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年年初级银行从业资格之初级公司信贷2022-2023基础试题库和答案要点单选题(共48题)
1、(2020年真题)()一般按银团贷款总额的一定比例一次性支付A.承诺费B.安排费C.服务费D.代理费【答案】B
2、流动资金评估一般采用扩大指标估算法或()A.综合指标估算法B.比例系数法C.资产负债表法D.分项详细估算法【答案】D
3、(2016年真题)()可表明贷款可正式予以受理A.主管领导同意后B.银行审查通过后C.银行确立贷款意向D.银行出具贷款意向书后【答案】C
29、下列关于贷款抵押额度,表述错误的是()A.抵押人担保的债权不得超出其抵押物的价值B.抵押贷款额度;抵押物评估价值X抵押贷款率C.贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定D.抵押财产价值高于所担保债权的余额部分不可以再次抵押【答案】D
30、(2016年真题)为了获取客户进一步的信息,除借款申请书外,业务人员要求客户提供的基本材料不包括()A.注册登记或批准成立的有关文件及其最新年检证明B.借款人税务登记证C.借款人的验资证明D.借款近5年和最近一期的财务报表【答案】D
31、下列关于财务报表资料的说法中,正确的是()A.主要包含会计报表、会计报表附注及财务状况说明书、会计师查账验证报告、其他资料等B.会计报表指资产负债表、利润表、现金流量表C.财务报表附注主要说明借款人会计处理方法事项D.财务状况说明书是对资产负债表、利润表、现金流量表的补充【答案】C
32、对于质押贷款业务,商业银行对用于质押的存款没有办理内部冻结手续,这种风险属于()A.虚假质押风险B.司法风险C.操作风险D.经济风险【答案】C
33、(2016年真题)下列关于流动比率的说法,正确的是()A.流动比率也称“酸性测验比率”B.流动比率:流动资产/(流动资产+流动负债)C.流动比率反映了企业用来偿还负债的能力D.企业的流动比率越高越好【答案】C
34、当借款人出现贷款逾期时,银行必须在贷款逾期后()内向保证人发送履行担保责任通知书进行书面确认A.10日B.10个工作日C.30日D.30个工作日【答案】B
35、()具有短期周转、长期使用的特点A.临时性贷款B.周转性贷款C.出口打包贷款D.票据贴现【答案】B
36、进行区域风险内部因素分析时,常用的内部指标不含()A.合规性B.安全性C.盈利性D.流动性【答案】A
37、(2016年真题)某公司2016年的利润率为
0.35,资产使用效率为
1.5,资本回报率为
1.05,则该公司财务杠杆为()A.1B.
1.5C.2D.
2.5【答案】C
38、甲公司为乙公司贷款提供保证,贷款本金是180万元,利息为20万元,银行可接受甲公司保证限额为400万元则该贷款的保证率为()A.222%B.200%C.45%D.50%【答案】D
39、(2018年真题)商业银行评价借款人还款能力应主要关注()A.现金流量状况B.现有资产价值C.重新筹资能力D.担保落实情况【答案】A
40、(2021年真题)在商业银行的实务操作中,判断贷款申请是否受理时,业务人员应坚持将()放在第一位A.维持客户B.贷数收益性C.贷款流动性D.贷款安全性【答案】D
41、某公司某期销售收入为5亿元,销售成本为3亿元,与购货相关的应收账款增加3000万元,应付账款减少8000万元,存货减少5000万元,则该公司这一期的购货所付现金为()万元A.17000B.27000C.33000D.38000【答案】C
42、某银行最近推出一种新的贷款品种,该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次,则该贷款属于O品种A.固定利率B.行业公定利率C.市场利率D.浮动利率【答案】D
43、下列财产不可以设定质押的是()A.应收账款B.存款单C.租用的设备D.侵权损害赔偿的受益转让权【答案】C
44、下列各项中,属于银行信贷区域风险的外部因素风险分析内容的是()A.信贷资产质量分析B.区域经济发展水平分析C.流动性分析D.盈利能力分析【答案】B
45、根据《贷款风险分类指引》,下列关于贷款分类的说法,不正确的是()OA.是商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程B.同一笔贷款应根据比例拆分进行五级分类C.其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性D.不良贷款中包括次级类贷款【答案】B
46、下列主体可作为保证人的是A.8岁的小明B.65岁无经济来源的老王C.某医院D.有母公司书面授权可作为保证人的某子公司【答案】D
47、在估计可持续增长率时,通常假设内部融资的资金来源主要是oA.净资本B.留存收益C.增发股票D.增加负债【答案】B
48、下列银行贷款分类中,不属于不良贷款的是A.关注B.次级C.可疑D.损失【答案】A多选题(共20题)
1、商业银行在给集团客户授信前,应查询(),防止对集团客户过度授信A.集团客户的贷款卡信息B.集团客户的负债信息C.集团客户的关联方信息D.集团客户的对外对内担保信息E.集团客户的大事记【答案】ABCD
2、在上市客户法人治理结构中,信贷人员应特别予以关注的方面有()A.股权结构是否合理B.是否存在所有者缺位C.是否存在关键人控制D.信息披露的实际质量E.是否存在行政干预【答案】ACD
3、直接运用违约概率模型估计客户违约概率的条件有()A.建立一致的、明确的违约定义B.在建立一致、明确违约定义的基础上积累至少5年的数据C.与传统的专家系统相结合D.建立统一的信贷评估指引和操作流程E.建立统一的关键要素指标【答案】AB
4、下列属于呆账核销后的管理工作的有()A.检查呆账申请材料是否真实B.抓好催收工作C.银行不得隐瞒不报呆账D.不能提供确凿证据证明的呆账,不得核销E.做好呆账核销工作的总结【答案】AB
5、银团贷款中,代理行的主要职责有()A.制作账户管理方案,开立专门账户管理银团贷款资金,对专户资金的变动情况进行逐笔登记B.借款人出现违约事项时,及时组织银团贷款成员对违约贷款进行清收、保全、追偿或其他处置C.审查、督促借款人落实贷款条件,并提供贷款或办理其他授信业务D.划收银团贷款本息和代收相关费用,并按承贷比例和银团贷款协议约定,及时划转到银团贷款成员指定的账户E.办理银团贷款的担保抵押手续,并负责抵(质)押物的日常管理工作【答案】ABCD
6、以下属于基本财务报表的是()A.现金流量表B.损益表C.资金来源与运用表D.资产负债表E.流动资金估算表【答案】ABCD
7、下列()的借款需求可能是短期,也可能是长期的借款需求A.季节性融资B.资产使用效率下降C.长期投资D.债务重构E.非预期性支出【答案】BD
8、贷款发放时,除首次放款外,以后的每次放款无须重复提交许多证明文件和批准文件,通常只需提交()A.提款申请书B.借款凭证C.财务报表D.贷款用途证明文件E,已正式签署的合营合同【答案】ABD
9、短期贷款无须提交、长期贷款须提交的报审材料有()oA.借款用途证明文件B.项目立项、配套文件C.贷款担保文件D.开户及保险E.其他有关商务合同【答案】BD
10、借款人资产利用效率越高,()A.盈利能力越强B.短期偿债能力越强C.借款人获得收人越多D.资产周转速度越快E.长期偿债能力越强【答案】ABCD
11、融资性保证业务包括()A.付款保证B.借款保证C.债券偿付保证D.履约保证E,预收款保证【答案】BC
12、下列关于长期投资的说法中,正确的是
4、根据增值税法律制度的规定,下列各项中,属于准予从销项税额中抵扣的进项税额有()A.一般纳税人生产应税货物购进原材料,取得增值税专用发票注明税额1000元B.小规模纳税人购进农产品,开具的农产品收购发票上注明买价2000元C.一般纳税人购进国内旅客运输服务,取得增值税电子普通发票注明税额80元D.一般纳税人购进货物用于简易计税方法项目,取得增值税专用发票注明税额1500元【答案】A
5、()是以财务报表中的某一总体指标为基础,计算其各构成项目占总体指标的百分比,然后比较不同时期的各项目所占百分比的增减变动趋势A.趋势分析法B.比率分析法C.结构分析法D.比较分析法【答案】C
6、下列不属于贷款审查事项的是()A.信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查B.借款人主体资格及基本情况审查C.信贷业务政策符合性审查D.逾期贷款催收措施的制定【答案】D
7、商业汇票承兑属于银行业务中的()A.最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资B.长期投资属于一种战略投资,其风险较大C.最适当的融资方式是股权性融资D.属于负债变化引起的借款要求E.在发达国家,银行会有选择性地为公司并购或股权收购等提供债务融资,其选择的主要标准是收购的股权能够提供控制权收益,从而形成借款公司部分主营业务【答案】ABC
13、关于贷款重组的方式,下列说法正确的有()A.调整还款期限时,主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限B.在变更借款企业时,要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务C.银行必须在人民银行和原银监会的批示下进行减免符合条件的借款企业表外欠息,不可自主减免表外欠息D.调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮,并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定E.重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式【答案】ABD
14、银行业金融机构实行审贷分离的意义有()A.信贷审查人员独立判断风险,保证信贷审查审批的独立性和科学性B.信贷审查人员相对固定,有利于提高专业化水平,实现专家审贷,弥补客户经理在信贷专业分析技能方面的不足,减少信贷决策失误C.银行业金融机构信贷管理和内部控制的基本要求,旨在健全内部控制体系,增强防范和控制风险的能力D.有利于优化流程、提高效率,以实现风险收益的最优化E.对促进银行业金融机构的信贷管理机制改革、提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量具有重要的现实意义【答案】AB
15、下列关于贷款逾期时间的说法中,正确的有()A.贷款逾期是反映客户风险的客观信号B.贷款是否出现逾期和逾期时间长短,应作为商业银行贷款分类时的重要参考C.贷款逾期时间短的属于正常类贷款D.逾期超过一定期限(如90天以上),至少应划分为关注类E.逾期严重(如180天或360天),直接划分为可疑类或损失类【答案】AB
16、信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式,主要包括()A.贷款、担保B.承兑C.保函D.信用证E.承诺【答案】ABCD
17、一个公司的可持续增长率取决于以下()变量A.利润率B.留存利润C.资产使用效率D.季节性应付账款减少E.财务杠杆【答案】ABC
18、下列关于抵押物估价的说法中,正确的有A.抵押物的估价是评估抵押物的终值B.由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定,一般的做法由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值,委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估C.对于房屋建筑的估价,主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素D.对于机器设备的估价,主要考虑的因素是无形损耗和折旧,估价时应扣除折10E.对可转让的土地使用权的估价,取决于该土地的位置【答案】BCD
19、现金清收准备主要包括oA.债权维护B.财产清查C.债权重组D.财产评估E.股权清查【答案】AB
20、按贷款期限划分,公司信贷的种类包括A.中期贷款B.短期贷款C.长期贷款D.永久贷款E.透支【答案】ABCA.表外信贷业务B.表内资产业务C.表内负债业务D.表外担保业务【答案】A
8、下列关于抵押物认定的说法,错误的是()A.实行租赁经营责任制的企业,要有产权单位同意的证明B.银行对选定的抵押物要逐项验证产权C.用共有财产作抵押时,无须取得共有人同意抵押的证明D.只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物【答案】C
9、根据增值税法律制度的规定,商业企业一般纳税人零售的下列货物中,不能开具增值税专用发票的有()A.红酒B.卷烟C.劳保鞋D.食品【答案】A
10、(2018年真题)下列各项中,不能作为抵债资产的是()A.机器设备B.著作权C.交通运输工具D.已先于银行抵押给第三人的资产【答案】D
11、贷款人在短期贷款到期()之前,中长期贷款到期()之前,应当向借款人发送还本付息通知单A.7天;1个月B.10天;15天C.10天;1个月D.15天;2个月【答案】A
12、某企业有货币资金150万元,交易性金融资产30万元,应收票据50万元,存货30万元,预付账款10万元,待摊费用10万元,持有至到期长期投资50万元,无形资产100万元,流动负债为100万元,则速动比率为()A.
2.3B.
2.8C.
1.8D.
4.3【答案】A
13、下列关于信贷授权中转授权的说法,不正确的是()A.受权的经营单位在总部直接授权的权限内进行授信审批权限的转授B.受权的经营单位对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限C.贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制D.审批人员报上级批准,秉持审慎原则可越权审批贷款【答案】D
14、对于由第三方提供担保的保证贷款,在()的情况下,银行无权要求借款人追加新的保证人A.由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大,银行加收罚息而导致借款人债务负担加重,而原保证人又不同意增加保证额度B.保证人的担保资格发生不利变化C.抵押品市场价值出现变化D.担保人自身的财务状况恶化【答案】C
15、(2017年真题)应收账款和存货周转率的下降()A.只导致短期融资需求B.只导致长期融资需求C.既可能导致短期融资需求,又可能导致长期融资需求D.既不可能导致短期融资需求,又不可能导致长期融资需求【答案】C
16、从借款合同生效之日开始,至最后一次提款之日为止,借款人可以分次提款的期间属于()A.提款期B.宽限期C.审核期D.还款期【答案】A
17、在银行产品的生命周期中,采取适当调整价格、增强竞争力的措施的阶段是()A.介绍期B.成长期C.成熟期D.衰退期【答案】B
18、(2020年真题)根据《流动资金贷款管理暂行办法》的规定,具有()情形的流动资金贷款,原则上应采用贷款人受托支付方式A.支付对象明确且借款人信用状况较好B.贷款人与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况良好C.支付对象明确且单笔支付金额较小D.贷款人与借款人应建立信贷业务关系且借款人信用状况一般【答案】D
19、项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率,称为()A.资本金利润率B.基准收益率C.投资利润率D.投资利税率【答案】c
20、2017年真题下列关于资产负债表分析的表述中,错误的是A.借款人的资金结构应与固定资产周转率相适应B.客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的C.在分析资产负债表时,一定要注意借款人的资产结构是否合理,是否与同行业的比例大致相同D.合理的资金结构不仅要从总额上满足经营活动需要,而且资金的搭配也要适当【答案】A
21、是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件,依据同一贷款合同,按约定时间和比例,通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务A.贸易融资B.银团贷款C.流动资金贷款D.保证业务【答案】B
22、通常情况下,以下关于不同行业资金结构的比例关系,说法正确的是OA.制造业长期负债占负债总额的比率一般比批发行业低B.零售业流动负债占负债总额的比率一般比制造业高C.水力发电业流动负债水平一般比长期负债水平高D.劳动力密集型行业流动负债占负债总额的比率一般比资本密集型行业低【答案】B
23、对借款人过去3年的经营效益情况进行调查,是贷前调查中对其贷款的调查A.安全性B.流动性C.效益性D.合规性【答案】A
24、项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于oA.固定投资B.建设投资C.建筑工程费用D.流动资产投资【答案】B
25、贷款项目评估的出发点是oA.借款人利益B.担保人利益C.贷款银行利益D.国家利益【答案】C
26、(2017年真题)某生产企业2016年年末的速动比率为
1.2,该企业的流动资产包括存货、待摊费用、货币资金、交易性金融资产和应收账款五个部分,其中应收账款占整个企业流动负债的比例为40%,则该公司的现金比率为()OA.70%B.无法计算C.60%D.80%【答案】D
27、某零售企业的从业人员为40人,其营业收入为200万,则该企业是()企业A.微型B.小型C.中型D.大型【答案】B
28、借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因,无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险是()A.传染风险B.主权风险C.信用风险D.转移风险【答案】D。