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财政专项(基本公共卫生服务)资金绩效评价表一级二级得三级指标指标解释指标说明分指标指标评价要点
①项目是否按照规定的程序申请设立;项目的申请、设立过程是否符合相关要
②所提交的文件、材料是否符合相关要求;项目立项规范性4求,用以反映和考核项目立项的规范情(4分)况
③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等评价要点
①是否符合国家相关法律法规,国民经济发展规划和党委政府决策;项目项目所设定的绩效目标是否依据充分,
②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关;绩效目标合理性4立项是否符合客观实际,用以反映和考核项
③项目是否为促进事业发展所必需;(4分)(12目绩效目标与项目实施的相符情况
④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平分)评价要点
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;依据绩效目标设定的绩效指标是否清投入绩效指标明确性
③是否与项目年度任务教或计划数相对应;4(20晰、细化、可衡量等,用以反映和考核(4分)项目绩效目标的明细化情况
④是否与预期确定的项目投资额或资金量相匹配分)资金到位率二(实际到位资金/计划投入资金)X100%o实际到位资金一定时期(本年度或项目期)内实际落实到具体项目的资金实际到位资金与计划投入资金的比率,资金到位率(44用以反映和考核资金落实情况对项目实分)计划投入资金一定时期(本年度或项目期)内计划投入施的总体保障程度到具体项目的资金资金落实(8到位及时率=(及时到位资金/应到位资金)X100%o分)及时到位资金截至规定时点实际落实到具体项目的资金及时到位资金与应到位资金的比率,用到位及时率(4应到位资金按照合同或项目进度要求截至规定时点应落4以反映和考核项目资金落实的及时性程分)实到具体项目的资金度3过程业务管理制度健项目实施单位的业务管理制度是评价要点(30管理全否健全,用以反映和考核业务管理制度
①是否已制定或具有相应的业务管理制度;(10(3分)对项目顺利实施的保障情况分)
②业务管理制度是否合法、合规、完整分)评价要点
①是否遵守相关法律法规和业务管理规定;
②项目调整及支出调整手续是否完备;项目实施是否符合相关业务管理规定,
③项目合同书、验收报告、技术审定等资料是否齐全并及制度执行有效性3用以反映和考核业务管理制度的有效执时归档;(3分)行情况
④项目实施的人员条件、场地设备,信息支撑等是否落实到位评价要点
①是否已制定或其有相应的项目质量要求或标准;项目实施单位是否为达到项目质量要求项目质量可控性4而采取了必需的措施,用以反映和考核
②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措(4分)项目实施单位对项目质量的控制情况施或手段评价要点项目实施单位的财务制度是否健全,用
①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法;管理制度健全性5以反映和考核财务管理制度对资金规范(5分)
②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定安全运行的保障情况评价要点
①是否符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定;
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;财务项目资金使用是否符合相关的财务管理
③项目的重大开支是否经过评估认证;管理资金使用合规性制度规定,用以反映和考核项目资金的
④是否符合项目预算批复或合同规定的用途;7(20(7分)规范运行情况分)
⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况评价要点
①是否已制定或具有相应的监控机制;项目实施单位是否为保障资金的安全、财务监控有效性规范运行而采取了必要的监控措施,用8(8分)以反映和考核项目实施单位对资金运行
②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段的控制情况产出项目项目实施的实际产出数与计划产出数的实际完成率=(实际产出数/计划产出数)X100%o实际产出实际完成率(7(30产出比率,用以反映和考核项目产出数量目数一定时期(本年度或项目期)内项目实际产出的产品7分)(30分)标的实现程度或提供的服务数分)计划产出数项目绩效目标确定的在一定时期(本年度或项目期)内计划产出的产品或提供的服务数量完成及时率[(计划完成时间-实际完成时间)/计划完成时间]X100%o项目实际提前完成时间与计划完成时间完成及时率(7实际完成时间项目实施单位完成该项目实际所耗用的时7的比率,用以反映和考核项目产出时效分)间目标的实现程度计划完成时间按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间质量达标率=(质量达标产出数/实际产出数)/100%o质量达标产出数一定时期(本年度或项目期)内实际达到既定质量标准的产品或服务数量项目完成的质量达标产出数与实际产出质量达标率(88数的比率,用以反映和考核项目产出质既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划分)量目标的实现程度标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值成本节约率二(计划成本-实际成本)/计划成本X100%o实际成本项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作完成项目计划工作目标的实际节约成本成本节约率(8目标实际所耗费的支出8与计划成本的比率,用以反映和考核项分)计划成本项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出,目的成本节约程度一般以项目预算为参考经济效益项目实施对经济发展所带来的直接或间4(4分)接影响情况社会效益项目实施对社会发展所带来的直接或间3此四项指标为设置项目支出^效评价指标时必须考虑的共(3分)接影响情况项目性要素,可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择生态效益效果项目实施对生态环境所带来的直接或间3效益的进行设置,并将其细化为相应的个性化指标(20(3分)接影响情况(20分)可持续影响(4项目后续运行及成效发挥的可持续影响分)4分)情况社会公众或服务社会公众或服务对象对项目实施效策的社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门6对象满意度(6满意程度(单位)、群体或个人一般采取社会调查的方式分)100合计(分)附件4-2财政专项(计生奖扶特扶)资金绩效评价表一级二级得三级指标指标解释指标说明指标指标分评价要点1
①项目是否按照规定的程序申请设立;项目立项规项目的申请、设立过程是否符合1
②所提交的文件、材料是否符合相关要求;范性相关要求,用以反映和考核项目2(4分)立项的规范情况
③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等评价要点1
①是否符合国家相关法律法规,国民经济发展规划和党委政府决策;项目所设定的绩效目标是否依据充分,项目绩效目标合
②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相1是否符合客观实际,用以”项理性关;反映和考核项目绩效目标与项目(12(4分)
③项目是否为促进事业发展所必需;1实施的相符情况分)1
④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平评价要点1
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指投入依据绩效目标设定的绩效指标是否清标;/o1绩效指标明确性晰、细化、可衡量等,用以
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;C\(20反映和考核项目绩效目标的明细化情1(4分)
③是否与项目年度任务教或计划数相对应;分)况11
④是否与预期确定的项目投资额或资金量相匹配资金到位率二(实际到位资金/计划投入资金)1X100%o1实际到位资金与计划投入资金的实际到位资金一定时期(本年度或项目期)内比率,用以反映和考核资金落实实际落实到具体项目的资金资金到位率(4分)情况对项目实施的总体保障程度2计划投入资金一定时期(本年度或项目期)内资金计划投入到具体项目的资金落实81到位及时率=(及时到位资金/应到位资金)分)X100%o2及时到位资金截至规定时点实际落实到具体项及时到位资金与应到位资金的比到位及时率(4目的资金率,用以反映和考核项目资金落分)1实的及时性程度应到位资金按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金业务项目实施单位的业务管理制度是评价要点过程管理制度健全
①是否已制定或具有相应的业务管理制度;1管理否健全,用以反映和考核业务管\0V10理制度对项目顺利实施的保障情2分)(3分)
②业务管理制度是否合法、合规、完整分)况评价要点1
①是否遵守相关法律法规和业务管理规定;1
②项目调整及支出调整手续是否完备;制度执行有项目实施是否符合相关业务管理
0.5
③项目合同书、验收报告、技术审定等资料是否效性规定,用以反映和考核业务管理齐全并及时归档;(3分)制度的有效执行情况
0.5
④项目实施的人员条件、场地设备,信息支撑等是否落实到位评价要点2
①是否已制定或其有相应的项目质量要求或标项目实施单位是否为达到项目质项目质量可控性性;量要求而采取了必需的措施,用以反映2和考核项目实施单位对项(4分)
②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需目质量的控制情况的控制措施或手段评价要点项目实施单位的财务制度是否健
①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法;2管理制度健全性全,用以反映和考核财务管理制3(5分)度对资金规范安全运行的保障情
②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度况的规定评价要点2
①是否符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定;2资金使用合项目资金使用是否符合相关的财
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;财务1规性务管理制度规定,用以反映和考
③项目的重大开支是否经过评估认证;管理(7分)核项目资金的规范运行情况
④是否符合项目预算批复或合同规定的用途;1201分)
⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况评价要点4项目实施单位是否为保障资金的
①是否已制定或具有相应的监控机制;4财务监控有安全、规范运行而采取了必要的效性监控措施,用以反映和考核项目
②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施(8分)实施单位对资金运行的控制情或手段况3实际完成率=(实际产出数/计划产出数)X100%o实际产出4数一定时期(本年度或项目期)内项目实际产出的产品项目项目实施的实际产出数与计划产出数的或提供的服务数产出产出实际完成率比率,用以反映和考核项30(7分)计划产出数项目绩效目标确定的在一定时期(本(30目产出数量目标的实现程度分)年度或项目期)内计划产出的产品或提供的服务数量分)2完成及时率项目实际提前完成时间与计划完完成及时率[(计划完成时间-实际完成时间)/计(7分)成时间的比率,用以反映和考核项目产划完成时间]X100%o2出时效目标的实现程度实际完成时间项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间3计划完成时间按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间2质量达标率=(质量达标产出数/实际产出数)/100%o质量达标产出数一定时期(本年度或项目期)内实际达到既定质量标准的产品或服务数量3项目完成的质量达标产出数与实际产出质量达标率(8数的比率,用以反映和考核项目产出质既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划分)量目标的实现程度标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标3值3成本节约率=(计划成本-实际成本)/计划成本X100%o实际成本项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作完成项目计划工作目标的实际节约成本成本节约率(8目标实际所耗费的支出2与计划成本的比率,用以反映和考核项分)计划成本项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出,目的成本节约程度一般以项目预算为参考3经济效益(4分)项目实施对经济发展所带来的直接或间4接影响情况3项目实施对社会发展所带来的直接或间此四项指标为设置项目支出^效评价指标时必须考虑的共社会效益(3分)接影响情况性要素,可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择3效果项目效项目实施对生态环境所带来的直接或间生态效益(3分)的进行设置,并将其细化为相应的个性化指标(20益(20接影响情况分)分)4可持续影响(4项目后续运行及成效发挥的可持续影响分)情况6社会公众或服务社会公众或服务对象对项目实施效策的社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门对象满意度(6满意程度(单位)、群体或个人一般采取社会调查的方式分)合计(分)100。