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-+懒散是很惊奇的东西,它使你以为那是安逸,是休息,是福气;但事实上它所给你的是无聊,是倦怠,是消沉;它剥夺你对前途的希望,割断你和别人之间的友情,使你心胸日渐狭窄,对人生也越来越怀疑乂m—歹二集团企业财务集中管理解决方案第一章、用友财务集中解决方案(集团财务集中管理)NC/FI为什么进行集中管理?•随着现代信息科技的发展,利用信息技术平台,提高企业获得信息的实力,是提高企业竞争力,支持企业战略目标实现的须要实行财务集中监控是大型企业集团以及行政事业单位进行统一财务管理核算,加强监督限制的必定要求目前企业和行政事业单位内部的会计信息失真、财务管理失控是当前改革和发展中迫切须要解决的重大问题,集团企业本部面临的问题信息失真、信息滞后、监控困难、信息管理成本高财务集中监控做什么?•NC财务集中监控是集中各核算单位账,通过从最低层干脆获得数据来集中加工处理过程,将会计的核算NC与监控功能融为一体通过建立一套账,执行统一的会计政策、核算与管理限制制度等方式来实现集中监NC控财务集中监控如何实现?•NC依托先进的网络技术保证会计信息完整实时采纳结构,实现会计核算数据集中存放、干脆采集,集中处理;B/S支持跨单位、跨年度期间、溯源、合并查询多单位数据,干脆查到原始业务单据供应集团级、公司级多种参数选择限制,集中管理同时满意特性化需求;支持多币种核算,支持单主币、主辅币两种核算体系,满意跨国经营须要;科学合理的核算流程,确保核算数据真实精确最低层会计核算数据向上层干脆汇总,数据信息不经过任何中间层的加工处理;动态会计平台自动生成会计凭证,削减人工干预,确保会计信息质量,同时提高会计工作效率;建立完善的数据级别的内限制度会计信息数据动态、实时查询,便于刚好监控;通过严格的权限管理及系统限制参数设置,界定操作员及下属单位的操作权限和范围,加强企业内部监控;自定义审批流程,界定审批权限,明确岗位、人员的权责;预警机制便于企业刚好对关键业务做出响应;财务集中监控效果NC集中的财务核算管理对基础数据设置可由用户自由配置,统一集团的核算标准和规则,加强对下级单位的约束,实现对下级单位财务数据的实时监控,达到集中管理的目的全面的预算管理为实现利润最大化,对整个集团实施全面的预算管理以目标利润为前提,编制全面的销售预算、选购预算、费用预算、成本预算、现金收支预算和损益预算,并供应全面预算的编制、预警限制、预算追踪及预算分析,为集团的预算管理供应流程限制,从而有效地建立起管理限制体系,建立起对成本中心、利润中心和投资中心的绩效考核体系,使集团企业经营活动能沿着预算管理轨道科学合理地进行强化的资金管理为满意集团企业结算中心及内部银行的业务须要,资金管理系统主要是对集团的资金运用过程进行监控,合理地筹集和运用资金,确保资金占用和资金成本最低,保证资金良性循环,加强资金的统一结算,刚好驾驭集团整体资金状况,合理安排资金,提高资金运用效率,保证集团企业的正常运作刚好精确的合并报表对内部交易能够快速精确地实现对账,实现数据一次采集分层过滤抵销的功能,真实反映集团的财务状况、经营成果智能的决策支持为用户供应决策支持工具,运用户在决策分析的过程中把留意力集中在分析的数据上,引导用户对数据从不同层次、不同角度进行视察和分析层次分析与角度分析交互进行,从而得到产生结果的内在缘由,提示数据之间隐含的关系,使决策依据数据化,保证决策结果的科学性其次章、用友财务集中解决方案(集团资金集中管理)NC/FI集团企业资金管理困惑——资金管理分散,监控不利集团企业资金管理水平落后,突出表现在财务预算管理“虚”,资金结算管理“散”,监督考核环节“弱”和管理方式、手段落后,效率低下等方面预算制度形同虚设,资金管理有章无序;资金的收支缺乏统一的筹划和限制,随意性大,运用混乱;应收帐款居高不下,不良资产有增无减,长期挂帐,资金运作困难;对分子公司监督限制、考核不力企业资金流向与限制脱节,体外循环严峻;资金分散,运用效率低下;子公司多头开户,资金失控;贷款、担保无限制,资金风险大;集团管理方式和手段落后,随意性大,信息滞后失真、效率低下用友资金管理解决方案一一带来健康的资金流NC对于集团企业来说,健康资金流是其生存和发展的基础用友资金管理从长期资金预算、日常资金管理与NC限制、资金短期预料三个层面供应了解决方案在资金的长期预算中,依据年度经营安排、投资安排以及费用安排,得到年度资金安排,为全年资金运用供应指导和规划年度安排可以随着实际业务的执行状况以及短期的资金预算做出调整资金的日常管理主要管理集团企业的经营活动、筹资活动、投资活动所引起的资金流淌应收款管理、应付款管理和报账中心三个产品主要管理集团企业经营活动所引起的资金流淌,资金管理主要涉及筹、投资活动引起的资金流淌资金的短期预料,可以预料将来一段时间内资金净流量,以预料资金盈缺,进行相应筹投资活动资金预料的数据来源于销售选购定单、到期的销售选购发票、到期的应收应付票据、到期的贷款合同或者定期存单以及常常性的支出预算等用友资金管理解决方案一一全面应用支持模式NC报账中心模式;进行资金的统收统支在这种模式下,资金管理高度集中,一切现金收付活动都集中在集团财务部,所属分支无资金经营权通过用友的报账中心,可以解决集团的统一报账、统一收支的问题NC结算中心或内部银行模式;进行资金统一调配管理在此模式下,下属各单位在集团结算中心开户,集团企业对外结算全部或部分在结算中心完成用友报账中心和资金管理,支持结算中心的资金结算业务、信贷业NC务以及资金调度监控财务公司模式;进行完全市场化的资金运作用友资金管理为财务公司供应了各种存款、贷款业务的管理NC功能第三章、用友财务集中解决方案独特架构NC/FI顺应财务集中管理大趋势财务集中管理解决方案,重点在于打破传统分散式财务管理模式,顺应集团企业集中财务管理趋势,在管NC/FI理模式上支持在整个集团内实现集中监控、集中管理,的转变,帮助集团提高运作效率,实现集团企业利益最大化财务管理解决方案的基础构架财务集中管理解决方案包括了财务会计和管理睬计两大部分NC/FI围绕财务管理的前瞻性、有效性,还首创了两大平台动态会计及经营模拟平台,满意集团企业经营管理迫切须要提高预见性的要求帮助集团企业的财务会计和管理睬计与业务实现动态连接项目(作业)成本管理平台,满意集团企业对于全成本和项目成本管理要求财务会计主要完成集团企业日常的财务核算和监控,并对外供应会计信息报账中心集团企业日常各项费用的支出是资金的另外一个流出口,如何将费用的支出限制在合理的范围内,降低内部成本,是集团企业财务管理的一个核心内容报账中心系统供应了对费用支出进行预算限制的功能,并且能够将这部分预算限制提前到借款请款的环节,并刚好对内部借款进行清理和催收此外,供应支出公开表、预算执行表等统计分析集团企业除费用支出和选购支出之外的其他资金流入和流出,例如发放工资、收回投资等也可在报账中心进行处理总账和报表首创了通过动态会计平台()完全实现了动态的财务业务一体化,为基于现时点的整体财务管理和财务AAI分析,归纳、评估了丰富的在线动态业务数据其他财务会计模块包括应收、应付款管理模块、固定资产模块、存货模块等管理睬计管理睬计集团企业供应了安排预算限制、责任中心的考核、成本管理、资金管理等内容,为内部经营决策供应会计信息预算管理预算管理系统为集团企业预算的事前编制、事中限制和事后分析供应了平台供应了预算的编制、预算的限制和预算的执行分析功能支持集团企业从销售安排一生产安排一选购安排一费用安排一投资安排一资金安排一损益安排一资产负债安排的全面的预算编制过程供应在执行数据的分析和预料的基础上的预算的滚动编制,支持预算的多版本方案支持集团企业预算指标的下发、预算数据的上报审批、以及预算执行数据的上报汇总等功能成本管理为制造业为主的集团供应了多种成本核算方法,供应多级成本核算,支持作业成本法,支持定额标准成本的核算,支持成本中心内部利润的考核,供应了成本预料与成本模拟功能筹投资管理供应了资金预料的功能,增加了筹资和投资管理供应了对资金占用成本的计算与考核财务管理的新创举一一动态会计与经营模拟平台用友供应了进行这种规划的全面解决方案-集团企业动态经营模拟平台在平台上可以完成集团企业全NC面预算的编制、限制、分析和考核的过程模拟经营平台涉及了集团企业全面的经营安排包括销售、生产、选购、库存、投资、设备、人员、费用、资金等安排编制和管理限制,更对于下一经营期的损益和资产负债供应预期分析和评估在支持长期安排预算的基础上,也支持近期内的实际执行状况和短期的预料,对安排预算进行滚动调整系统供应了多种预料模型和滚动模型,可以刚好精确地调整预算供应了杜邦模型等多个分析预料模型,并完全营运元素帮助集团实现特性化要求财务管理的新创举一一项目(作业)成本管理平台从集团企业价值链的观点来看,产品的成本不仅包括生产成本,还应当包括前期研发设计费用、后期营销服务费用,这样才能真正核算出一个产品或一条产品线对集团企业的贡献,体现出价值链总成本的概念系统为金融业、服务性质集团供应了全成本管理模式,并有特地的行业解决方案帮助其核算各服务的收入成本,进行资源优化安排为商贸业性质集团供应了专项成本核算和考核平台,支持一个事务、一个项目、一个合同的收支、盈亏,并支持对全部相关干脆和间接费用的分析供应了项目收入、成本、利润的考核,项目资源消耗的预算、项目阶段限制等功能,并供应项目利润预料与模拟功能,为经营决策供应分析数据在项目成本系统中,还供应了对责任中心的考核责任中心和项目之间是交叉的二维关系,项目是从任务的角度来考核,而责任中心是从集团企业组织的角度来考核通过这种横向和纵向的分析,来达到管理限制的要求。