药店财务管理制度

药店财务管理制度药店财务管理制度

一、机构设置、职责

（一）财务办负责人毕海明职责、制定医院的财务管理制度并监督执行；

1、上报、下传公司财务部有关报表、规定等；

2、审核报销单据，合理使用资金，及时上报公司；

3、核对当日收款及大病等收取数据，电子版报院长；

4、组织每月一次药品清点工作，并把清点情况书面（或者电子版）报院长5；

（二）药房负责人吕宾杰职责、负责管理药房正常工作;协调药房与公司的工作

1、根据临床需要制定药品采购计划，经院长审核，报公司或者直接到药2材公司购买（门店药品有公司配送）、组织、实施、监督、检查药房各类工作制度，技术操作规程和岗位责3任制、定期组织检查特殊药品、贵重药品及重点效期药品的使5用管理情况，并做好记录;、时常深入临床，了解药品保障情况，听取医生意见，不断6改进工作、负责医院物品、办公用品的请领、购买、保管和发放工作

7、组织对药房药品每月一次清点，并把清点情况书面或者电子版报院长8

（三）收款员孙小慧毕海明职责、在财务主管领导下，应用微机做好门诊收费、结算及报表工作，要熟悉1微机性能，爱护微机，严格操作规程、按规定价格和收费标准进行收费

2、收付现金时做到唱收唱对，当面点清，留有存根，做到日清日结，及3时将日报表和款项交汇会计登记，使用收据要按顺号领用、严格交接-班手续，当班的问题由当班人员负责解决

4、做好防盗工作，每日按规定时间将支票和现金一并送交银行，留存少5量零款项收据和收费专章，不得转借他人和非收费业务使用收费员严格执行现金管理制度，不得挪用公-款或者将公-款借给他人、如发现长款短款现象，不得自行以长补短，应将长短款情况分别登记6，报领导批准处理

二、药品管理、采购计划药房填写药品采购计划，有院长审查后报公司采购部，对1急需药品上报公司后科联系采购原则临床需要，减少库存、严格药品进入，对药品厂家、日期、包装、批号、准字号类别严格把2关，对有疑问的药品退回、药品出入要通过微机，不允许微机外调配药品，不允许处方不加盖收3讫章取药，不允许外部药品兑换、对新进药品要尽快通知各科室，包括作用、性能、价格、规格、厂4家对价格有变化的药品，要及时调整价格、药品效期5⑴药房每二周检查一次药品的效期，对效期较短的药品做好登记，并在效期内个月前，通知临床或者公司调配使用，最大限度的减少损失6⑵因工作失职造成药品过期报废的，追究主管人的责任，给以药品价值的处罚，部门其他人员药品价值的经济处罚⑶通60过%各种方式确售不出过期的药品，或40者%怀疑有质量问题的药品，填写药品报废单，讲明报废原因，经院领导允许后送回公司，不许私自处理、药品查对6院办每月组织一次药房药品清查，药房每周自查一次清查内容药品数量、质量、效期、摆放位置等每月清查情况书面报告院长，发现问题要查明原因查不出丢失、损坏、过期原因的药品，主管人给以药品价值的处罚，部门其他人员药品价值的经济处罚、严禁在6药0%品使用、采购中浮现腐-败现象，有4关0%人员不得收取药品宣7传费、好处费，不得收取经销商所谓的赠品，不得随便参加销售商的吃请一旦发现，赋予工作调整、罚款或者解职处理、药品的进销存管理8公司来的药品或者根据临床采购的药品应在当天核对完数量、批号、1效期后入库，不得浮现药品到，系统内没有的情况在核对时发现问题应及时上报主管部门，争取当天问题当天解决o⑵所有销售出去的药品、器材必须经过系统出库，不允许私自收取现金，如经发现双倍返还药款，并调离工作岗位⑶药房应在每月盘点完后，出具盘盈盘亏表，并交由财务统一处理

三、资产、物品管理、对医院现有价值较高的固定资产、办公设施等，要统计1造册、存档，固定人员负责，离职时做好交接工作、临床购买医疗器材，科室向院办书面申请，通过论证后报公司批准购2买、常用办公用品药房向公司申报并入账各科室填写申请单，经部门领3导、经办人、发货人签字后请领、要做好医疗装备、器材的使用、保养、维修、始终处于完好状态对4办公用品要好好保管，节约使用

四、财务管理、医院收款在门诊收款处办理，不得浮现私自收取现金的行1为除在特定的日期内可以打折，不允许私自变动价格（特殊情况，需领导签字确认）一经发现除赔偿全额药费外，并处倍的处罚

2、收款员以处方、处置单划价金额收款，开具收款收据，处方、单据加2盖收讫章，患者凭收款收据、处方、处置单取药、治疗没有加盖收讫章的处方、处置单、辅助检查申请单，不得进行取药、治疗、检查发现私自取药、治疗、检查的，赋予二倍的罚款并通报批评特殊情况需免费或者优惠，必须经院长签字批准，其他人无权免费或者优惠、收款核对，下午时，药房合计处方金额，收款员合计发票、3现金金额，三者相1符5，财务会计如数收款，开具收款凭证,现金存入公司指定的银行账户、收款员备用金每人元（找零用），收款员在调离时如数归还收4款人员应子细核对收2取00的现金，如浮现假-币现象应由收款员自行负责、负责管理大病医疗的工作人员（包括药房、医院）应在每日收款员对5账时与收款员核对当天大病医疗的单据，并核对销售金额大病取药在药房办理、大病医疗的收入，应在每月月初把上月的上传明细报院财务，以备查6用、日报制度，下午时，收款员把当天各科室、部门收入统7计表报财务，由财务1整6理后上报院领导、财务应每天审核单据，并及时生成凭证保留原始单据以备查用

8、严格费用管理制度，9使用费用要填写《费用申请表》，说明用款的理由；D）医院流动资金不许私人借用；2）报销凭证要有三人以上签字（当事人、财务主管、院领导）;3）对报销单据有疑问，财务有权拒付

4、做好公司财务部查账准备工作1药0店财务管理制度、司药人员收方后应对处方内容、病员姓名、年龄、药品名称、剂量剂1型、服用方法、禁忌等，详加审查后方能调配、遇有药品用量用法不妥或者有禁忌处方等错误时，由配方人员与医生2联系更正后再行调配、药房人员应按照药品性质、分类保管、注意温度、湿度、通风、光线等3条件，防止药品过期失效，虫蛀霉烂变质、中药方剂需先煎后下、冲服等特殊煎法的药物，必需单包注明对需暂4时炮制的中药材，应切实按照医疗要求进行加工,以保证中药汤剂的质量、处方调配需严格核对后方可发出发药人及核对人均需在处方上共同5签字、发药时应耐心向病员说明服用方法及注意事项，不得随意向病员介绍6药品性质及用途，避免给病员增加不必要的顾虑、调剂台及储药瓶等应保持清洁，并按固定地点放置，用具使用后即将7洗刷干净，放回原处、注意安全保卫工作，防止贵重药品人盗，设立消防设备，防止火灾8药店财务管理制度为建立健全财务账目，确保参保人员及门店与医保中心的费用结算，制订本制度

一、财务票据管理、款员领取收费票据时要注明领用时间、起止号码、数量、名称等内容1，并在票据登记簿上签字、、根据要求，门店药品销售非质量问题一经售出不得退换2退回的G商SP品应打印销后退回电脑小票保存备查、认真做好各种票据的监督检查工作，门店应对票据的领用、使用、3保管情况和票据所收资金的手指情况进行不定期或者定期检查、对发生退费、作废、重制票据等情况，票据管理员要逐张审查、核4对，确保收款的正确性、财务人员负责医保中心医药费结算和衔接工作，并按医保规定提供5相关资料、、好季度盘点6，盘点应及时做好电脑记账和保管，每月初对上月的配送6单据、退货单据、销售汇总等单据按照药品、保健食品和医疗器械分类装订，并按照《药品经营管理制度》要求进行保存备查、门店按规定做好财务核算、按月编制会计报表、会计凭证、帐册7

二、费用结算管理、参保人员配购药品，按政策规定的支付类别进行结算，医保规1定自付的药品，自付部份以现金支付、参保人员医保账户资金不足部份以现金支付

2、定点门店对外配处方药实行专门管理、单独建账，所有医保费3用支付的药品必须是医保部门允许结算的药品（与医保结算码一致）、门店质量负责人负责基本医疗保险用药服务的管理，协同本地医疗保4险局做好相应的日清帐、月对账管理工作，每月一次上交发票存根（记账联）于公司财务部、划扣的资金按照《基本医疗保险费用结算管理暂行办法》的规定，通5过与医保中心对账，每月定期向本地医保中心申请结算上月的医保费用，并提供账目清单、若每帐发生操作问题、网络问题可向医保局财务部查询联系，发生技6术问题（服务器连接不上）可向医保局信息中心查询联系。