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文本内容:
公司财务部制度公司财务部制度第一章总则为规范公司财务管理工作,加强对公司财务运营的管理,制定本制度第二章职责负责公司的资金、税务、审计、预算和费用管理等财务工作;建立和健全公司财务管理体系;制定公司财务管理制度和操作规程;准确记录公司的财务收支情况,及时掌握公司的资金情况;做好会计账簿、会计凭证及财务报表的编制工作,并主持内部审计工作;负责公司固定资产管理,编制年度预算、执行情况的监督与审计;参与公司的经济决策,进行财务分析;完成公司所要求的其他财务相关工作等第三章财务管理制度
1.财务管理工作的执行遵循会计法律、法规和有关规定的要求
2.财务部门要负责公司的资金运营和管理,掌握公司的资金动态,防止资金亏空、滞留或挪用
3.财务部门要建立健全资金使用流程,保证资金使用合理、合法,同时遵循公司财务预算制度
4.财务部门要建立健全会计核算制度,确保会计凭证的真实性、准确性,保障会计账务处理的规范性
5.财务部门要制定健全内部控制制度,规范公司财务管理行为,控制财务风险第四章财务报表
1.财务部门要完成公司的会计核算工作,准确反映公司的财务状况,编制下列财务报表1资产负债表2利润表3现金流量表
2.财务部门要及时编制和报送财务报表,确保财务报表在规定时间内报送第五章财务核算
1.财务部门要根据公司的业务流程,按规定核算各项收支,如经营活动收入、成本、利润等,定期编制财务报表
2.财务部门要严格按规定进行会计核算,确保账簿、凭证的真实性,保障财务核算的完整性与准确性
3.针对应收账款、存货等重点账户,财务部门要建立完整的跟踪管理制度,加强对其风险的控制第六章预算管理
1.财务部门要按公司的经营计划,制定年度财务预算,并根据实际情况进行修正和调整
2.财务部门要按公司的经营需求,制定相关预算管理制度和执行规程,严格执行预算管理制度和流程
3.财务部门要加强预算管控,确保预算的合理性、稳定性和统筹性第七章税务管理
1.财务部门要时刻关注税收政策的变化,及时了解新的税收政策和规章制度
2.财务部门要根据税收政策要求,严格按规定报税,确保纳税款的合法性、完整性和及时性
3.财务部门要严格执行纳税申报制度,确保申报的准确性和合规性第八章审计管理
1.财务部门要按要求完成公司的内部审计工作,收集和分析相关数据,发现问题并给出改进意见
2.财务部门要按规定进行外部审计和验收,确保财务报表真实可靠,监督管理行为是否合规第九章其他规定
1.财务部门要时刻关注财务法规、政策的变化,及时了解最新的会计、税务、审计等财务方面的法律规定
2.财务部门要积极参与公司的经济决策,对公司经营提供必要的财务分析支持
3.财务部门要建立健全文件及资料管理制度,保证财务相关文件及资料的保密性和正确性第十章附则
1.本制度自发布之日起施行
2.本制度由公司财务部门负责解释和补充。