大酒店财务报销制度

大酒店财务报销制度

一、适用范围本制度适用于酒店差旅费、会议费、招待费、交通费、通讯费、教育及培训经费、福利费、能源费、办公用品、物料消耗、资产购置等费用报销

二、费用报销规定及审批流程

（一）报销人必须取得合法有效的票据（由税务机关、财政部门监督印制的发票、收据）；

（二）费用报销单填写及票据粘贴要求、费用报销时，必须由经办人填写报销单，报销单据填写应整1洁美观，用黑色碳素笔或签字笔填写，要素填写完整、准确，不得随意涂改；、费用报销单各项目应填写完整，详细注明报账事由，大小写2金额一致，并经部门负责人签署批准；、各票据应均匀贴在票据粘贴单上，整份报销单各部分厚度应3尽量保持一致，报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次按序张贴，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额，经办人需在发票背面签名确认；、有实物的费用报销单据后需附入库单；

4、出租车票需注明业务发生时间、起至地点、人物、事件等资5料

三、费用报销规定

（一）差旅费出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销伙食补助费和公杂补助费实行包干的办法，按出差的自然（日历）天数计发，长途交通费在规定的标准内凭据按实报销、出差期间费用开支标准1⑴乘坐车、船、飞机的等级标准（见附件一）；⑵住宿费的等级标准（见附件二）；⑶工作人员因工作需要乘坐出租车的，总经理及副总经理按实报销，其他工作人员每一出差地限乘两次出租车；⑷去城市郊区乘长途汽车和往返机场乘专线客车费用按实报销；⑸因外出考察、学习，入住酒店超过住宿等级标准的,经总经理批准可据实报销、伙食补助2⑴省外伙食补助，不分途中和住宿，每人每天补助标准为70元；⑵省内伙食补助，为每人每天元

30、公杂补助3公杂补助标准为省外每人每天元，省内每人每天元，司3020机往返机场一趟补助元

10、出差期间费用列支办法4⑴住宿费在规定的限额标准内凭据报销实际住宿费超过规定的限额标准部分经总经理批准后，方可报销，未经批准的，由个人自理，不予报销⑵交通费列支

①坐火车，连续乘车时间超过六小时的，可购同席卧铺票（副总级以上人员软卧、其他人员硬卧）；

②严格控制乘坐飞机，节省开支上级领导、公司领导出差乘坐飞机，随行陪同人员可乘坐飞机，实报实销；各部门经理以上职务人员因公出差，根据工作需要，经总经理审批同意，可以乘坐飞机；一般工作人员因特殊情况需乘坐飞机的，须经总经理批准并签字才能报销购买折扣机票，面值不高于火车硬卧票的也可报销、工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的5一切费用均由个人自理，不得报销

（二）业务招待费报销、副总级以上人员招待费用原则上由综合管理部统一安排，结1算；、部门因公需要招待时，应事先申请，经总经理批准后方可招2待；、申请时应填写“业务招待申请单”，应详细注明招待时间、3地点、对方人员、陪同人员等信息；、其它非公招待客人一律由个人承担4

（三）交通费报销、酒店员工原则上外出公干应尽量乘坐公交车，特殊情况经部1门经理以上（含）事先批准，可以乘坐出租车报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容；、因工作紧急、加班，需要乘坐出租车的，经部门负责人批准，2需附加班申请单，由总经理签字后方可报销

（四）通讯费、享受话费补助的，按照标准提供票据进行报销；

1、酒店固定电话由综合管理部统一凭票报销2

（五）教育经费及培训费、教育经费及培训费用由人事部统一进行预算、统一管理、统1一安排；、费用发生前，使用部门应向人事部门申报培训计划、培训时2间、所需经费，经人事部门审核后传一份至财务部门;、费用使用部门应严格按照计划在申请范围内使用3

（六）会议费、各部门因工作需要参加各种会议的，包括（但不限于）省、1市饭店业协会、餐饮协会等机构召开的会议，应出具会议通知书，详细注明会议性质、内容、目的、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费，经部门负责人核实、酒店总经理签字后方可前往；、参会人员应严格控制其费用总额，不得无故超支;

2、会议结束后日内按规定办理费用报销手续，报销37单据后附“会议通知书”；、会议费中包含食宿费用的，不再单独报销住宿和餐补费用4

（七）其它事项发生的费用购置办公用品、低耗品、物料、水电卫生设施等物资必须办理入库手续，报销时附入库单或由物品领用人在原始凭证上签字证明（）固定资产报销A、购置固定资产，必须有酒店批准的购置计划；

1、固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号,财务部2才准予报销；、固定资产经财务部资产会计输入电脑固定资产管理系统后，列3入“固定资产”科目

（九）费用报销时，有借支的，必须先清理借支

四、费用报销流程

（一）经办人按要求填写费用报销单，部门负责人审批签字；

（二）交由财务部总账人员审核报销凭证；

（三）审核后的报销凭证交由财务经理审批；

（四）财务部经理审批完毕之后，上报总经理批准；

（五）审批完毕后的费用报销凭证由总账人员填制记账凭证后，出纳根据付款方式正确付款，经办人员签字领款本制度由财务部负责解释，自颁布之日起试运行附表一:乘坐车、船、飞机的等级标准\项目其它交通工火车轮船飞机具二等舱酒店总经理软卧车普通舱为据实报销位部门经理及部门主硬卧车二等舱位据实报销管其他人员硬座车三等舱位据实报销附表二住宿费等级标准住宿费标准（元）/天丫页目等级标准、省内省夕卜地区（州、市）所一般县在地地区酒店总经理7200160260360200160260360部门经理及部门主管其他人员10080130180。