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出差管理制度(附出差标准)总贝U第一条为统
一、规范公司员工出差管理事项,特制定本管理制度第二条本制度适用于总经办各分、子公司、办事处因公出差的各级员工,出差涉及事项均须按本制度规定执行第三条本制度涉及审批的事项中,主管领导因故无法实施的,可指定代理人或指定授权人代理实施,未经明确权限的人员代理无效出差管理细则第四条出差类型(-)近距离出差即为当日出差可往返者
1、近距离出差之乘车费用,凭乘车证明可予以实际报销
2、近距离出差人员不得在外住宿,但因实际需要住宿的,事先按程序向主管部门及主管领导审核批准后按远途出差办理,如是临时情况需住宿的,则需要电话申请、批准
3、近距离出差一般情况下公司不派公务车,且不得乘坐出租车,特殊情况下需要派公务车或乘坐出租车的,事前须填写{派车单}由主管领导及主管部门审核批准方可予以报销
(二)远途出差即出差必须在外住宿者
1、远途出差之交通费凭票实际报销
2、远途出差在其区域内有公共汽车或火车的,须乘坐公共汽车或火车,因时间紧急或其他特殊原因可乘出租车或动车或飞机(但须事前中请批准方可)1)副总经理以上人员出差可乘坐飞机(经济仓);依程序办理好出差申请后,凭审核通过后的《出差申请单》,由行政主任统一订购机票2)部门经理及以下人员出差,乘坐公共汽车或火车,乘坐火车以硬卧为准,若自己需要乘坐软卧的,按硬卧报销,超出部分自己支付特别情况下需要乘坐飞机的,必须经总经理审核同意后,将书面批准材料报行政办统一订购机票
3、自备车辆出差者,公司可补贴适当的油费,但不报销交通补贴费
4、出差人员之交通工具,除可利用公司或本人车辆外,以乘坐公共汽车、火车为原则但因特急事宜,经公司总经理审核批准后方可改乘飞机并有总经理审批;借款的首要原则是“前账不清,后账不借”借款要及时清还,公务结束后15日内到财务部结算还款无正当理由过期不结算者,扣发借款人工资,直至扣清为止第十条严格按审批程序办理报销按财务规范粘贴“报销单”一部门主管或经理审核签字一财务部核实一总经理审批一财务领款报销第十一条出差申请报告与报销程序
1、出差之前必须提交出差申请表,注明出差时间、地点和事由,行政部据此安排差旅、住宿等事宜(见出差申请表)
2、将出差申请表复印件送办公室作记录考勤
3、出差途中生病、遇意外或因工作实际,需要延长差旅时间的,应打电话向公司请示;因私事或借故延长出差时间,差旅费不予报销
4、员工出差完毕后应立即返回公司,并于15日内(含出差回来当天)凭有效日期证明(如机票、车票等)到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续
5、员工出差后,必须每日下午4点前向主管汇报工作
6、出差结束后凭出差申请表到财务部费用报销第十二条差旅费报销单的填报方法
1、报销单上必须完整地填写姓名、部门、出差事由、出差期间
2、“报销时间”为填写报销单的时间
3、“附件张数”为所附原始发票及有关说明的张数附件应按类别分类,并按时间顺序,整齐地粘贴
4、“出差事由”应简明、扼要,必须填写
5、出发、到达的“时间”、“地点”,基本以票面为准;时间填写到X月X日即可
6、出差补贴根据出差的实际天数及相应的补贴标准填写
7、差旅期间如有宴请费用,应在“其他”中列明,并注明宴请客户及人数,说明应扣除的出差补助
8、火车费、汽车费、市内交通费、住宿费、出差补贴、招待费分列填写金额及所附张数,正确填写本次报销的合计大小写金额
9、员工在差旅期间的所有费用支出,都应取得正式发票,并据此报销出差审批单部门申请时间出姓名职务差-----------------------------------------------------------------------------人出差时间年月日至年月日出差事由出差人数乘坐交通工具
1、飞机()
2、火车()
3、轮船()
4、其他()出差地点、线路需申请的特殊事项部门意见分管领导意见单位负责人意见经手人电话差旅费报销制度差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用以下是收集的差旅费报销制度,欢迎查看!范本一差旅费报销制度为控制费用,提高效率,规范出差人员的审批及报销程序,结合本公司的实际情况,特制定本制度
一、报销范围本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员
二、出差审批办法
1、出差申请程序因工作需要出差,无论是否借款,出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜,出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字若同次出差任务涉及多部门员工的,应按部门分别填制出差申请单未经过审批的,不予借支和报销差旅费出差申请单由财务部留存,并作为部门费用考核依据如要借款,应填写“领款单”,根据出差申请单确定借款金额领款单凭出差申请单经财务部部长(5000元以上须经财务副总)审核批准方可执行同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则
2、差旅费报销程序经批准出差办事人员,应如实填写“差旅费报销单”,并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字,再交财务部审核签字,按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车,应事前向部门领导请示同意,报帐时由董事长签字认可
3、住宿费报销标准注1住宿费系指房间标准;2因特殊情况超标,经董事长批准后方可报销
4、乘座工具标准
5、员工分类标准第一类公司领导指公司领导班子成员;第二类中层干部及高级职称人员;第三类工作人员指公司除
一、
二、四类之外的其他员工;第四类安装维修人员
三、差旅费报销原则1区内出差含龙宝、天城、五桥不论时间长短,均不发给出差补助费由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的,可发给误餐补助费,标准为早餐
1.5元,中晚餐各2元但每天报销的误餐费不得超过两餐2住宿费报销条件按出差的实际天数凭正式发票计算报销,实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销,低于限额的部分80%计算给个人,无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人⑶以下人员不实行市内交通费包干办法:在外地参加各种训练班含学习的人员;自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;其他不宜实行本办法的出差人员4出差乘坐火车、轮船,符合从晚上8点到次日晨7时之间,在车、船上过夜,或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位,符合以上规定未买卧铺票的,按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴;特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴;B.乘坐四等舱位含四等舱位的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴,其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴5出差期间,若发生招待费,报销时须单独填报,要求写明发生费用原因,被招待对象及其联系电话和就餐金额6出差补助天数实行按出差自然以日历为准天数补助7各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销,到达驻地后按以下标准实行包干重庆、成都按实际天数每人每天35元包干;武汉、无锡等地,按实际天数每人每天45元包干;广州京、津、沪、穗按实际天数每人每天50元包干8出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车,不得绕行违反规定的,其超出标准的金额,自行承担,并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用,且多行走的天数按旷工处理9出差人员一般不得乘坐飞机,经批准才能乘坐飞机,其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销,不在市内交通费包干的范围10出外学习、培训和参加会议的人员,如果主办单位统一安排食宿,食宿费已包含学习、培训、会议费用中的,凭会议证明和发票,在审核后按实报销学习、培训、会务费,不再另报住宿费和伙食补助费如经审查后,发现有弄虚作假者,按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款,给予其所在部门或分管领导2倍的罚款11严格控制出差人数,给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款12出差人员应在回公司后15天内报帐,需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批否则按应报金额的10%进行处罚,同时对部门领导罚款50元每次13出差人员随车包括因工作需要随货车乘坐到目的地,未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外,可额外给予补助,补助标准为重庆市范围内除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助按一天补助,补助标准30元/天;四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助,补助标准30元/天;其它地区按三天补助,补助标准30元/天14异地分子公司工作人员,路途按出差标准报销,在深圳工作期间按正常上班计薪范本二差旅费报销制度
一、原则
1、严格财务收支审批制度,公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单,注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核(按照有关规定办理)、分计划内和计划外相关程序审批后,出纳方可付款(分公司2000元以下支出由分公司总经理或常务副总经理审批,凡2000元以上任何开支都必须由大区总裁书面签字审批后,出纳方可支付,并将有大区总裁书面签字的审批单传真件复印后附于原始单据后,方可作为报销凭证)
2、加强报销管理,当月帐,当月了,25日以后帐最迟不得超过下月3日
3、为了分清责任,进行部门核算,不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上
二、支出相关部门审核对所有报销内容,相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核
三、财务部门审核财务部门对所有报销票据,依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核
四、审核权限同审批权限
五、费用报销及借款时间一览款项借支1100-12001100-12001100-12001100-12001100-12001530-17001530-17001530-17001530-17001530-1700费用报销900-1200900-1200900-1200对外结帐900-1200900-1200900-1200(分公司财务部可根据实际情况进行适当调整)
六、报销手续严格执行财务报销制度,款项支出时填写支出凭单并将发票(所有票据须开明细发票,经手人须在票据背面签字)交给财务由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件,原件给客户计划内报销必须提供的原始凭证
1、版面费、广告代理费由部门凭发票填写费用(成本)报销单,财务部对票具进行核实(附上媒体刊登的详细清单),核对无误后付款
2、印刷费(出片费)部门凭发票,附印刷品结算单,进行核实无误后,填写费用(成本)报销单,财务审核无误后付款
3、办公用品、低值易耗品由运营管理中心统一购买的,运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后,填写验收单后(低值易耗品还需有出库单),凭发票(附上验收单及分摊明细)填写费用报销单各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销
4、机房与0A设备技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单凭发票(附上验收单)填写费用报销单
5、资料费各单位购书及其它资料,首先将书、资料和发票拿到资料管理部门(运营管理中心)进行登记验收,并在书、资料上盖章、编号经手人凭发票(附上验收单)填写费用报销单
6、差旅费于返回3天内必须报销,由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证,后至财务核销借款各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款对3天内无故不及时报销的,财务部应催办一次,仍不办理者,财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除试用人员出差借款须由经理担保,视同经理借款
7、业务费用所有业务费用票据须开明细发票,经手人须在票据背面签字各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用,任何人不得用于除业务需要以外的个人消费业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称;加班用餐费须有全体用餐人签字;交通费须注明起始、地点及原因;礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量;快递费单据上请注明客户名称所有费用均计入部门成本未按规定填写说明或签字的,财务人员应将报销凭证退回并说明原因
8、超计划报销手续必须有审批报告,其它同计划内报销手续一样差旅费报销管理规定为保证公司差旅费的合理使用,规范差旅费的开支标准,特制定第五条出差签核程序
(一)个人申请出差
1、出差人员须提前2~5日提出书面出差申请,做好书面出差计划,填写《出差申请表》并按以下程序进行审批
2、公司部门经理以上人员(含副总经理)出差,或分店、办事处经理须出差2天以上,须报公司总经办审批方可(分店、办事处经理可通过电子邮件方式申请审核)
3、部门主管及以下人员出差,由部门经理根据实际需要安排,报总经办审核,总经理最后签批;分、子公司部门经理出差,由分店、办事处经理批准
(二)公司指派出差
1、即由公司领导根据工作需要指派出差的
2、指派出差的,受派人填写书面《出差申请表》,指派人及相关领导审批后方可
(三)其他规定
1、员工出差时限由有权限审批的领导审批通过后,方可办理出差
2、因公务紧急,未能按公司规定办理出差手续的,出差前可由通讯方式电话请示批准,并委托部门员工或同事予以代办出差手续,出差结束后补签字
3、出差员工(总公司总经理以上人员除外)在出差前须到管理部办理出差登记,并将通过审核的出差申请报管理部备案
4、出差期间,因工作实际需要延长出差时间的,须报请主管领导批准后方可,并将批准结果报行政办备案
5、因病或意外事件需要延长出差时间的,回公司后提供相关的有效证明,经调查核实后,补办相关请假事宜手续
6、出差人员到达出差目的地后,须第一时间用当地座机电话向行政办报道,如不执行的,不予报销第六条出差费用标准及相关规定
1、出差费用标准出差报销标准(住宿)北京、上海、深圳广州省级城市每天费用地区级城市每天费备注每天费用标准标准用标准县级城市类另I」住宿住宿住宿住宿此规定,具体如下
1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工
2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额,报总经理审批,凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档
2、坐飞机的有关规定1)级别规定总裁、分公司总经理等,出差可乘飞机其他人员无特殊情况不得乘坐飞机2)特殊情况规定A、业务紧急,必须乘飞机;B、路途长,乘火车时间超过30小时;C、本身业务需要,并由对方出机票款;D、机票打折幅度大,折后机票价格比火车硬卧票价不超过50)Lo3)报批手续一般人员出差,在特殊情况下需乘飞机,必须有总经理审批同意,报公司总经理批准
3、工出差到外地,可预借一定金额的差旅费出差回来后凭单据在三日内报销,逾期不报销者,将从工资中扣除所借款项
4、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干(详见后附差旅费报销标准),由出差人员调剂使用,节余归己、超支不补
5、出差乘坐火车,一般以硬卧为标准,如买不到硬卧票,按硬座票价的60%予以补助
6、出差期间的交际应酬费,须事先请示总裁特批
7、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销(不含出租车费用)
8、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的,不得在公司报销路费并领取补助;到分公司出差,由分公司负担费用的,不得再次在公司报销路费并领取补助
10、出差或外出学习、培训、参加会议等,由集体统一安排食宿的,按其统一标准报销,不享受任何补助
11、出差补助天数的计算方法1)出发日补助计算以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准上午1200前出发的可享受全天补助;1200后出发的,当日不能到达目的地的,可享受半天补助;1200后出发的,当天到达目的地的并住宿,可享受全天补助;2)到达日补助计算以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准上午1200前返回的可享受半天补助;1200后返回的可享受全天补助
12、出差天数的计算方法按照实有天数计算
13、以下范围内的外出不按出差处理在广、深、佛山、顺德、中山等广东省范围内出差一般不予补助,如有特殊情况需部门经理报公司总经理批准;
14、经分公司统一招聘的员工或由广深公司统一招聘的应届毕业生到公司报到,可按照火车硬座或公交大巴票价,予以实报差旅费及行李托运费,不享受任何补助;
15、费用核算公司所有人员出差费用均计入各部门成本
16、其它1)报销差旅费时,应提供出差期间相应票据(如住宿费、市内交通费、餐费等),以便财务部进行帐目财务处理如无法提供相应票据,日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税2)凡购买打折机票的(票面有不得签转更改字样的),在报销时必须按打折后的实际价格填写,如有弄虚作假,一经发现后将加倍扣还通讯、交通费用一一报销规定
一、报销对象
1、非年薪制部门经理;
2、经理助理;
3、非年薪制主管
二、报销额度
1、部门经理
200.00元;
2、经理助理
150.00元;
3、主管
100.00元
三、报销办法
1、当月发生的实际费用大于报销额度的以报销额度为限,当月发生的实际费用小于报销额度的以实际发生的为限;
2、当月30日前报上月20日到当月20日费用,不可跨月报销;
3、实行年薪制的所有人员不再报销通讯费用
四、相关规定
1、公司给予报销费用的手机每日晚1000之前必须开机;截稿日通宵开机;任何人不得借故不复机或不接电话如经核实,一个月内有累计两次在要求时间内未开机或未复机情况,本月通讯费用不予报销
2、交通费用报销对象及额度可由各部门根据实际情况制定出差管理及差旅费报销规定第一条差旅费开支范围集团所有单位工作人员出差期间的住宿费、伙食补助费、长途交通费、市内交通费,根据实际情况,特制定本规定第二条公司应严格控制出差的次数、人数及借款和费用支出,确因工作需要出差,应办理申报批准手续出差人员按出差的任务、时间、地点、路线等填写《出差申请单》,经部门负责人签署意见后,报公司领导审批因工作需要,聘请非本公司人员为公司办理业务而出差,需公司负担差旅费用的,由公司相关部门提出申请,报总经理批准后,按公司员工出差办理,其标准按管理人员执行第三条出差路途较远的应乘火车,乘长途汽车者,汽车票价超过火车票价(硬卧票)部分不予报销乘坐飞机要从严控制,出差路途远或任务紧急的,应报经总经理批准凡事前未经批准乘坐飞机的,报销时按同等线路的火车票价报销(按相应的级别标准),超支部分自理第四条随同高级管理人员出差的人员,其乘坐交通工具和住宿标准可以享受高级管理人员标准,但最多限2人第五条严格控制订票费用,一般工作人员出差订票费用自理若遇特殊情况,个人可写出书面申请,由总经理签批后方可报销,但一次最高不得超过20元公司副总以上领导干部和具有高级技术职称的人员可凭单据报销第六条外出参加上级主管部门召开的会议及订货会议的,经总经理批准,住宿费按会议通知标准报销,会议通知不明确的按本办法第十二条执行凡享受会议伙食补助的人员不得享受伙食补助费第七条一次出差到多个地点的人员,车票报销时应列明从某地到某地的票费数额清单工作人员趁出差之便办私事或绕道的各项费用自理,且不得享受伙食补助费第八条工作人员出差期间,因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用,均由个人自理第九条差旅费的开支范围为员工出差期间的住宿费、长途交通费、伙食补助费、市内交通费第十条出差人员所取得的票据不符合规定,不能报销的,经办人必须换取合格票据,因此而支付的差旅费均由个人自理,公司不予报销第十一条出差人员住宿费实行限额凭据报销,按出差的实际天数计算;伙食补助费和市内交通费按出差的自然(日历)天数实行包干办法计算第十二条出差住宿开支标准
(一)出差人员每人每天住宿费限额标准单位元/天县(市)及以地级及以特殊地区(深圳、限出额\^差下地区备注上城市珠海、汕头、厦门、职海口)公司副总以上高管人员和随行人员最150260360聘请的具有高级技术职称多限二人的管理人员公司中层以上干部和聘请100180300的具有中级技术职称的管理人员其他人员80150200
(二)出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销实际住宿费超过规定的限额标准部分自理,不予报销
(三)出差人员由接待单位免费接待或无住宿费发票的,一律不报销住宿费
(四)出差人数在2人以上,同住一标准间的,适用其中人员最高标准
(五)住宿费限报天数的计算,按出差总天数减去返厂当日1天计算
(六)出差人员预定床位发生的住宿及其他费用一律不予报销中途转车一般不得发生住宿费,发生于白天的住宿费均不报销
(七)住宿费县市范围的划分以住宿费发票上税务局监制章为准(“市”仅指经国家批准的地级以上城市)第十三条出差的交通费开支标准:
(一)长途交通费
1、乘坐车船、飞机的等级标准等、交其它交通工具级\通(不含出租小火车轮船飞机职别汽车)公司副总以上高管人员和普通客舱软席经济舱位按实报销聘请的具有高级技术职称二等舱位的管理人员公司中层以上干部和聘请普通客舱硬席经济舱位按实报销的具有中级技术职称的管三等舱位理人员其他人员硬席普通客舱经济舱位按实报销三等舱位
2、上述人员超标准乘坐车船、飞机的,超标准部分自理
3、乘坐火车从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上的,或连续乘火车超过12小时(含)者,可购同席卧铺票
(二)市内交通费
1、工作人员出差期间,在县级以上城市的,每人每天发市内交通费10元;在深圳、珠海、北京、厦门和天津的,每人每天发市内交通费20元,包干使用,不再凭票报销市内交通费出差人员原则上不得乘坐市内出租小汽车,如遇特殊情况(带有汇票、公章、印鉴及贵重物品)乘坐出租车的,在车票上注明起始地点,经总经理批准后方可报销,但不得报销市内交通包干费
2、下列出差人员不实行市内交通费包干办法
(1)自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;
(2)到外地参加会议(不包括订货会)和各种培训班的人员在会议(培训)期间和会议(培训)同地点办事;
(3)本单位在外地常设机构人员在常设机构所在地点工作期间;
(4)公司副总以上管理人员和具有高级技术职称的人员可凭单据报销第十四条伙食补助费标准
(一)出差伙食补助费
1.不分途中和住宿均按下列标准执行出差到省外每人每天补助50元;省内地级及以上城市每人每天补助40元;到深圳、珠海、北京、厦门和天津地区每人每天补助60元
2.出差时间不足一天的(如早出晚归);按实际天数补助标准,早餐按补助标准的20%,中、晚餐按补助标准的40%计算
3.凡是到子公司出差的人员不予报销伙食补助和住宿费,由子公司提供
(二)带车出差,带车人员按标准核报驾驶员的伙食补助,驾驶员单独出差的可按标准核报
(三)出差报销招待费的,不再报销相应的伙食补助费第十五条常住人员(一个月以上)的住宿费按不高于其他人员住宿标准的80%控制,超支部分自理;伙食补助费按标准的80%结报第十六条出差人员因业务需要发生的复印费、打字费、电话费、购书费等办公费用应单独批报50元以下的,经所在部门负责人审核,分管副总经理批准后报销;50元以上的,报总经理批准后方可报销第十七条奖励政策
(一)晚上8点钟以后乘坐火车超过600公里的出差人员,不购买卧铺票而乘坐硬座的,每人每夜补助30元
(二)连续乘坐火车超过12小时后,每满12小时加发20元伙食补助费
(三)在公司工作满1年的普通员工,春节放假回家可按上述标准报销来回长途交通费用第十八条差旅费的借款与报销
(一)出差人员按《出差申请单》批准的时间、地点及相关的出差标准计算出差借款金额,经部门负责人、分管副总经理、总经理逐级签批后,财务部方可借款
(二)出差人员返回公司后3个工作日内必须到财务部办理报销手续,逾期不办理的,财务部门应当从当月工资中直接扣回所借款项
(三)出差人员借一次差旅费只作一次报销用,再次出差必须另办差旅费借支手续财务部对出差人员的借款必须坚持一笔一清,不能拖欠,前帐不清,不准再借特殊情况来不及报销又需借款的人员,经领导批准后,可以借后帐还前帐,出差返回后一次性报销,无论什么原因,出差人员在月终时不能一人在财务挂两笔帐
(四)出差借款不得挪用,违者除了从工资中全额扣回外,还要按挪用时间每天加罚1%0的滞纳金
(五)出差期间若遇特殊情况,乘车、船、飞机、住宿费用超过本办法规定标准的,事先要请示,回公司后由个人写出书面申请,由总经理在申请书上签批后方可报销,财务人员不按规定私自核报超标准费用的,对经办人处以超标准费用2倍罚款,对财务人员按财务考核办法扣分
(六)出差费用凭《出差申请单》经所在部门负责人批准后,先由财务部审核,然后报分管副总经理审批,最后报总经理审批后,到财务部按规定报销第十九条附则
(一)本办法由公司财务部负责解释
(二)本办法自颁布之日起执行差旅费报销制度为有效管控公司差旅费用,提高各类业务人员办事效率,使公司各项管理规范化、制度化,特制定本制度
(一)因公出差的办理程序
1、因公出差人员须先在“报销系统”按系统要求填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金等,由部门副总签署意见,总经理批准后方可出差
2、借款时出差申请人需持批准后的“出差申请单”(附件一),填制“支款单”,由部门副总签字担保,经总经理签批,财务部负责人核准后,方可借款发生借款时财务部要严格遵守“前帐不清、后帐不借”的原则
3、出差人员回公司后应第一时间在“工作周报”或“报销”系统中填写出差完成情况并上报公司总经理
4、凡与出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具等信息,需经总经理签署意见后方可报销
(二)费用报销标准
1、公司特别安董事长不限排的活动除外总经理不限
2、对方招待的,公司不予报销;总监/副总监320元280元250元220元
3、两名同性别员工到同一地出差大区经理、的,住宿费只按280元220元200元150元办事处主管一人标准报销部门经理/主任250元.180元150元120元主管及一般员工180元150元120元90元出差报销标准(伙食)省级城市每天费用地区级及以下城市每北京、上海、深圳广州每备注天费用标准标准天费用标准类另IJ伙食伙食伙食出差乘坐火车或公董事长不限共汽车晚上住宿在车上总经理不限的,按此标准进行补贴,不计住宿费用总监/副总监120元100元80元(指火车或汽车到达时间在零晨5:00以后到达办事处主管90元70元60元出差目的地)部门经理/主任80元60元50元70元50元40元主管及一般员工
2、销售部门人员出差,根据公司年度核定的差旅费用,由分管领导进行出差时间及差旅费用的预算计划,报总经理进行审核,审核后分管领导根据计划安排部门员工出差及控制差旅费用
3、销售主管领导严格审核销售人员的出差时间、出差路线,做好差旅费用控制第七条出差费用预支及报销程序(-)出差费用预支方式
1、因公出差的员工需要预支出差费用的,凭已核准的《出差申请单》到财务部依财务程序办理出差费用预支
2、出差人员亦可自己垫付出差费用,出差结束后凭正规票据进行差旅费用报销公司员工出差的市内交通费、住宿费、伙食补助费报销标准如下交通补助费用职位飞机火车轮船汽车副总一等座一等座实报实销经理(主管)预申请二等座二等座实报实销员工二等座二等座实报实销住宿标准(元/天)市内餐费标准(元/天)职位一类城市一类城市三类城市一类城市_类城市三类城市副总500400300经理(主管40030020015012090员工30020015012010080说明在一类、二类城市的郊县、郊区出差时,按递减一级城市标准执行
(三)其他规定
1、副总级、经理级人员因工作需要宴请客户,可实报实销,公司不再发放当天的餐费津贴
2、旅途中未发生住宿则不享受住宿费,只享受餐费津贴和市内交通这二项补助费
3、出差当日返回,可享受全额餐费补助(包括次日晨返抵)
4、订票费、退票费原则上不予报销,如遇特殊情况需报总经理,批准后方可报销
5、市内交通费公司员工出差途中产生的市内公交车费实报实销如乘车时间为夜间(晚九时至次日七时之间)可乘出租车,并注明乘车区间如遇特殊情况,事后经总经理批准后方可报销
6、到集团下属分公司例所有出差人员必须住分公司指定宿舍,在分公司食堂就餐,如无宿舍按照职级标准执行,不再享受餐费标准补助、外出参加会议/培训7经总经理批准,采取分项计算的方法,会议/培训费用中已含食宿,则不再报销食住费用会议费用中不含食宿时,住宿费、餐费补助、市内交通费按前述表格标准予以报销
8、带车辆外出,扣除费用中交通补助费
9、出差过程中因业务工作需要使用招待费,应先征得总经理同意,须请安排此次出差的领导核准并签署意见后,财务部方可审核报销,同时不再享受当天餐费津贴补助凡同领导一起用餐、住宿、乘坐交通工具等,相关费用已报销者及随同人员均不再享受用餐、住宿、出行津贴
10、司机出差补助标准司机外出同一般工作人员待遇等同,小车司机按同车领导及工作人员住同档次宾馆,因特殊情况不能按时返回,应说明情况经部门负责人同意后,等候时间按一般员工标准给与餐费津贴
11、出差人员应将车(船)票,时间、趟次、住宿发票完整保留,作为报销计算费用的依据部门副总审批时要加强对票据的审核,非出差途中的费用一律不予报销
12、出差时借款,前帐(账)不清、后帐(账)不借,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成帐(账)务混乱的,则追究财务经办人及部门副总的责任
二、差旅费报销流程为控制费用,提高效率,规范出差人员的审批及报销流程,结合本公司的实际情况,报销流程规定如下
(一)报销范围本流程适用于因工作需要出差报销的人员
(二)出差审批办法
1、出差申请程序填写“出差申请单”(若同次出差任务涉及多部门员工,按部门分别填制)待审批通过,财务部申请借款未经过审批,不予借支和报销差旅费出差申请单由财务部留存,并作为部门费用考核依据如要借款,应填写“支款单”,根据出差申请单确定借款金额
2、差旅费报销程序报销申请人须如实填写“差旅费报销单”,列明事由、时间、线路后报总经理签批,再报财务部审核签字,按《差旅费报销程序》予以报销
(三)差旅费报销原则
1、市区内出差不论时间长短,均不发出差补助费
2、住宿费报销条件按出差的实际天数凭正式发票计算报销,否则均不报销
3、车费报销条件超出市区范围的凭正式发票给予报销,否则均不报销
4、出差人员应在回公司后15个自然日内报帐方为有效,需要延期报销的需在报销单内注明,并由总经理审批签字
5、出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地,未发生车船票,只按规定报销出差各项补贴
6、出差人员未经公司批准,不得乘坐飞机出行当批准乘坐飞机出行时所乘坐往返机场专线的客车费用,可凭票报销
(四)其他注意事项
1、报销申请人须在报销单上写时出差人数、姓名、职位、出差事由、起讫时间及地点
2、出差人员不得超标住宿和乘坐飞机,需乘坐飞机、软席卧铺或高标准(超出标准)住宿的,须公司总经理在机票、火车票及住宿发票背面签批后方可报销否则一律按报销基本标准执行(见上表)
3、出租车票按规定一般不予报销;特殊情况确需乘坐出租车的由总经理在票据上签字后方可报销
4、出差参加会议/培训的须将会议通知附于报销单后,电话通知的须在出差事由中注明
5、一事一单,不得将多次的出差费用合并一单报销
6、出差期间购买的物品、资料等,需另填费用报销单,不可合并在差旅费中报销
7、车票遗失的须书面说明情况及同等或高于面值可用发票(注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由总经理签字证实,给予报销以上规定从2017年月日起执行河北有限公司年月日2017附一《出差申请表》附二城市分类附一《出差申请表》附二城市分类一类城市北京、上海、广州、深圳、天津二类城市南京、武汉、沈阳、西安、成都、重庆、杭州、青岛、大连、宁波、济南、哈尔滨、长春、厦门、郑州、长沙、福州、乌鲁木齐、昆明、无锡、南昌、贵阳、南宁、合肥、太原、石家庄、呼和浩特三类城市除
一、二类城市以外的市、县、区合肥公司差旅费报销制度XXXX目录
一、目的1
二、适用范围1
三、定义1
四、出差申请审批1
五、差旅费支出限额2
六、开车出差费用支出限额3
七、出国人员经费规定4
八、费用相关说明5
九、借款和报销6
十、其他6
十一、附件7合肥公司差旅费报销制度XXXX
一、目的为规范公司出差人员差旅费标准及差旅费报销办法,节约公司费用,特制定本办法
二、适用范围本办法适用于合肥汇璟先进陶瓷材料科技有限公司
三、定义
3.
1、出差是指员工为公司的业务拓展需要、客户开发需要或为处理公司相关事宜,离开日常工作城市的行为公司组织员工离开日常工作城市,进行集体活动的行为,不作为出差
3.
2、差旅费差旅费是指出差期间因公发生的住宿费、外埠市内交通费、伙食费、城际交通费(含往返机场、火车站、汽车站和轮船码头交通费)、其他费用(托运费、寄存费、证件费)、差旅费补贴等形成的费用总额
3.
2.
1、住宿费入住酒店的房费,不含其他消费
3.
2.
2、伙食费除酒店免费早餐,公司供餐和公司招待活动以外产生的伙食费用
3.
2.
3、城际交通费出发地与到达地之间因乘坐飞机、长途汽车、火车、轮船或租车等发生的交通费用
3.
2.
4、市内交通费员工出差在到达地城市内发生的市内交通费用
3.
2.
5、差旅费补贴按照出差补助定额核定的补助
3.
2.
6、证件费出入境需办理相关证件产生的费用等
3.
2.
7、其它费用办理托运手续、行李寄存产生的费用及其他费用
3.
3、备用金指公司员工办理公务或因公出差而借取的临时周转资金
3.
4、出国人员经费指公司员工因公出国考察、签订合同、培训等按规定支付的各种费用
四、出差申请审批
4.
1、因公出差本着事前申请,事后报销的原则;出差前需填写《出差申请审批单》
4.
2、公司员工出差申请均由主管副总(总监)审批,副总(总监)出差需由总经理审
4.
3、员工出差,必须严格按照出差申请内容执行若出差期间员工自行改变行程而事先未获得部门主管以上人员的批准,则所发生费用公司一律不予报销
五、差旅费支出限额
5.
1、本差旅费支出适用于公司员工差旅费用报销规定,开车出差按照“六”条执行
5.
2、住宿费在限额之内据实报销,超出部分自负住宿费最高限额如下表城市类别一类二类三类其他员工级别总经理实报实销实报实销实报实销实报实销副总经理/总监实报实销实报实销实报实销实报实销部门经理240200160120其他员工210170130100注一类城市北京、上海、广州、深圳、三亚二类城市省会城市、宁波、珠海、汕头、厦门、青岛、大连、唐山三类城市各地级市(设区市)其他各县(市)级
5.
2.
1、同性别员工一起出差,须安排标准间两人同住多人一起同往一地出差的,住宿方式的安排以节约为准
5.
3、伙食费出差期间的伙食费包含在差旅费补贴中,不再单独报销;工作人员在市区内临时外出工作,无出差补助,不能回家或回本单位也不能在所到单位就餐的,经领导批准可发给误餐补助,午、晚误餐每餐补助20元,早餐不予补助
5.
4、交通费城际交通工具乘坐标准如下:职务火车轮船飞机其他交通工具总经理软座/软卧二等舱头等舱据实报销
(二)出差费用报销程序
1、报销规定1)、住宿费用按标准报销,超标部分自付,低标不补由对方接待或公司安排的餐饮费、住宿费、交通费、交际费公司不予重复报销2)、交际费用额度事先经总经理审核批准,后经总经理核实证明方可3)、所有报销项目均需凭发票或正规票据报销、如若确实无法取得正规收据(例如坐机车..等等),可由主管判定核可,不得虚报、冒领,上述情形一经查实,除追加报销费用外,另按公司制度进行处罚4)、当日出差者不报销住宿费5)、出差人员未经核准而擅自延长出差时间的,或擅自更改计划出差路线的,所产生的费用不予报销,同时按旷工论处6)、本制度涉及报销的费用,如遇特殊情况超支的,须报总经理审核同意后方可报销7)、若出差住宿费无相应凭证,则按实际应报销住宿费用的50%予以报销8)、报销发票遗失的,只按核准报销费用的50%进行报销9)、出差人员乘坐火车或汽车在早上5:00后到达出差目的地的,不予报销住宿费10)、员工出差期间一律不计加班,若遇国家法定假日需要出差的,可进行调休
2、报销程序1)员工出差结束后3个工作日内进行差旅费用报销,并提交一份出差总结报告及拜访客户详细名单一份,否则不予报销2)从财务部领取《差旅费报销单》后,依财务规定的标准粘贴正式的报销票据,餐费补贴、市内交通费用补贴可不提供正式发票,但需填写付款证明单3)填好报销单的所有明细后,依程序进行审核A、部门主管领导或分管领导审核;B、管理部审核;C、财务审核;D、总经理审核;3)财务部门复核程序A、财务主管按本制度规定,复核单据的规范情况、票据的张贴、金额复核、主管领导审核意见、报销时间等B、经其复核确认无误后,报总经理进行最后审批C、对于超标部分,不予报销I)、对于超过报销时间的,只报销实际费用的50%oE、出差人员为两人或两人以上差旅费报销、支出说明;职务火车轮船飞机其他交通工具副总经理/总监软座/硬卧三等舱经济舱据实报销部门经理硬座/硬卧坐席(通仓)限乘据实报销其他人员硬座/硬卧坐席(通仓)限乘据实报销
5.
4.
1、往返地交通工具主要包括飞机、火车、长途大巴及其它交通工具选乘交通工具以便捷经济为主
5.
4.
2.乘坐大巴、火车(高铁、动车、直达、特快等列车)8小时以内可以到达的,以乘坐大巴、高铁(二等座)、动车(二等座)、其它列车硬座为主,若遇列车在晚上7点之后出发且夜间乘车6小时以上的,可以选乘该列车的硬卧(如遇动车可软卧)乘坐火车(动车、直达、特快等列车)12小时以内可以到达的,以乘座火车硬卧(动车软卧)为主
5.
4.
4.上述两种情况外,可以选乘飞机(经济舱)选乘飞机以当天最优价格时段出行为优先
6.
4.
5.同一天内到达且飞机票价格优于火车票价格的,员工可乘坐飞机
7.
4.6员工出差应提前做好准备,若因员工个人时间没有安排好而没有赶上火车、飞机航班等长途交通工具,所产生的退、换票、改签费用自行承担
5.
5、市内交通费在出差目的地市内交通费参照
5.
1.1住宿费标准的20%据实报销
5.
6、差旅费补贴每人每天70元(包括伙食费在内)
5.
7、其他费用据实报销
六、开车出差费用支出限额出于安全等因素的考虑,公司不鼓励自带车辆出差,如因特殊因素必须开车前往的,需在出差申请审批单上注明
6.
1、行车费用出差期间实际发生的油费、过路过桥费、停车费等车辆使用费用,根据有效发票按照差旅费据实报销,不作为车辆费用报销行政部有对油费有相关规定的,从其规定
6.
2、公司司机因公带车出差的,享受
0.1元/公里的里程补贴公司司机在市内执行工作任务的,不享受里程补贴
6.
3、开车出差的住宿费、伙食费、差旅费补贴和其他费用按照第“五”条规定执行,城际交通费和市内交通费不再报销
七、出国人员经费规定
7.
1、住宿费在限额之内据实报销,住宿费最高限额如下表(单位美元)城市类别一类二类三类员工级别总经理实报实销实报实销实报实销副总经理/总监160140120部门经理140120105其他员工12511095一类城市发达国家的主要城市二类城市发达国家的中小城市及发展中国家的主要城市三类城市发展中国家的中小城市
7.
2、国际交通费用优先选择中国的航空公司,据实报销
7.
3、国内交通费用按照
5.
1.3的标准执行
7.
4、其他费用除
7.
1、
7.
2、
7.3外的伙食费、境外市内交通费、差旅补贴及其他公务杂费,采用包干制的原则,标准为40美元/人/天如果随团到国外公干,团费中包括食宿的,食宿费不再报销,其他杂费按20美元/人/天报销随团出国人员报销时需提供与组织方签订的相关协议复印件
7.
5、其他规定国外出差的天数以离开中国国境为准,计算标准参照
8.3的规定执行,在国内路途期间按国内出差的相关规定执行
八、费用相关说明
8.
1、出差人员乘坐火车夜间(从晚8点到次日早上7点)在火车上乘坐6小时以上,或者连续乘坐火车12小时以上,根据标准可以购买卧铺票对于符合购买卧铺票标准而选择乘坐硬座的出差人员,给予两种票额差额60%的补助
8.
2、副总及以上人员可自带车出差,自带车人员出差的路桥费和停车费按照实际发生金额报销,加油费按照出差期间异地和返回日的市内加油票报销
8.
3、出差天数按出差的日历天数计算,以火车、飞机、长途汽车或轮船票的实际出发、到达时间为准,按以下标准计算出发中午12点以前出发为一天,中午12点以后至零点以前出发为半天返回中午12点以前返回为半天,中午12点之后至零点以前返回为一天
8.
4、住宿费标准按出差天数减一天计算
8.
5、住宿费和市内交通费在限额标准内可调剂使用
8.
6、出差外地当天返回的只报销补助和城际、市内交通费,到合肥市辖各县(市)办理公务的半日内返回人员只报销往返交通费
8.
7、出差期间如需宴请客户或招待相关人员,依照《业务招待费管理办法》执行,并随同差旅费用一同报销出差地区的餐费票据;报销招待费的,每餐招待当天出差补助标准减少一半
8.
8、出差至总公司就餐的,不再报销差旅费补贴
8.
9、外派员工在回到其原派出地(或其住房所在城市)出差时,住宿费不再报销,驻外人员回家探亲的,探亲期间的住宿费和伙食费不予报销,探亲不享受差旅费补贴
8.
10、公司员工参加由承办方免费提供食宿的会议,不再报销住宿费及伙食补助
8.
11、员工出差应入住公司协议酒店,公司无协议酒店的方能入住其他酒店
8.
12、出差期间往来机场/车站的交通费用,可按实际发生的费用报销公司鼓励员工使用定点班车、机场快线、轨道交通来取代出租车如遇特殊情况(如飞机晚点深夜到达、或夜间航班、或晚上9点至凌晨6点无公交车的情况等)可以乘坐出租车
8.
13、
13、出差期间享受伙食费补助的,每天餐费补助扣除报销差旅费时需要到人资签字后,报销流程再到财务签字审核
九、借款和报销
8.
11、员工因出差借用备用金,按照公司《备用金管理制度》执行,备用金只能用于所申请业务,不得挪用财务部对备用金借款实行前借不清、再借不办的管理原则
8.
12、所有员工出差归来后七个工作日内须填写《差旅费报销单》,办理出差报销及还款手续,逾期未办理者,不应预借下次差旅费,且原预借差旅费将从其当月薪资中扣回
8.
13、差旅费报销时,报销的各类原始单据必须是真实合法有效的,票据须完整无损,票据上注明具体信息(如住宿发票应注明公司全称、起止日期、开票时间、住宿金额、开票单位签章),同时住宿发票一定要打印住宿清单,否则不予以报销各类票据一旦遗失不再另补原始单据要分类粘贴,分类计算报销金额
8.
14、出差人员非因公需要开支和超出报销标准的一切费用均由个人承担(如酒店内客房酒水费、上网费等)
8.
15、财务部会对出租车费的报销从严审核,确因需要报销出租车费时,出租车票的要素必须齐全,报销凭证上应填明公干事由和路线
8.
16、交通费票据须注明起、终点
8.
17、差旅费报销必须一次一报,不得多次合并或用非出差项目报销
8.
18、多人一同出差,或不同部门因合作而出差的,由出差事项的主导部门一人汇总票据进行报销,不得多人分次报销
8.
19、
19、财务人员根据差旅费用标准,检查各项费用票据任何不符合国家及公司规定的单据,财务人员有权拒绝报销
8.
20、出差酒店发票优先取得增值税专用发票,增值税普通发票自2017年7月1号起需要填写公司税号,否则不给报销
十、其他
11.
1、本办法经总经理审批,自签发之日起执行
11.
2、本制度解释权归公司财务中心卜
一、附件附件1《出差申请审批单》合肥汇璟公司出差申请审批单填报日期年月日拟出差地点出差天数同行人员出差事由费用预算拟乘交通工具申请人主管副总出差任务完成情况描述主管副总评审意见公司出差管理制度为了进一步规范企业员工出差管理工作,强化成本管理意识,提高办事效率,同时加强企业财务合理控制差旅费的支出,特制订本制度本制度所称出差,是指员工因工作需要,受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场,协调关系或处理公司事务,开会、学习的活动第一条出差审批
1.1员工出差须通过钉钉软件向上级领导申请出差,出差三天以上及出差国外人员一律由总经理审批未经批准其出差费用不予报销,如遇紧急情况经上级领导口头批准后出差,在出差当日在钉钉软件上补填出差申请
1.2员工提交申请须详细说明出差地点、时间、人数、交通工具、出差事由第二条差旅费的报销范围及标准
2.1报销范围差旅费包括城际交通费、住宿费、出差地市内交通费、用餐费和通讯费;不包括外出接待客户、洽谈业务、联络关系所需的招待费及购买材料、配件的费用(此类费用征得上级领导同意后在报销单中体现)出差期间因个人需要所支付的洗衣费、健身保健费及个人采购等费用,不予报销;
2.2费用标准
2.
2.1城际交通费火车动车3小时以火车动车小时小火车动车小时以上的3-66职级备注内到达时到达到达按需要选择,飞机只报销经济舱、火车可报销软卧、动车,轮副总经理船报销二等舱(含)以下船票特殊情况经经理级(含)以火车硬卧、软座、飞机或者火车动车飞机或者火车动车总经理批准上动车或汽车可乘飞机特殊情况经火车硬座、动车或火车硬卧、硬座、火车硬卧、动车或其他员工总经理批准汽车动车或长途汽车长途汽车可乘飞机
2.
2.2市内交通费市内交通费指出差期间的市内交通费,包括自驾汽车、公共汽车、地铁、中巴、出租车等,以及因此产生的相应的过桥、停车等费用市内交通费实行实报实销*出差人员自备交通工具(如汽车),按行程公里数报销,公司补助油费标准为每公里
1.2元
2.
2.3住宿费费用标准单位元特区、省会城市省辖地区/人员直面U县级市及以下市经理级(含)350250200以上其余人员250180120*住宿费标准以标准间计价
2.
2.4出差补贴该补贴为因出差而使出差人员有可能产生的用餐费用及通讯费用的增加部分,公司给予的补贴,实行包干制,即以规定的标准按出差的时间给予补贴费用标准单位人次、元/天职级餐费补贴通讯补贴备注副总10050经理级(含)以上8030其他员工5020*员工享受一天出差补贴必须在上午8:00-17:30为出差状态,上午8:00以后出差按每人每餐20元标准补贴,不能享受通讯补贴第三条差旅费的报销的相关规定
3.1出差人员需要事先借款的,必须在出差审批通过后,填写《借款单》,列明用款事项,由部门负责人签字担保后,经财务负责人审核,总经理审批后方可借款对于没有还清之前差旅借款,或者是之前账务模糊未结清的,财务有权不予借款
3.2出差期间需要发生业务招待费的,经上级领导审批通过后,在《报销单》内逐项认真填写;出差期间的业务招待费要与出差费用一同提交报销,不得单独报销;
3.3出差人员在上报的出差计划内无法完成任务需延长,必须向上级领导审批报备
3.4出差返回后应在五个工作日之内提交报销单,并于报销时退回预借多余的款项第四条差旅费报销单的填写及票据的粘贴
4.1差旅费报销单上必须完整地填写姓名、部门及职务
4.2“报销时间”为填写报销单的时间
4.3单据张数”为所附原始发票及有关说明的张数
4.4“出差事由”应简明、扼要,必须填写
4.5出发、到达的“时一间”、“地点”,基本以票面为准时间填写到X月X日即可
4.6“住勤费”填写根据规定可报销的住宿费,并填写金额
4.7“途中补贴”根据实际发生时间选择早中晚(餐费),在选中打钩,并填写金额
4.8“预借旅费”指报销人从公司预借的差旅用现金;
4.9员工在差旅期间的所有费用支出,都应取得正式发票,并据此报销,对于不能取得正式发票的,可写说明申请,经批准后,方可报销;需凭票报销的项目,若报销单据丢失,除火车票,飞机票外,一律不报销*参照样本填写第五条出差人员申报差旅费用应以诚信为原则,如从中弄虚作假,一经查出就按虚报金额的2-5倍处罚;对于出具伪证的公司员工及审核人包庇作假的行为,按违纪人处罚金额的50%处以罚款;第六条本制度解释权归公司行政部第七条本制度经总经理签字后生效,与本制度相抵触的相关条款自动作废公司差旅费管理办法第一章总则第一条为加强和规范经营公司差旅费管理,推进厉行节约反对浪费,进/控制和压缩差旅费用的支出,根据《中央和国家机关差旅费1S办法》和《兰H市獭党I蝴潟藤业单彳遢便费1S办法》,并结合公司实际,特制定本办法第二条本办法适用于公司各部门、分公司第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销,伙食补助费和市内交通费实行定额包干第四条出差必须按规定报经单位有关领导批准,从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游第五条出差人员必须事先嗔写出差申请单,注明出差地点、事由、天数、所需资金,缁B门负责人审核、分管领导及总组里批准后方可借款出差第六条出差途中生病、遇意外或因工作实际,需要延长差旅时间的,应打电话向公司总经理请示;不得因私事或借故延长出差时间,否则其差旅费不予报销第七条员工出差完毕后应立即返回公司,并于3日内凭相关票据到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续第二章城市间交通费第八条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用第九条到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘经济便捷的交通工具第十条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费未按规定等级乘坐交通工具的,超出部分费用自理(-)出差人员乘坐交通工具的等级见下表火车其他交通工具(不级别轮船飞机(含高铁、动车)含出租车)软席公司领导二等舱公务舱凭据报销(软座、软卧)中层及其余人硬席普通舱三等舱凭据报销员(硬座、硬卧)(经济舱)
(二)出差人员乘坐飞机要从严控制,出差路途较远或出差任务紧急的,经总经理批准方可乘坐飞机
(三)乘坐火车,从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,可按规定等级购买同席卧铺票;从1)出差小组须指定专人负责差旅费用的管理与支出,其他人员要进行签字证明2)《费用报销单》中的补贴金额由报销人根据公司的报销标准进行分发3)出差报销的费用中,若遇公司不予报销的部分费用,由出差小组人员进行分摊第八条附则
(一)本制度由公司管理部负责解释
(二)本制度的拟定、修改由管理负责,报总经理审核批准后颁发第九条附表出差申请表出差申请人部门姓名职务出差目的地_______________________________预计出差时间年月日-一年月曰,共计天出差日程安排出差事由乘坐交通去口汽车口火车口船泊口飞机口自驾车回口汽车口火车口船泊口飞机口自驾车交通费住宿费餐费业务招待费其他费用合计(元)费用预算预借费用部门经理签字总经办确认管理部确认财务审核总经理审批(备注省外或者省内出差期间,逢节假日出差人因履行职责需要延长工作时间,均不计加班工资,不计补休)参展人员报销管理补充条例为进一步规范参展费用管理,提高营销人员工作效率和销售业绩,特制定本出差管理补充条例参展费用报销由于参展地区的不同,例如国内或国外参展?或一级城市、二级城市,随着地区不同,有不同的消费,故而无法采用统一标准,因此对外参展的费用报销,公司采用{专案处理},由带队团长填好{参展计划表}经公司批准执行参展计划表当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以下的,或连续乘车未超过12小时的,可按规定等级购买同席座位票
(四)乘坐飞机,往返机场的专线客车费用和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份),凭据报销第三章住宿费第十一条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所)发生的房租费用第十二条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内,选择安全、经济、便捷的宾馆住宿(-)出差人员住宿标准见下表省内级别省夕卜标准市州县公司领导500元400元300元普通套间或商务间中层干部350元300元200元标准间或单间其余人员300元200元150元标准间或单间
(二)公司领导住普通套间,中层及以下人员住单间或标准间
(三)对于一线城市(北京、上海、广州、深圳)住宿住宿费限额标准应根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等适当上浮一定比例,具体标准按照甘肃省相关规定执行
(四)对于住宿价格季节性变化明显的城市,住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例,具体标准按照甘肃省相关规定执行第四章伙食补助费第十三条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用第十四条出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数计算,实行定额包干,具体标准为省外每人每天100元,省内每人每天60元对于一线城市(北京、上海、广州、深圳)伙食补助费应根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等适当上浮一定比例,具体标准按照甘肃省相关规定执行第五章市内交通费第十五条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用第十六条市内交通费按出差自然(日历)天数计算,省外每人每天80元,省内每人每天50元包干使用第六章报销管理第十九条出差人员应当严格按规定开支差旅费,费用由所在单位承担,不得向其他单位转嫁未按规定开支差旅费的,超支部分由个人自理第二十条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证第二十一条工作人员出差(不含公休假、探亲)期间因病住院,按出差标准发放伙食补助费,减半发放公杂费住院超过30天的,不再发放伙食补助费和公杂费第七章监督问责第二十二条财务部门应当加强公司差旅费管理,对差旅费报销进行审核把关,确保票据来源合法,内容真实完整、合规对未经批准擅自出差、不按规定开支和超标准开支的不予报销第二十三条财务部门对公司差旅费管理和使用情况进行监督检查主要内容包括
(一)公司差旅费审批制度是否健全,出差活动是否按规定履行审批手续;
(二)差旅费开支范围和标准是否符合规定;
(三)差旅费报销是否符合规定第二十四条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等第二十五条违反本办法规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关人员的责任
(一)未经出差审批的或出差审批控制不严的;
(二)虚报冒领差旅费的;
(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;
(四)不按规定报销差旅费的第二十六条有前款所列行为之一的,由财务部会同有关部门责令改正,违规资金应予追回,并视情况予以通报对直接责任人和相关负责人视情节轻重给予严厉处罚,违反法律法规的,移送司法机关处理第八章附则第二十七条工作人员外出参加会议、培训,举办单位统一安排食宿的,会议、培i川期间的主宿费、伙食补助费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支;不统一安排食宿的会议、培训,其住宿费、伙食补助费和市内交通费按出差标准予以报销往返会议、培i)U地点的差旅费按照规定报销第二十八条工作人员经总经理批准回家探亲、奔丧的,单位只报销城市间交通费,其多开支的交通费由个人自理;绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和市内交通费第二十九条本制度自下发之日起施行第三十条本制度由公司办公室及财务部负责解释附件兰州西热东输经营公司出差申请单兰州西热东输经营公司出差申请单部门填表日期年月日申请人职位随同人员职位出差事由出差地点交通工具出差时间自年月日起至年月日止(共日)最终返回计划返回时间时间金额大写(¥)申请借支差旅费本部门审核财务部审核主管经理审批总经理审批填表说明此表用于对外地出差事项的申报,由本人填写,经各级领导审批后方可出差公司出差及差旅费管理制度第一章总则为规范公司出差行为,提高工作效率,加强差旅费及有关费用开支的控制管理,特制定本制度第二章出差流程
1.出差申请与报告
1.1根据部门工作目标或业务需求,由部门经理或分管主管视具体情况确认出差人和出差期限,并依照程序核定
1.2被委派出差人应填写《出差申请单》,《出差申请单》必须详细填写出差地点、出差时间、出差路线、事由、计划及出差费用预算等内容,并依照程序找对应主管核定并签字确认后方可出差,否则出差费用一律不予报销13主管对出差申请进行审批时,除须对申请人员所填具之出差目的及时间安排进行审核外,还应对其所提出的出差费用预算进行合理性测算?14将《出差申请单》送至行政部留存、记录考勤原则上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司报到,出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到,特殊原因不来公司的必须有部门经理批准并报行政部备案
1.5出差返回时间(以车票、机票上的到达时间为准)在中午12点以前的要来公司报到;出差返回时间在中午12点以后的经部门经理批准并报行政部后可不来公司报到
1.6出差后须按《出差申请单》中拟定的时间、路线、拟计划拜访客户名录等事项开展出差工作出差人员出差期间需每天向部门主管报告工作进展及下一步工作计划安排
1.7出差途中生病、遇意外或因工作实际,需要延长差旅时间的,应打电话向公司请示,不得因私事或借故延长出差时间,否则其差旅费不予报销
1.8出差人员返回后均需提报《出差报告》,出差报告中需将本次出差的任务完成情况(包括出差目的达成情况、费用支出情况等内容)做详细说明,同时该报告也是出差费用报销的依据之一?
1.9《出差报告》的审核及审批流程同《出差申请单》?
1.10出差结束后,应于3日之内提交出差报告,并在5日内到财务部费用报销未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用,公司将不予报销
1.11为强化出差费用管控及提升远途出差(本市以外)成本效益,远途出差人员在填具《差旅费报销单》时,必须与相对应的《出差申请表》上所载明的预算金额相接近,如高于预算金额10%或超过300元者,则必须提出说明并经部门经理核准后超出部分才可报销?
1.12当日可往返的出差,《出差报告》可不填写,相关内容合并至员工每日的工作报告内
2.出差的审核决定权限如下
2.1当日出差?出差当日可能往返,由直接主管核准?
2.2远途出差?由部门经理核准,报主管副总审批,部门经理以上人员一律由总裁核准?
3.交通工具的选择标准?员工出差应根据实际距离与公务紧急程度酌情选择适当的交通出行工具,未按规定乘坐交通工具的,费用超支部分由个人承担31市内或邻市短途出差(车程3小时以内)一般选择汽车作为交通工具,必要时也可乘坐火车?2远途出差221距目的地600公里以内一般选择火车作为交通工具,车程超过六个小时可以选择卧铺出行,超过600公里,有合适的夜间列车车次也可选择卧铺出行;322特殊情况下,经主管批准,也可采用汽车出行;33行程超过600公里,公务较紧急且无合适的列车车次时,可申请选择乘坐飞机?机票及航班舱位的选择,应以节约为前提在符合出行要求的时间段内,且无限时抵达要求的差旅安排,首选最低折扣的航班的经济舱位如因公务需要,要求限时抵达目的地且不具备选择经济舱位的条件下而必须升舱的,必须报经当事人所在部门经理和分管副总批准,经同意后方可升舱
3.1票务订购
3.
1.1员工出差所需的飞机票、火车票由行政分部委派专人负责统一订购,出差员工选定行程及交通工具的种类、班次后,以邮件形式通知人事行政中心专项负责人,并电话告知;332行政分部专项负责人应在接到相关邮件后,严格按照邮件内所述行程、车次或航班要求,及时使用公司指定账户订票,并应就购票过程中出现的信息变更等问题及时与出差员工进行沟通由公司指定账户产生的返点、赠品或其他优惠福利均属公司所有
3.2自驾出差规定却自驾车出差范围应小于500公里,超过500公里则不允许自己驾车出差,若遇重大或紧急事件需自驾车超过500公里,必须由主管副总审批鸵燃油费补助汽油价格以公司所在地现行市价为准,自驾车里程数按照列车时刻表上所列里程数计算,往返路程按列车时刻表中里程数2倍计算报销燃油费补助应填写差旅费报销单,写明报销出差起止地点及相应里程附报销单相应金额的正规燃油发票油耗标准表:汽车排量耗油标准L3L以下(含
1.3L)8升/每百公里L3L-
1.8L10升/每百公里
1.8L以上(含
1.8L)12升/每百公里即燃油费补助=往返里程数X油耗标准X当地汽油价343路桥费出差范围内的路桥费根据发票实报,需填入差旅费报销单,归为其他费报销自驾出差补助、出差当天数计算同差旅费报销制度中相关规定345自驾出差可使用员工自有车辆,如要使用公司车辆,可向直接主管和行政分部车辆负责人申请使用本公司车辆第三章差旅费及补助
1.差旅住宿标准及相关规定
1.1为保障员工出差时的住宿条件和安全,如非公务特殊需要,所有员工住宿应优先选择公司于当地的签约商务合作酒店,并应以交通方便及就近为原则,选择适合入住的酒店行政分部将根据业务需要及员工要求,定期调整合作酒店;E一般非商务活动需要,应首选经济型酒店,住宿标准为一线城市300元/人/天,其余城市250元/人/天公司提倡两同性员工同行时合住同一房间,作为鼓励,住宿标准可调整至一线城市400元/间/天,其余城市350元/间/天副总以上级别人员出差住宿采取实报实销方式B因公务特殊需要住宿标准超过上述规定时,必须提前获得直接主管的书面批准H住宿费以外的其他费用不在报销范围,如房间电话费、洗衣费及休闲娱乐费用等K在出差地选择住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的,按住宿标准的60%发放住宿补偿费B出差参观、学习、考察,由主办单位或受访单位统一安排住宿的,如果收取费用可据实报销,如不收取费用则不再补偿、报销住宿费
2.差旅补助
2.1公司按每人每天100元的统一标准向出差员工提供差旅补助,其中包含餐费、非公务交通费及杂费长期派驻的员工另享受通讯费补助;
2.2员工出差期限按照实际出差天数计算221启程当天中午12点前出发的按一天计算补助,12:00以后出发的按半天计算补助222回程当天,12:00以前到达公司所在地的按半天计算补助,12:00以后到达的按一天计算补助
2.3差旅补助将与月工资合并计算、发放,并需按照国家相关规定缴纳个人所得税
2.4员工短途出差,当天返回无需在外住宿的,不另外发放出差补贴驾驶自由车辆的,相关费用包含在车补内;非自驾出差的,只根据发票报销交通费;驾驶公司车辆的,一般不报销任何费用
2.5外出参观、学习、考察,由主办单位或受访单位统一安排用餐的,如果收取费用可正常享受补助,如不收取费用则按补助标准的50%执行
2.6出差不享受休息待遇,不得报支加班费,要保证每天工作8小时和一定的工作绩效,但法定节假日(春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节等)按照国家规定给予补贴
3.差旅费用报销程序及相关规定
3.1出差借款与报销?
3.
1.1公司坚持“先预算后开支”的费用控制制度,出差员工在《出差申请单》需填写出差费用总预算,并由对应主管审核确认,原则上不支出计划外费用,特殊情况报分管副总审批?
3.
1.2借款的首要原则“前账不清,后款不借”?
3.
1.3需借支的出差人员依据审批后的《出差申请单》填制《借款单》,财务部门收到经核签的出差申请及借款单时,需再对出差费用预算进行合理性测算,若认为合理则给以办理借支,若认为有不合理之处,可与申请人进行沟通,沟通后如未获共识则交付分管副总进行裁决?
3.
1.4出差或其他用途需借大笔现金时,应提前向财务预约,并有总裁审批;?
3.
1.5款要及时清还,公务结束后5日内到财务部结算还款无正当理由过期不结算者,财务部直接于最近期发放工资时扣减该员所预支之金额,直至扣清为止
3.
1.6款额度与借款人工资挂钩,参照出差费用标准,原则上不得超过借款人的月工资收入?特殊用途超过标准的应上报到分管副总标明原因审批?
3.2报销程序及出差费用的报销?321差旅费报销应以正规的发票为依据,并且由机器打印的发票,必须以公司名称作为发票抬头原则上不允许使用收据报销,特殊情况无正规发票的,需写清原由并经部门主管签字确认后才可报销发票丢失,应由个人写出书面说明,经部门主管或同行人证明后方可报销,否则个人负担丢失部分的费用
3.
2.1差旅费报销按财务规范粘贴《差旅费报销单》一直接主管或经理审核签字一财务部核实一分管副总审批一财务领款报销
3.
2.2出差人员需于出差返回5日内向财务部门提报经部门主管签核的该行次《差旅费报销单》和《出差报告》,财务部门依据相关财务规定进行初次审核,同时还需对费用支出的合理性进行审核审核无误的,按照报销单的金额,每月的11号由财务部直接发放现金或转账至员工工资卡内323员工差旅出发前因公务需要更改车次、航班、航线、签转、退票产生的额外费用,可通知行政分部对应负责人办理,时间紧急时也可由员工先行支付;出发后产生的各项改票费用均由员工先行支付,返回后报部门主管签字确认,由员工凭收据到财务部报销因员工个人原因造成误车、误机所产生的费用,由员工自行承担324公司对出差人员在出差期间因公务发生的交通费、招待费、礼品费实行实报实销,需提前打电话给部门主管申请,同意后才可进行,同时另列报销清单,在返回后报部门主管签字确认,按财务规定向财务部提供有效票据,并详细注明费用缘由,否则相关费用不予报销
3.
2.5公司承担由员工办公本地至差旅目的地之间的往返旅费,如因个人原因去往第三方目的地,则“差旅目的地”至“第三方目的地”、“第三方目的地”至“办公本地”间两段路程产生的旅费,公司只报销其中的一段且该段费用与“办公本地”至“差旅目的地”的旅费金额相比,将以较低金额作为报销额度反方向亦然;
3.
2.6出差费用的报销项目中,不可包含差旅补助已经涵盖的费用第四章员工出差活动的监管?
1.各部门经理对自己部门的员工出差活动负责进行监督管理,定期(按月)开展检查,对检查过程中发现的违规行为应及时处理?违规处罚标准?
1.1员工出差未办理申请手续的,处罚责任人20—10元/次,期间产生的费用不得报销入账?
1.2出差人员未按时办理费用报批手续并入账的,处罚20—100元/次,对超期报销的出差费用按90%报销入账
1.3出差费用报批存在弄虚作假的,按照作假部分的金额处罚责任人,同时做假部分的费用不得入账,已入账的应进行剥离?
2.财务部门未按相关规定审核报销票据,存在违规的,处罚责任人20-200元/次,如因此造成的直接经济损失由审核人承担?
5、出差不享受休息待遇,不得报支加班费或轮休,要保证每天工作8小时和一定的工作绩效,但重大节假日(春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节)可酌情给以补贴或根据部门工作情况安排调休?第五章出差纪律?
1.遵纪守法;?
2.遵守公司制度;?
3.注意安全,不从事危险活动;?
4.不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动;?
5.不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论;?展会名称带队团长展会地点参展人数及人员名册另列清单开幕日期伙食补助/人出发日期交通补助/人回来日期其它补助(招待客人等)费用预估合计批准财务审核管理部审核主管审核备注住宿费用及来回交通费用,由公司统一安排驻外人员报销管理条例(古镇)
1、由于公司驻外费用会因地区不同,消费不一样的情况,故而公司采用专案处理模式
2、公司驻外办公室租赁费用,由公司统一支付
3、古镇办事处费用额定如下;古镇办事处费用报销标准单位人民币职衔伙食津贴/驻外津贴交通费交际费其它事物费驻外主管伙食津贴600元/月实报实销因业务需要的交际费,1样品费实报实销300元以内由主管核驻外津贴300元/月2文具费实报实销可300元以上需报公3其它杂费实报实销驻外办事员伙食津贴500元/月原则上实报实销,司总经办核可每月驻外津贴200元/月如需要做计程车以交际费报销不得超过上交通工具,需经1200元驻外主管同意乘坐动车跟飞机则需报请公司总经办同后、O
4、驻外办事处平常要做好现金支出流水账,随时侯查核对
5、驻外单位需在每月5号前做出费用支出明细表,送公司管理部查核,并经财务部审批后专呈总经理
6、驻外单位备有的流动资金,驻外人员不得私自挪用,违者严办
7、驻外单位所有单据由驻外单位复印留底,并将原始单据寄回公司财务部审核
8、驻外单位有特殊支出的,得先经公司总经理批准实施日期2016年7月1日不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求;?
6.
7.未经部门主管批准,不得向客户借款;出差申请单
8.不得接受客户的宴请和招待;?
9.严禁挪用公司货款出差申请人部门出差目的地冈包.预计出差时间年月日至年月日共计天出差事由出差计划主要需完成任务费用预算部门经理(签字)总经理(签字)出差有变更事项的需填写以下内容实际出差时间附表1部门经理变更理由国有企业(有限公司)差旅费报XX销制度第一章总则第一条为了保证出差人员正常工作和生活需要,规范差旅费管理,完善公司管理,节约开支,结合公司实际情况,制定本办法第二条差旅费包括工作人员临时到公司常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费第三条出差必须按规定填写“出差申请单”,从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁无实质内容的学习交流第四条按照分地区、分项目的原则制定差旅费标准,并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整第五条本管理制度适用于本公司全体员工第二章出差审批及报销时限第六条公司员工因工作需要出差必须事先填写“出差申请单”,注明出差事由、地点,行程和天数,经领导批准后方可出差第七条出差审批权限见下表:区内区外域职级高级管理人员懂事长懂事长中层管理人员总经理总经理普通员工部门负责人总经理第八条出差人员返回后,必须在一周内到财务部办理报销手续,逾期不报者,将按实际发生金额的50%予以报销特殊情况可提前以个人借款形式向公司借支差旅费,借支额度在500元-1000元(含1000元)之间由综合办公室及财务部协商后,经总经理酌情批准;借支额度在1000元以上须经董事长审批借支未冲完的在次月工资中扣除剩余借支金额第三章差旅费报销第九条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食及杂费补助第十条城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销,伙食及杂费补助实行定额包干第十一条出差人员要按照规定乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费未按规定乘坐交通工具的,超支部分自理
1、出差人员乘坐交通工具见下表(不包火车飞机其他交通工具工具括旅游船)职级软卧二等舱经济舱凭票报销高级管理人员硬卧三等舱经济舱凭票报销中层管理人员普通员工硬卧三等舱经济舱凭票报销注乘坐交通工具表为最高标准
2、出差人员乘坐飞机要从严控制,出差路途较远或出差任务紧急的,经总经理批准后方可乘坐飞机
3、因工作需要,两人以上出差人员,原则上按随行职级较高的人员标准执行第十二条乘坐火车,从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,可购同席卧铺票符合规定而未购买卧铺票的,按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助可以乘坐软卧而改乘硬卧的,不再给予补助第十三条乘坐飞机,往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份),凭据报销第十四条住宿费按实际出差天数报销,出差人员住宿费按下列标准执行直辖市及经济特一般城市区准住宿标准/天住宿标准/天职级高级管理人员实报实报中层管理人员300元400元普通员工200元300元第十五条出差人员无住宿费发票,一律不予报销住宿费第十六条出差人员应当在对应的住宿费标准限额内,选择安全、经济、便捷的住宿场所第十七条员工出差期间,如因重要商务洽谈、会见等需要住宿高档次酒店,需提前报请公司总经理批准后方为有效,否则由员工本人承担超额费用第十八条伙食补助费按出差自然(日历)天数计算,按规定标准定额补助,采用费用包干制第十九条在自治区内(不含本市、区)出差的伙食补助费标准为每人每天100元;在自治区以外出差的,参照财政部发布的中央和国家机关差旅伙食补助费标准执行,伙食补助费标准为每人每天100元(除西藏、青海、新疆每人每天120元外)在本市境内、出差的伙食补助标准为每人每天60元第二十条出差人员由接待单位统一安排食宿的,不再给予伙食及杂费包干补助第二十一条多人同时同一地方出差,原则上同性两人一个标间第二十二条员工出差期间,如因公需要进行商务宴请的,需提前报请公司总经理批准方可额外报销宴请费用,未经批准的宴请行为一律由员工本人承担相关宴请费用第二十三条公司根据员工到达出差目的地次日起至员工离开出差目的地当日核算员工应领取食宿补贴的天数,须按标准足额提供食宿发票第二十四条本条款适用于出差期间的节假日调休情况第二十五条出差遇节假日,不计加班;公司根据实际出差情况可酌情安排调休第四章附则第二十六条出差人员出差结束后应当及时办理报销手续差旅费报销时应当提供出申请表、机票、车(船)票、住宿费发票等凭证第二十七条本办法由公司财务部负责解释第二十八条本办法自下发之日起执行第二十九条本办法如需修改,由公司财务部予以起草并经董事长签字批准后执行修改后的条款XXX国有企业(有限公司)2019年7月1日公司差旅费报销制度为了规范出差行为,提高效率,制定本制度本制度适合公司所有员工
1、差旅所乘坐交通工具标准(a)公司员工出差乘坐火车(高铁,动车),公司所有人员出差在600公里(含)以内的,按照动车二等座或高铁二等座标准的实际票价予以报销,如果员工换成其他交通工具均按此标准执行,超出标准以外的金额部分自己承担600公里以上按照硬卧级别票价予以报销,换成其他交通工具按此标准执行,超出标准以外的金额部分自已承担如果是特殊原因,在非常紧急的情况下,选择其他交通工具例如飞机,做情况说明请总经理特批后,可以报销(b)自驾车报销标准为防止出现安全隐患,公司不鼓励驾驶汽车出差,在总经理特批许可的情况下,员工出差可以选择自驾自驾车每车补助往返油费过路费报销标准150公里内每车每次补助150元,-150-300公里内500元,300—600公里内700元,600公里以上至1000元封顶
2、差旅住宿、补贴标准员工同性双人出差按住标准间进行报销,报销标准等同于住宿单人住宿标准,住宿标准单人出差每人住宿费,一线城市(北京、天津、上海、广州、深圳等)每天300元,二线城市260元(省会级城市),三线城市180元(普通城市)出差补贴每人每天60元补贴,一律按发票(收据)报销连续出差7日以上按40元/天补助公司除交通工具、住宿费、补贴,不再报销其他费用
3、出差日期的计算员工出差可以按所乘交通工具日期计算出差天数,出差天数(24小时)算头不算尾,但一天(24小时)超过8小时,可增加一天补助;自驾车按公里计算,补助按1(b)执行
4、员工出差前,到财务处办理出差借款手续,回来后,差旅费由出差人本人将票据分类汇总,包括出差申请,各类票据,按差旅费报销制度规定,在结束出差一周内到财务报销费用,过期不予报销
5、员工报销必须填写差旅费报销单,由出差人填写签字,(多人出差要写明人数),出差起止日期必须和火车票一至,住宿日期要和该发票一致补贴按住宿日期发放报销单由经理签字,人力、财务部经理审批签字,特殊情况总经理签字后,出纳核实后办理备注以上费用必须在实际发生后按标准报销(必须提供正规发票,并注明起始和终止时间、地点、内容)公司举办的会议和活动由人力行政部统一安排食宿
6、本制度自发布日执行财务部
2013.
10.20出差用品检查重点分类出差用品检查重点提案档案12宣传资料(商品目录、样品)3企划书(说明书)工合同(请款单、发票、收据、借据)45公司简介作6笔记本7备忘用纸张、笔关计算机、录单机短波收录机、相机、摄影机8系名片、通讯录9印有公司名的信封(大)、标准信封、信纸、邮票、明信片10手提公文箱1112换洗西服□套、衬衫□件、领带口条13内衣裳裤□套、袜子□双、手帕□条14帽子、鞋子、拖鞋手表、闹钏、徽章、领带夹、袖扣、眼镜日15常洗脸用具一套、毛巾、睡衣、针线盒16生护照、身份证、驾照、保险卡17活18钱包、零钱包、钱(外币、美金)、旅行支票关19卫生纸、生理用品、塑胶袋、肥皂、晒衣夹、钮扣系20小手提箱、小旅行袋(小型手提箱)21车票、机票、住宿预约单22礼品眼罩、吹气枕头23其药品(日常)24会话书本、书、地图25他26零食、酒、烟注出国出差时;也应列出必须携带的用品出差管理制度第一条为保证出差人员工作需要,为规范出差管理流程、加强出差费用的管理,特制定本制度第二条本规定所指出差是指员工因工作需要,受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场,协调关系或处理公司事务,开会、学习、外发跟单、司机外出运输的活动第三条员工出差依下列程序办理报批出差前应填写出差申请单出差期限由派遣负责人视情况需要,事前予以核定,并依照程序核实
1、报销单上必须完整地填写姓名、部门、出差事由、出差期间
2、“报销时间”为填写报销单的时间.
3、“附件张数”为所附原始发票及有关说明的张数附件应按类别分类,并按时间顺序,整齐地粘贴.
4、“出差事由”应简明、扼要,必须填写.
5、出发、到达的“时间”、“地点”,基本以票面为准;时间填写到X月X日即可.
6、出差补贴根据出差的实际天数及相应的补贴标准填写.
7、差旅期间如有宴请费用,应在“其他”中列明,并注明宴请客户及人数,说明应扣除的出差补助.
8、火车费、汽车费、市内交通费、住宿费、出差补贴、、招待费分列填写金额及所附张数,正确填写本次报销的合计大小写金额
9、员工在差旅期间的所有费用支出,都应取得正式发票,并据出差申请单部门:出差人部门职务代理人职务部门代理人签认姓名职务出差要办事项暂支旅费出差自年月日时起至年月日时止共日时间出差地点经理直属上级申请人申请日期出差人姓服务部门职务代理职称名人事由日期自年月日时起至年月日时止计天地点预支旅费万仟佰拾元整备注出差申请单
(二)注第一联出差人作旅费报销用,第二联请送人事科,第三联凭向出纳科预支旅费经理:人事:主管:出差人:此报销第四条出差期间,须遵守公司制度,不从事有损公司形象、破坏公司规章制度的活动,不从事危险活动第五条出差的审核决定权限如下
1、出差当日可能往返,一般由部门经理核准
2、远途出差由部门经理核准,报主管副总审批,部门经理以上人员一律由总经理核准第六条交通工具的选择标准
1、短途出差可酌情选择共公交通工具
2、远途出差一般选择火车作为交通工具,一般火车超过六个小时可以选择卧铺出行,特殊情况,可向总经理申请选择乘坐飞机第七条出差费用报销范围,包括城际交通费、住宿费、出差地市内交通费、接待客户洽谈业务的招待费、出差补贴费等项目;差旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等,不予报销
1、交通费分为城市间交通费(按如下标准执行)及市内交通费,市内交通费包括公共汽车、地铁、中巴、出租车等,以及因此产生的相应的过桥、停车等费用
2、住宿费只包括房费,不含其它任何费用若为同性二人同时出差按一个房间标准报销
3、出差补贴为因出差而使出差人员有可能产生的用餐费用及通讯费用的增加部分,公司给予的补贴,实行包干制,即以规定的标准按出差的时间给予补贴
4、公司人员在杭州市内及临近地区办理公司事务延误用餐的,按15元/餐标准发放
5、外派QC、外协人员、采购人员出差的一律不准在对方单位接收用餐及留宿外派QC、外协人员、采购人员在杭州临近地区出差,当天尽量返回的按50元/次标准发放甲级城际交通费住宿标准出差补贴备注按需要选择,实报按需要选择,实补贴后不得报餐总经理、副总70元/天实销报实销费飞机只报销经济双人间,不超过补贴后不得报餐舱、火车可报销硬总监及主任50元/天400元/日/间费卧、动车,高铁二等坐总监及主任级火车硬卧、动车或双人间,不超过补贴后不得报餐30元/天以下人员长途汽车250元/日/间费第八条其它差旅费的报销
1、陪同客户或领导出差的人员,如果食宿行方面已由领导支付,不在享受食宿补贴
2、驾驶员出车去外地,除住宿费(按标准)、伙食补贴费、过桥、过路外、不再报销其它任何费用特殊情况自备车出差,不发生市内、外交通费其过桥、过路、燃油费等按实际合理范围报销
3、临平及杭州附近接待客户一般在公司小食堂安排用餐,原则上不在外面酒店(饭店)用餐第九条出差或其他用途需借大笔现金时,应提前向财务预约,。