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文本内容:
现金银行应收应付财务管理制度
1.序言
1.1编制目的
1.2适用范围
1.3定义和缩写词解释
2.资金管理
2.1现金管理
1.
1.1现金收付流程
2.
1.2现金管控措施
2.2银行存款管理
2.
1.1银行账户管理
2.
2.2存款操作流程银行存款对账
3.应收款项管理
3.2销售合同管理
3.
2.1合同签订
3.
2.2合同履行
3.
2.3合同变更
3.3应收账款的确认与核销
3.
3.1应收账款确认流程
3.
3.2坏账的识别与处理
3.
3.3应收款项的核销与追回
4.应付款项管理
4.1供应商评估
1.
1.1供应商信用评估流程
4.
1.2供应商合格性审核
4.2采购合同管理
4.
2.1合同签订
4.
1.1应付账款确认流程
4.
1.2应付款项的核销与追加
5.财务报表
5.1现金流量表
5.2应收应付账款明细目录
5.3应收应付账款aging分析
6.附件
6.1相关表格
6.2相关文件注释
1.本文所涉及的法律名词及注释a.现金管理:涉及对现金收付流程的管理和控制b.银行存款管理涉及对银行账户和存款的管理和控制c.客户信用评估:涉及对客户信用状况的评估和审核,以确定授信额度d.销售合同管理涉及销售合同的签订、履行和变更的管理和控制e.应收账款确认与核销涉及应收账款的确认、坏账识别和核销的管理和控制f.供应商评估涉及对供应商的信用状况和合格性进行评估和审核g.采购合同管理:涉及采购合同的签订、履行和变更的管理和控制h.应付账款确认与核销:涉及应付账款的确认和核销的管理和控制。