公司财务分管协管职员述职报告

公司财务分管协管职员述职报告各位代表、同志们根据组织分工，我主要分管财务、资产工作，以及审计工作*年，在达源分公司党总支的正确领导下，以及领导班子成员的大力配合下，我组织财务、资产等部门积极开展工作，认真履行职责，保证了分管和协管的各项工作顺利进行*年是达源分公司非常关键的一年，公司房地产开发、物业服务、加工制造等各方面都取得了很大的成绩在这一年里，公司财务工作按照上级部门的要求，在继续深化财务改革的基础上，进一步建立健全科学规范的财务管理体制和运行机制，通过对现有资源的优化配置和合理使用，提高了各项资金的使用效益，保证了达源分公司各项事业的持续、稳定、协调发展公司*年度实现主营业务收入

12.4亿元，比去年增长

4.2亿元，增长率为51%主营业务成本H.12亿元,营业税金及附加7,383万元,销0售费用1,102万元,管理费用2,079万元,财务费用T95万元营业外收入295万元，营业外支出99万元实现利润总额3,374万元，圆满的完成了*度各项经营指标

二、*年所做的主要工作我具体分管财务、资产工作，具体包括财务管理、成本管理、预算管理、会计核算等方面的工作在日常管理工作中，较好地贯彻了公司经营管理方面的规定和精神，在税务工作中较好地维护了企业利益，较好地遵守了国家有关财经法规和上级主管部门的有关规定，在历次税务检查、财务检查中得到了税务部门和主管业务部门的好评和HZEo

（一）加强资金集中管理，加大调控力度，不断提高资金使用效、人*年，资金管理坚持“企业经营，现金为王”的理念进一步加强资金集中管理，深化资金预算控制，加大资金监控检查力度，确保资金安全高效运行一是重新修订了资金管理办法，调整了对外付款的审批权限及网银拨付款的复核额度，完善了资金安全使用的内控制度；二是加强资金拨款计划管理，结合基层单位在公司的资金存量，根据资金需求的紧急程度进行拨款，进一步强化了资金预算管理；三是加大应收款项的清收力度，将清欠指标和现金流指标定为各成员企业年终考核的否决指标；四是严格控制对外付款的审批环节，坚持“双重把关、联审联批”原则通过加强资金集中管理，有效缓解了资金紧张的压力,基本保证了各项生产经营活动的正常运转

（二）规范债权管理，加大清欠力度，努力提高资金使用效率为了规范债权债务管理，加快应收款项的回款速度，按时完成上级下达的各项应收款项指标，达源分公司上下统一认识，明确目标,落实责任，全力开展清欠工作一是完善制度，明确政策，规范管理修订了《达源分公司清欠管理办法》明确了清欠原则、组织机构和职责、清理措施、清欠费用的提取和相关奖惩制度以及应收款项日常管理规范二是统一组织，分工负责，落实责任进一步加强了对清欠工作的组织领导，集团清欠工作领导小组统一组织，财务、销售、监察、审计等部门分别牵头，其他部门配合进行清欠层层分解清欠指标，结合款项构成实际，建立健全应收款项档案，逐笔落实应收款项的形成时间、原因、责任人、债务人、历年清理情况及清理难度，划分应收款清理人员责任区，细化责任落实定期召开清欠工作会议，分析解决存在的问题，不断推进清欠工作

（三）强化预算管理，加强过程控制，充分发挥预算职能作用继续推进全面预算管理工作一是完成了全面预算管理调研工作通过调研，进一步摸清了成员企业及基层厂点的有关情况，发现并提出了企业核算、管理、内部控制中存在的一些薄弱环节，为达源分公司推进实施全面预算管理打下了坚实基础二是组织各单位完善了全面预算管理实施方案，重点对预算中企业各部门的协调配合、分工负责进行了细化，明确了各部门在预算管理中的责任和权利，使成员企业全面预算管理工作的推进有章可循三是组织修订了各单位产品成本定额以原材料、能源消耗量、人工成本为基础，结合预计价格、工资水平等因素测算成本定额，进一步夯实预算控制基础四是制定更加科学合理的预算考核指标对于存货指标，年初对各成员企业下达了存货总额控制指标，并结合“三清理”工作，将存货分为正常存货、发出未结算存货、不良存货三个部分细化分解指标对正常存货下达控制额度；对发出未结算存货要求列月度计划进行结算；对不良存货列分月计划督促盘活对于五项费用及其他非生产性支出指标,按月分解额度并严格进行控制对于应收款项指标，将其分成四大类,由四个部门分别牵头清理对上述指标以主体单位、多种经营纳入汇总单位、多种经营未纳入汇总单位分别下达，并按预算进行严格的季度考核，考核结果纳入经营考核体系中，与各成员企业领导班子业绩考核挂钩

（四）开展财产清查工作，合理预计资产损失，全面夯实资产质量*年9T0月，达源分公司按照油田公司关于开展未上市企业财产清查工作要求，以*年7月31日为基准时点，开展了财产清查工作,清查范围为达源分公司所属企业，覆盖了所有法人单位通过本次财产清查工作，彻底摸清了各企业资产的真实状况，为进一步夯实了资产质量奠定了基础

（五）加强固定资产管理，开展固定资产清查分析工作，提高资产运营效率积极开展固定资产清查工作*年，达源分公司组织开展了两次固定资产清查工作一次是年初组织的针对闲置及出租固定资产清查工作；第二次是于6月份组织开展的固定资产清查分析工作通过清查，全面掌握固定资产的存量、状态、分布等信息，并形成了详实的固定资产清查分析报告，高质量的完成了上级安排的工作清查报告从企业基本情况、资产装备保障能力、产业能力、产业投入情况、产业盈利水平预测等方面进行了资产运营分析；从盘亏、毁损、借出及其它四个方面进行了不良固定资产分析；从定期盘点、维护数据库、资产增减、资产租赁四个方面进行了管理制度执行情况分析为进一步加强固定资产管理，提高资产运营效率提供有力的决策支持

（六）加强纳税筹划与税收管理，开展税收清查，提高税收管理水平为提高财务人员涉税业务操作水平，达源分公司每月以邮件形式下发最新税收法律知识、税收管理及筹划案例等资料供财务人员学习,并组织部分人员参加了油田公司举办的两次企业所得税培训班；深入研究个人所得税政策，为个人所得税年收入超过12万元自行申报的个人提供了咨询及代理申报服务；对四川灾区个人捐款及缴纳的特殊党费应用了个人所得税扣除政策，合理降低了个人所得税税负；通过多方协调，与油田公司财务资产二部、土地管理部门共同清查核对了集团占用的油田土地宗地及面积进一步解决了达源分公司及所属单位土地使用税缴纳的税收争议问题，降低了企业税收风险

（七）规范会计核算、完善制度建设，不断夯实会计基础工作一是进一步规范了会计核算*年，达源分公司财务资产部组织对中油

7.0财务软件、一级会计集中核算业务流程、中油会计手册等内容进行了系统学习，并结合全局一级集中核算需要，组织修订了达源分公司会计核算流程和会计核算办法，使会计核算工作更加统一规范二是进一步完善各项财务制度今年，达源分公司结合实际情况，修订完善了《清欠管理办法》、《资金管理办法》、《机关经费核定及使用管理办法》等管理制度，进一步完善制度建设三是加强日常业务检查指导达源分公司财务资产部继续分组分片负责成员企业财务核算业务的检查指导工作，通过报表审核的账表核对，发现了一些对于内部交易、应付职工薪酬、应交税费等业务核算的问题，并进行了规范通过与电力收费部门协商，解决了代收、转供电费的会计核算及发票开具问题，以通知形式下发给各单位通过日常的检查指导工作，进一步规范了各单位的会计核算，夯实了会计基础工作

三、存在的不足回顾一年的工作，我分管的工作取得了一定的成绩同时，我也清醒地认识到，在财务、资产管理方面还存在着很多不足主要是:在制度建设方面还存在体系不完善，许多制度陈旧需要更新的问题;在预算管理方面，我们还存在预算管理手段不够先进，全面预算管理推进不到位的问题；在会计核算方面，还存在着不按达源分公司公司会计手册规范核算问题；在固定资产和存货管理方面，还存在着价值管理与实物管理脱节问题；在结算管理方面，还存在着结算流程不规范，结算不及时的问题；在税收管理方面，还存在着纳税意识不强,管理水平不高的问题这些，都需要进一步深入思考、精心谋划，在今后的工作中采取切实有效的措施加以解决，不断提高达源分公司的财务管理水平。