存酒店面应当将商品当天（特殊原因的第二天中午之前）补给该店，或者由该店向存酒店面12开:0商0品调拨单，并将存酒卡取回啤酒的存酒期限为天,其他商品的存货期限为个月，顾客的存货期限到期前，店内人30员应当提前打电话提醒顾客（3见图）

4.、商品寸豳:由报损店面填写标准的退货单，写清报损事由，由经办人、店长签字，并交由仓管、营运总监、财务经理逐步签字确认后方6可报损，并在进销存系统上将该商品转给中心库，由中心库作报损处理中心库的商品报损的，直接开商品出库单，写清报损原因，由仓管签字,并交由采购、财务经理逐步签字确认后方可报损，并在进销存系统上做报损处理（见图）

5、涉及到商品的其他情况7）

①通过兑奖给顾客的商品，兑奖当天（最迟到第二天中午把兑奖凭据（如:瓶盖、酒盒顶皮等）交给采购经理，并同时让采购经理开具兑奖12:00收据，门店以此收据暂时充当实物彳寺采购经理和厂家兑换完商品，交由店内时，店内人员方可把收据还与采购经理

②中华（软）、中华（硬）、黄金叶（天叶）、南京（九五至尊）不得单盒销售，只能整条销售

③公司所售香烟不得通过会员卡销售（欠单除外）

④杰卡斯西拉和杰卡斯赤霞珠作为同一种商品处理.

⑤拉斯康得酒庄赤霞珠和拉斯康得酒庄梅乐作为同一种商品处理.

⑥木盒只分为单只装、双支装、六只装，杰卡斯系列的木盒不作库存商品，双支装皮盒惟独带五金的为入库商品，的皮盒未做库存商品ASC

⑦生日赠送商品只能从旗舰店出货，由营销部减旗舰店库存,开出库居

⑧啤酒瓶的回收

⑨进销存系统生成的单据号必须写在单据上，以便核对⑩其他特殊情况不知道如何处理时，及时联系公司财务部或者相关领导

二、库存现金（含准现金）、收银人员应当定时不定时点验销货及办卡现金及备用金，做到账实相符，1特殊是交接班的时候一定要把现金点验清晰，避免引起责任归分不清.、为对付找零及零星兑换之需，每天开始营业前，各店必须将零钱准2备妥当应注意的问题是

①零用金应包括各种面值的纸钞及硬币，其数额可根据营业状况来决定.

②收银员应随时检查零用金是否足够，以便及时兑换、收到现金一定要经过验钞机，钱币一旦经过顾客的手再次转回到收银员手中，收银员必须再次点验

3、在收到顾客纸钞时要注意辨识钞票的真伪

4、现金不得预会员卡同时使用，现金和店内优惠券同时使用时，5只能享受店内零售价，且不享受店内任何优惠活动，优惠券不、当天销售及办卡的现金，第二天中午点之前必须交到公司612指定的银行账户，每月累计晚缴次以上（含次），将对该店处罚元，之后每晚缴次加罚元.多交将充公，少交需及时补交33每月累计错误缴款次以上（含次），将对该店处罚元，之后50150每错缴次加罚元

3350150、办卡日报表需和现金款款凭证、银联小票、银联日结小票、日7赠品小票装订在一起，一同交与公司财务部.如当天有欠单、优惠券等单据须一同交与财务部当天销售报表第二天之前交到公司财务部，每月如累计次以上（含次）未及时上缴，将对该店处罚16:

003350、在顾客使用准现金（代金卡、代金券等）时，应核对其真伪性元,之后每晚缴次加罚元.8检查是否有公司签章、钢印、相关领导签字或者签章等.

150、收受准现金之后，应即将使其作废，具体做法为在其上面签上经办收银员姓名

9、会员卡的最低开卡额为元，并且为元的整数倍，以后最低存款额为元，且为元的整数倍；员工卡最低充值额为元，10500100并且为元的整数倍，员工卡第一次开卡可享受元冲元200100100元送哈尔滨冰爽瓶装箱或者雪花白板箱或者品贵酿藏瓶，以后5090100,200充值再也不享受任何优惠活动

111、各店一些费用如水电费、修理费等，经公司相关领导允许后，可暂时从备用金支出（备用金不够的可从销售款中支出，也可先从公司借支），11事后由各店经办人填写标准的费用报销单，并经相关领导签字后，报销来补足备用金，水电费的发票需要正规发票或者收据（见图）.

6、营业外收入的处理.店内卖废品、未入库的商品作为公司营业外收入处理应当及时上缴财务部，各店私用、挪用视为贪污

12、其他情况13

①店内人员每天销售和营销系统、进销存核对，发现问题及时解决

②系统刷错漏刷商品，当天更正,过期不候

③办卡日报表卡号金额写错，发现处罚款经手收银元，日报表必须经店长或者店长助理签字.110

④财务部提出的疑问，营销部及各店天内必须有切当的回复,财务会跟踪记录，逾期没有回复的，次罚款元3150

⑤交班收银必须把其在当班时碰到的问题及一些特殊情况给接班收银交待清晰，如发现交班收银未交待或者交待不清的发现次罚款元.150

⑥公司各部门交给财务的原始单据严禁用圆珠笔、铅笔、红笔书写，发现次，罚当事人元

三、固定资1产及公司其他财5产0（详见固定资产管理规定）。