PD28-AMD02 经营计划管理办法

山东通盛制冷设备有限公司经营计划管理办法版本状态记载版次实施日期更改单号更改原因编制审核审定批准A/01/山东通盛制冷设备有限公司文件编号TS/CX01-2017Shandong TongsunRef ri gerati onEqu ipment Co,.Ltd.文件版次A/01目的为有效实现公司战略目标，提高各经营管理的计划性和严肃性，强化经营计划的执行力度，切实保障公司经营计划的达成，实现公司有序高效运营和可持续发展，特制定本办法2适用范围本办法适用于公司所有部门3术语经营计划管理是指对反映公司各项经营管理活动所涉及的主要指标进行综合汇总，确定企业经营计划目标，并以经营计划目标为标准进行控制，根据实施及控制的信息反馈，进行调整的周期性经营管理活动过程4职责

4.1公司领导班子是公司年度经营计划审批机构，其职责包括A）结合公司总部战略要求提出本公司整体经营指标及目标；B）审批年度经营计划；0监控经营计划执行情况；D）审批各部门年度经营目标责任书；E）审批经营计划调整方案；F）审批经营计划考核报告；

4.2综合管理部是公司经营计划的归口管理部门，其职责包括A）组织编制公司级、本部门年度/月度经营计划；B）明确经营计划编制的原则及要求；C）汇总各部门提交的主要经营指标及目标；D）组织签订经营目标责任书；E）监控各部门经营计划执行情况，协调整合公司相关资源，解决经营计划执行过程中的问题；F）负责经营计划考核

4.3财务部是公司经营计划中预算指标的归口管理部门A）组织编制年度预算计划；山东通盛制冷设备有限公司文件编号TS/CX01-2017Shandong TongsunRef ri gerati onEqu ipment Co,.Ltd.文件版次A/0B）明确预算计划编制的原则及要求；C）汇总各部门提交的主要预算指标及目标，形成公司级预算计划安排；D）分解、下达总公司审批后预算目标；E）监控各部门预算执行情况，并做好预算执行修订、反馈、评价和上报

4.3公司各部门主要职责包括A）编制本部门工作范围内的年度/月度经营计划；B）分解、执行公司下达的经营计划；C）定期反馈经营计划执行信息和建议、需求等D）各部门对部门内预算执行情况，进行分析反馈和改进5工作程序

5.1经营计划编制要求公司年度经营计划必须遵循以下原则A）战略先导原则公司年度经营计划的制定必须以企业发展战略为先导，要严格按照公司五年规划的部署，分步骤、分阶段实施，使经营计划真正成为企业战略落地的手段B）预算一致性原则年度经营计划目标与KPI、预算计划保持一致；C）实事求是原则年度经营计划要根据企业实际情况，在对宏观经济状况及经济政策、行业趋势进行深入分析的基础上进行编制D）全面完整性原则年度经营计划必须全面、完整、具体，并将指标层层分解落地E）科学性原则为完成经营计划和目标所采取的措施方案和行动计划及所需的资源或支持均要有科学的分析、判断和理由，特别是要有数据支撑或量化依据

5.

1.2年度经营计划编制内容（具体以每年下达的为准）A）上一年度经营计划执行情况总结主要包括主要KPI（预算）业绩指标完成情况、重点工作计划完成情况、存在的问题和不足等；B）内外部环境分析与预测（营销和技术部门）主要从行业分析、主要竞争对手分析及相关政策对未来的影响分析进行预测；C）主要年度经营方针和目标；D）实现目标的措施规划；E）年度重点Shandong TongsunRef ri gerati onEqu ipment Co,.Ltd.文件版次A/0工作计划;F）其它说明

5.

1.3公司各部门按照职能划分，制定本部门的年度经营计划

5.

1.

3.1营销公司制定年度营销计划

5.

1.

3.2技术中心制定年度产品开发和完善计划、产品淘汰计划和技术工艺提升计划

5.

1.

3.3生产系统制定年度生产计划、设备购置计划、物料保障计划、供应商管理、开发、整合计划

5.L

3.4财务部制定公司年度质量成本计划、投资计划、纳税计划、资产筹集与运用计划、理财计划、资本运作计划、资产运营计划、年度资金支出计划、年度财务预算

5.

1.

3.5综合管理部制定公司年度人力资源规划、年度招聘计划、年度薪酬计划、年度培训计划、安全计划和、年度信息化建设实施计划、年度工程项目建设计划、内部管理提升计划和后勤支持计划；

5.

2.

3.6公司级年度经营计划所需要的其他资料

5.

3.度经营计划的编制流程

5.

2.1为提高年度经营计划编制可执行性，充分吸取各方面意见及考虑各方面因素，年度经营计划工作从每年9月开始启动，12月底前编制完成

5.

2.2年度经营计划编制程序

5.

2.

2.1每年9月份，综合管理部结合公司总部起草年度经营计划的编制工作方案,根据公司发展规划分解计划，征求、听取和收集公司经营班子对下一年度的经营方向和要求，拟定具体的年度计划编制方案，包括计划编制进度、计划框架内容、计划格式、年度主要经营目标及年度重点工作方向；各部门根据公司上述分别制定本部门年度经营计划

6.

2.

2.2每年10月至11月，综合管理部组织召开各部门年度经营计划编制及讨论会公司领导班子，部门负责人参加会议，对各部门经营计划进行评审，提出修订意见根据会议修订意见，各部门负责人完成修订

7.

2.

2.3每年12月，综合管理部汇总编制公司级年度经营计划，经总经理审核后,提交公司总部进行讨论和审批

8.

2.

2.3期间，财务部组织完成年度预算指标和目标的编制，经总经理审核后，报山东通盛制冷设备有限公司文件编号TS/CX01-2017Shandong TongsunRef ri gerati onEqu ipment Co,.Ltd.文件版次A/0总公司审批后下发；

5.

2.3公司级年度经营计划确定后，综合管理部组织将年度经营计划指标按部门和时间进行层层分解（指标分解时，管理类指标由综合管理部负责，财务类指标由财务部负责）,并组织各部门制定细化保障措施，确保经营计划的落实和执行

5.

2.4综合管理部负责对各部门年度经营计划执行过程的考核、监督和指导，对计划的执行做好纠偏和组织协调，确保公司经营活动按照年度计划开展

5.3经营计划的调整流程

5.

3.1公司各分管领导、综合管理部对年度经营计划执行情况进行监控，如果执行情况与计划情况发生了较大偏差，在出现下列情形时，结合公司领导班子要求，综合管理部对年度经营计划进行调整外部环境发生了较大变化，已经无法按照原定计划执行；

5.

3.

1.2公司战略进行了调整，确立了新的发展重点，确定不能按照原定计划执行;

5.

3.

1.3实际执行情况与原制订年度经营计划偏差较大，无法按照原计划执行；

5.

3.

1.4其他因素影响年度经营计划完成的；

5.

3.

1.5调整后的年度经营计划由综合管理部呈公司总部审批，审批后的经营计划做好计划的重新分解和执行,未经批准时执行原计划

5.

3.2部门年度（季、月）经营计划由所在部门提出修订申请

5.4经营计划会议管理

5.

4.1年度经营计划会议同本办法

5.

2.

2.3的规定

5.

4.2季度经营计划会议

5.

4.

2.1季度经营计划会议重点总结上一季度经营计划、重点工作完成情况，安排部署下一季度经营计划、重点工作A）每季度结束后次月8日前，各部门将有关材料报综合管理部B）每季度结束后次月15日前，综合管理部视情况负责组织召开公司级季度经营计划会议C）季度经营计划会议内容主要包括

①季度经营计划指标（关键业绩指标）、重点工作完成情况及未完成原因分析；

②上季度经营活动中的亮点与不足，以及改进措施；

③下季度经营计划目标（关键业绩指标计划）和保障措施；山东通盛制冷设备有限公司文件编号TS/CX01-2017Shandong TongsunRef ri gerati onEqu ipment Co,.Ltd.文件版次A/0

④下季度重点工作计划安排；

⑤需要公司协调解决的重要问题和措施建议D）综合管理部在会议结束后的两个工作日内，汇总整理公司季度重点工作及问题安排，经总经理审批后下发E）季度经营计划会议的召开视情况另行确定；

5.

4.3月度经营计划会议

6.

4.

3.1公司以季度分解任务为目标，将各项经营指标分解到各月度，并召开月度经营计划会议，对上月计划执行情况进行总结分析，并明确下月经营任务和工作重点A）每月召开一次，原则上定在每月7日前、中通公司召开以后，节假日顺延会议由综合管理部召集组织B）参加部门及人员公司全体中高层及各部门主管参加C）具体会议材料提纲内容应包括（会议汇报模板另附）

①上次会议安排的重要决议事项落实情况；

②上月经营计划指标（关键业绩指标）完成情况及未完成原因分析；

③上月完成的重点工作，亮点、不足及改进措施；

④上月工作创新实施情况；

⑤下月重点工作计划和保障措施；

⑥下月工作创新提案；

⑦需要公司协调解决的重要问题和措施建议；

5.

4.4月度经营计划会议要求

5.

4.

4.1各部门按照会议主要内容要求认真准备电子版会议材料，并于每月最后1个工作日前提报至综合管理部，未能确定的相关数据可注明“预估”；

5.

4.

4.2综合管理部收到各部门会议材料后，对材料进行审核，对内容不全的或达不到要求的，退回重新提报或修改对提出的需要公司协调解决的问题和建议进行整理,与相关部门进行沟通后，安排拟订处理措施；

5.

4.

4.3参会人员按照顺序分别进行汇报，发言做到简洁明了，紧扣会议主题，汇报时间不得超过10分钟，整体时间控制在2个小时内

5.

4.

4.4综合管理部在会议结束后2个工作日内，完成重点工作计划及会议纪要整理并经总经理审批后，下发至各部门执行山东通盛制冷设备有限公司文件编号TS/CX01-2017Shandong TongsunRef ri gerati onEqu ipment Co,.Ltd.文件版次A/

05.5重点工作计划管理

5.

5.1对年度经营计划中上报至总公司的重点提升工作计划，综合管理部结合各部门分解至季度，综合管理部定期跟踪进度，并对工作计划完成情况（进度、质量、取得的效果等）进行综合评价，确保重点工作计划完成；

5.6考核规定

5.

6.1对月度经营计划会决议安排事项，列入当月的部门工作绩效计划，综合管理部负责过程跟踪、检查，月底统一进行考核

5.

6.2对于提交的年度（季、月）经营计划会议各类材料延期提交的或未按要求准备或准备不完整，或反馈后无相应改善的，经营计划会议安排解决的事项未进行落实的，参照《部门绩效管理办法》和《部门关键事件考核》执行考核

5.

6.3参会人员因故不能参会，未按照要求进行请假，也未指定人员代表参加，对责任人员处以100元罚款参会人员迟到的，或未进行签到、提前离席者，以及参会人员出现手机鸣响和接听电话的，每出现一次扣责任人50元罚款

5.

6.4出现的其他情形参照相关的规定执行考核6相关文件《绩效管理办法》、《部门关键事件考核规定》

7、记录表格编制标准检查审核批准。