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文本内容:
境内外汇买卖管理制度1目的、定义和适用范围
1.1为了规范上海宝钢国际经济贸易有限公司(以下简称宝钢国际)外汇买卖业务的开展,特制定本管理办法
1.2本制度中所指的外汇买卖业务是以外汇为买卖对象的买卖活动包括贸易合同项下即期外汇买卖、贸易合同项下的人民币远期结售汇业务、远期外汇买卖及其组合等业务
1.3外汇买卖业务必须是以贸易合同为前提
1.4外汇买卖业务必须遵照套期保值准绳,其目的是为了规避汇率风险、固定换汇成本,保证预期贸易利润的完成,而不是以盈利为目的
1.5本制度的适用范围包括宝钢国际本部、注册在保税区的子公司及物流事业部所属的船代公司、货代公司2职责分工
2.1财务部门是外汇买卖业务的归口管理和操作部门
2.2业务部门是外汇买卖业务所触及的贸易合同利润保证的责任部门3即期外汇买卖
3.1即期外汇买卖是指买卖单方以当时外汇市场的价格成交,并在2003年12月2日发布2003年12月15日实施成交日后的第二个营业日进行交割的买卖
3.2财务部门对于波动较大的币种在汇率合适的状况下可进行即期外汇买卖
3.3即期外汇买卖需填写外汇即期买卖恳求书(格式见附表1),填写清楚合同号、买卖币种、金额、汇价、期限、交割日期,报事业部总裁或其授权人审核确认后,向银行提出恳求,续作买卖4远期外汇买卖
4.1远期外汇买卖是指买卖单方按商定的远期汇率订立买卖合约,到商定的日期进行外汇买卖的交割,普通远期外汇买卖的期限为一个月、二个月、三个月、六个月或一年根据确定交割日期方法的不同,远期外汇买卖可分为固定外汇交割日的远期外汇买卖和选择外汇交割日的远期外汇买卖
4.2各业务部门为了锁定贸易利润,需求恳求做远期外汇买卖时,必须根据买卖币种的不同填写“人民币远期结汇/售汇恳求书”(或远期外汇买卖恳求书)(格式见附表
1、2)填写清楚合同号、买卖币种、金额、汇价、期限、交割日期并经事业部总裁或其授权人审核签字确认
4.3对于代理合同项下需求进行远期外汇买卖的,在签署合同时应明白规定宝钢国际与客户在此项业务中的职责若合同中没有此项条款,需由宝钢国际与客户签署相关的协议,明白单方职责宝钢国际担任与银行询价,并争取最有利的远期外汇买卖价格,远期外汇买卖的风险全部由委托客户承担
5.4各业务部门恳求人民币远期结汇业务时,同时需向财务部门提供如下材料
4.
4.1出口合同;
4.
4.2外销发票;
4.
4.3信誉证项下需提供出口核销单号、T/T项下需提供出口核销单
4.5各业务部门恳求人民币远期购汇业务应保证此合同项下有关的支付必须在中国银行,尤其是信誉证结算部分,必须在中国银行开立信誉证,同时还需向财务部门提供如下材料
4.
5.1进口17丁项下,需提供合同、发票、副本报关单、提单
4.
5.2托收D/P项下,需提供合同、中国银行进口代收赎单告诉书、发票、提单、国家有关部门签批的答应证、进口证明、机电产品登记证明、配额证明
4.
5.3信誉证项下,需提供合同、在中国银行开立的副本信誉证
4.6各业务部门恳求外汇之间买卖的外汇远期买卖需向财务部门提供进口(出口)合同
5.7财务部门根据业务部门的外汇买卖恳求及所提供的材料向银行恳求作外汇买卖并定时向业务部门提供银行报价,并争取以最有利的价格签署远期外汇买卖合约5外汇合约的交割
5.1财务部门根据业务部门测定贸易利润的预算汇价(或委托客户要求的价格),并结合银行的报价,最终选择一个有利的汇价与银行确定外汇买卖合约
5.2外汇合约签署后,财务部门将合约副本交业务部门,业务部门应按照合约交割日跟踪合同执行状况
5.3对于代理项下做远期外汇买卖的合同,各业务部门必需要求委托方在合约交割日之前将合约所需款项划入宝钢国际相关帐户
6.4若业务部门已预期合同不能按估计的交割日执行,应提早一个星期向财务部门提出展期恳求,财务部门根据业务部门的展期恳求向银行提出合约展期,每笔业务只可办理一次展期,展期期限普通不能超过半年
5.5由于在交割日资金未入帐而形成的合约展期,由展期而发生的费用损失由各业务部门承担,计入各合同的费用6罚则
7.1违犯本办法规定的行为包括
7.
1.1代理项下的合同做外汇远期买卖,在交割日前委托方的资金没有按时划入宝钢国际的帐户,形成宝钢国际为其垫付资金的
7.
1.2若事业部已预期到在交割日合同不能按估计的交割日执行合约,没有按照规定工夫告诉财务部门,给公司形成损失的
6.2违规行为的处置参见《违规行为处置办法》7质量记录
6.1附件1外汇买卖恳求书QA03026-01A
7.2附件2远期结汇/售汇恳求书QA03026-02A8相关文件
7.1《违规行为处置办法》制定杨玮琴日期2003年n月25日审核夏晓明日期2003年11月25日附件1表格编号:QA03026-01A我部为执行合同,恳求叙作外汇买卖
1、买入货币
2、金额大写
3、卖出货币
4、金额大写:
5、即期汇率________________
6、远期汇率________________
7、固定交割日期年—月日或择期交割日期年月日至—年—月日事业部经办人事业部总裁或授权人意见附件2表格编号QA03026-02A我部为执行合同,现恳求叙作远期结汇/售汇
1、买入货币
2、金额大写
3、卖出货币
4、金额大写
5、远期汇率__________________
6、固定交割日期年—月日或择期交割日期年—月日至—年—月日事业部经办人事业部总裁或授权人意见。