2023年内部审计工作总结

年内部审计工作总结2023年内部审计工作总结篇一

1.2023今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》根据集团公司年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以20xx集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就年度审计工作总结如下20xx

一、完成主要工作年共完成审计项目项，其中年度财务收支及年20xx xxxx度预算执行状况审计项，专项经营考核审计项,任期xxxx xxxx经济职责审计项，投资企业财务收支与资产负债审计项，xx XX基建工程项目预算审计项，基建工程项目结算审计xxxx xxxx项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于月日X X至月日对公司分别进行了审计审计前期，审计X XXX XX部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改通过检查验证，五个子公司共有XX项需要整改,实际整改项，加权平均落实率为各子公XX XX%o司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用、后续审计跟踪5月日至月日，后续审计工作组对后续审计中XX XX XX XX五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除公司实施了XX现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为XX%;XX%o因特殊情况而未落实的事项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现、日常监控6）车辆费用监控月份开始，审计部依据《车辆费用1xx监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》《百公里油耗统计表》进行分析工、作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作财务费用、销售费用、）财务费用、销售费用、管理费用的监控月份开始，2xx审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段

三、加强管理，为内部审计工作奠定基础、审计人员岗位职责的建立1根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的.岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善、已建立的审计基本制度2建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件为此，我们起草了《监控审计办XX法》、《制度》、《审计制度》等个管理制度，对XX XXXX部分审计事项作出了较为详细的规定通过较为规范的审计程序，对部分业务流程进行了控制，提高了审计质量，降低了审计风险，同时也增加了内部审计工作的透明度，保证了审计工作的独立、客观、公正、审计档案管理工作3档案是企业的宝贵财富，也是审计工作的起始点认真做好审计资料收集和及时归档工作，既是审计工作的基本要求，也是集团公司发展的历史见证审计档案资料包括审计计划、审计方案、审计工作底稿、审计证据、审阅意见、审计报告等主要内容，为了规范审计档案的基础性工作，促使审计工作程序化、标准化，今年下半年，审计部对上述主要的审计档案资料格式进行了规范在具体的工作中，除了要求审计人员保存好相关资料外，对与审计工作相关的电话记录、文件收发等详细记载，做到有据可查、审计人员专业技能培训4内部审计质量好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质为进一步提高审计人员的业务素质和管理能力，月份开xx始，我们组织召开会，明确和部署工作重点，探讨审计方法，xx组织审计人员进行内审工作经验分享及内审知识的学习；月xx份，审计部组织了的专题讲座通过这些系统的学习，审xx计人员开拓了视野，找到了差距，明确了目标，对审计工作、审计质量、审计成果利用都有了更高层次的认识、审计人员自律情况5制度的建立健全与有效运行、人员自律是公司持续、稳xx定发展的必要条件和审计工作的前提，审计人员在工作中能够严格遵守公司的各项规章制度、严格遵守《审计人员守则》的规定，行为规范基本符合《国际内部审计实务标准》中关于对审计人员的道德规范要求

三、总结经验，不断推进内部审计工作在过去的一年中，虽然内部审计工作取得了一定的成绩，但仍存在着一些不足之处，主要表现在一是由于审计部毕竟是一个内部监管部门，个别子公司对本部门的监管有一定的抵触情绪，不利于审计部全面、准确地掌握相关情况;二是审计部专业人员,对监督检查的深度和广度不够,特别是在XXXXXX方面，无法做到全过程监管；三是在方面往往是出现客户XX投诉的情况时才去介入，审计工作略显滞后，未能很好地做到防患于未然年内部审计工作总结篇三

3.2023年，成华区坚持以“生态城区、现代成华”的发展定20xx位，以“强区富民”为目标，以加快转变经济发展方式为主线，努力建设“中西部综合实力一流城区”紧紧围绕这一目标，我区积极发挥内部审计的预防和建设作用，在完善财经制度、维护群众利益、促进管理水平提高、推进廉政建设等方面做出了积极的贡献

一、加强指导，促进内审工作顺利开展按照《四川省内部审计条例》的要求，我局法规科负责监督指导全区内部审计机构业务工作，并确定名同志为专职人3员年，通过各种方式，加强对本区内部审计人员的指导20xx一是充分利用各个审计项目的现场实施阶段，向各单位内审人员宣传审计工作程序、方法和经验；二是随时对内审人员遇到的困难提供帮助，年我局向各内审机构提供了大量参考意20xx见和资料，对内审机构工作开展进行指导，帮助其完善制度和相应工作流程;三是以新《审计法实施条例》、《国家审计准则》的颁布为宣传教育突破口，大力宣传审计法律法规；四是针对共性问题，我局进行专题研究，并提出相应改进意见根据村级公共服务和管理专项资金审计调查中发现的问题，我局建议各街道加强对社区工作的.指导，确保村级公共服务项目的有序开展和推进，特别应加强对工程建设项目的发包、质量监督、进度控制、竣工验收等工作环节的指导和监督

二、加强监督，提高资金使用效率今年，我区内部审计工作主要集中在对社区基础建设资金和财务收支审计方面，截止月，完成内部审计项目项，其1144中基本建设审计项、财务收支审计项、效益审计项、经3391济责任审计项1为突出内部审计工作重点，我局要求各部门、各街道侧重专项资金的监管和审查，全区下拨的各类专项资金务必纳入内审监管范围，确保专项资金管理无盲区同时，切实发挥自身职能特点，积极指导和帮助全区各部门、各街道加强内部审计各部门内审人员在加强内部检查和督促整改的同时，针对发现的问题进行认真总结，积极提出制度修订或修改意见3条，不断促进本单位财务控制制度的完善，取得了良好的效果全区各相关单位十分重视内审工作，在日常工作中切实保障内审机构依法取得审计信息资料和独立行使审计监督权，发挥内审人员在各单位重大经济活动中的决策参谋作用，为内部审计发挥重要作用奠定了良好的基础

三、加强创新，提高内审工作实效年，经区政府第次常务会和区委第次常委会通20xx214过，将区教育系统和区卫生系统内审工作纳入成华区年度20xx审计项目计划该项目由区教育局和区卫生局负责组织实施，区教育局下属事业单位的内审覆盖面要求达到区卫生局下10%,属事业单位的内审覆盖面到达截止十一月底，区教育系统50%0已完成项基本建设项目审计，区卫生系统已完成四家医院和11一个卫生服务中心的财务收支审计区教育系统在完成内审工作计划的同时，创新工作方式，强化过程审计将管理关口进一步前移，强化对财务工作的过程性审计，在年度月创新开展了首届“教育系统会计20xx3-6档案和财务管理评比活动”，全覆盖、全方位对系统单位的财务工作进行了评审评比活动弥补了常规继续教育中重理论轻实践、重书本轻操作、重概括轻细节等不足,加强了对财务人员的业务培训，提高了财务人员的业务能力，促进教育系统财务管理水平的整体提高

四、存在的问题和困难

（一）对内审工作指导还有待进一步加强，部分单位对内审工作的作用认识不够，致使个别内审机构形同虚设，未能切实开展工作

（二）部分单位内审工作开展无计划、审计程序不够规范、操作实务未遵循相关审计准则，原因是大多数内审机构人员业务水平有限

五、年工作思路20xx

（一）加强《四川省内部审计条例》的学习贯彻，尤其要向各级领导宣传条例内容，使其了解内部审计的必要性和重要性，以取得支持;加大我区内审机构建设力度，进一步扩大覆盖面

（二）加强与市审计局的联系，接受指导和培训，不断提高我区内审工作管理水平，充分发挥内部审计的监督、预防作用

（三）积极组织内审审计人员参加各类培训，搭建、完善内审机构间的交流平台，促进内审队伍理论水平和工作能力的不断提高、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结1合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关推荐，指导整改年度完成上年度财务收支与预算执行审计项，发现问20xx xxxx题项，提出推荐项月份审计部对年度审计发xxxx xxxx10T1现问题的整改状况与逾期应收账款催收进行审计回访，个性是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行透过审计，严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力、开展专项经营考核审计年月，公司为扭转220xx xx xxxx汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核职责书为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营状况，与相关单位反复磋商,报请主管领导审核，最终确认汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维xxxx护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、用心的经营成果、完善投资企业审计，带给投资评估依据为评价对外3投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排对投资企业进行审计，对年度省等三家公司财务收支与资产20xx xxxx负债审计，深入、综合评价投资公司的管理效益个性是公司经营合同到期，需对今后一段时间进行经营预XXXX测，为投资决策带给依据、加强离任审计，带给人事管理参考年，宝原420xx xxxx总经理、新湖副总经理岗位变动，根据集团公司安排进行离xx任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核带给参考、完善基建工程审计年，基建工程项目多，现场520xx监管频繁、预结算审计任务繁重工程审计人员深入工程项目现场，开展现场工程监督、材料审计等，纠正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式年完成基建工程项目预算20xx审计项，预算金额万元，核减金额万元;基建工xxxx xxxx xxxx程项目结算审计项，结算报审金额万元，核减金额xxxx xxxx万元xxxx根据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建项目，引进外部脑力与市场信息，公平、公正进行工程结算审核20XX年引进外部力量进行工程造价审核项，结算报审金额XX xxxx万元，核减金额万元为集团降低了工程造价,节省超多xxxx的资金

二、主要工作体会、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键1年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克服20xx审计部自有人手不足等困难，成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟悉管理与业务流程，给审计工作进展带来必须便利，推动年度审计工作顺利完成、加强过程管控，提升内审质量2质量是内部审计工作的生命审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制定和完善了管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步构成一整套行之有效的内部审计制度体系在信息化方面，随着企业系统上线运行，系统丰ERP ERP富的信息量和强大的查寻与信息分析功能能够大大助力审计工作审计人员用心学习流程操作、深化审计系统应ERP ERP用，着手开展环境下的项目审计工作ERP、延伸审计项目，合并审计目的，注重审计存在问题整3改落实年，由于审计人手不足，我们将预算执行结合财务收20xx支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，提出相关推荐，指导整改

三、存在问题与今后打算、存在问题由于目前审计部仅有财务审计人，工1XXXX程审计人,疲于应付近家子公司财务收支与年度XXXX XXXX预算审计等及超多基建项目施工预、结算审计，审计力量难以精细到效益审计、经济职责审计、内控评审等中去，对集团管理精细化的贡献力量有限集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与使用单位沟通不足，流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象、今后打算坚持学习，提高专业知识与专业应用潜力2针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业潜力有所欠缺，审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与交流，在实践中用心探索，积累经验坚持不懈学习，提高专业知识与专业潜力，为集团审计工作发展积攒力量年在集团公司的领导和支持下，审计工作克服很多困20xx难并取得一些成绩，但内审工作目前仍局限与财务、工程审计，管理类审计涉入不多，内审监督的深度与广度有待加强，根据审计工作发展需要不断审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用年内部审计工作总结篇二

2.2023一年来，审计部按照董事会的要求，严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将年内部审xxxx计工作总结如下

一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极整改为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强

二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持，主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项项其中，对各子公司进行半年度审计项，1461共查问题个；半年度后续审计项，重点对半年度审计发2131现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%,整改情况较好；后续整改跟进项，重点对未整改落实情况进1行了跟踪，除个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整6改完毕；进行采购审计项，工程项目审计项所有审计8557事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、服务职能、工程项目审计1根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对项工程项目进行了审计审计人员从项目审批XX程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时,审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以性价比提出审计意见从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度、采购审计2采购审计按照集团公司的制度要求，单位价值元以上xxxx的物资采购前须申报审计部审计各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，XX大部分单位（部门）基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对项日常采购进行了事前审计,采购审计工作亦得到了各XX采购单位的支持与配合审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作、年度审计3为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于年月日至月日，对集团内20xxxxxx进行了审计审计工作组共发现个问题，分别提XXXX XXX出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用、年度后续审4在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况。