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文本内容:
财务尽调资料清单(、公司简介历史沿革、股东变更及现状、公司的治理机构、管理机构和1部门设置、公司员工人数及是否全员社保、公司主营业务及所属行业和公司行业地位、公司主要产品或服务、公司客户对象及主要成本费用事项、主要税费种类及税率和享受的税收优惠政策、是否存在未决诉讼等);、营业执照、行业批件或资质证书;
2、公司章程、历次章程修正案或变更后章程;
3、公司股东名单(股东名称、约定出资比例、约定出资形式、约定出资金额、4实际出资情况);、公司自成立以来历次股东变更相关股东会决议、董事会决议、股权转让协5议;增减资相关协议、关股东会决议、董事会决议等;、公司成立以来历次股东出资记录(验资报告、记账凭证及货币出资单或其6他资产交接单、评估报告等)、公司分支机构清单(名称、地址、营运资金、负责人、主要业务内容、是7否独立核算、企业所得税和增值税是否独立纳税)及相关证件;公司投资单位清单(被投资单位名称、注册地址、注册资本、投资比例、出资方式)、公司高管名单(姓名、岗位、职责、任职期间)及其任命或免职文件;
8、公司组织机构图及各职能机构职责说明;
9、公司岗位设置及岗位职责和任职资格说明该岗位现状人数;
10、经公司权利机构批准颁布实施的内部控制制度及其目录;如未颁布内部1控1制制度的,请书面说明实际实施情况;、公司权限分配表;
12、关联方及关联方关系清单;
13、公司的主营业务情况说明(年度、年度、年度、1年4月):20192020202120221-7主要产品或服务;客户对象群、销售网络、销售渠道和销售优势区域;对各级经销商提供的各类优惠条件,常用促销手段等;品牌和商标及其重要性;各细分市场占有率,销售收入构成比例,竞争对手状况;主要客户名单及概况(前十位),与企业的紧密程度;主要客户收入占总收入的比例;销售量、销售金额的发展态势和变化趋势预测;未完成或未执行的订单;销售管理模式(销售目标的制定及考核、售价审批、合同或订单审批签订、赊销权限、款项催收、销售费用和售后服务内容及权限等);、公司主要成本费用事项说明(年度、年度、年度、15年月):20192020202120221-6为实现主要业务收入需发生的主要成本费用事项;构成成本费用主要事项的服务、原料的取得方式;主要供应商情况(前十位)及供货或提供服务数量、金额、占总采购金额的比例,付款方式;供应商的选定政策及采购合同的审批;(、股东会、董事会、监事会、总经理办公会会议纪要及其目录年度、16年度、年度、年月);20192020202120221-
7、员工花名册、劳动合同目录、薪酬政策、社保系统员工社保核定表及增(1减7记录年度、年度、年度、年月);20192020202120221-
7、年月公司主动解除劳动合同人员名单及解除劳动合同月份工1资8和补20偿2金2明细1-表7;、销售合同、采购合同及其他重要合同(如租赁合同、借款合同、投资协1议9等)目录与合同台账(年度、年度、年度、年月)及合同目录所属各会2计0期19间排名前2十02的0客户或供20应2商1的合同2及02合2同签1订-7审批文件;、尚未执行或未执行完毕的合同清单(合同编号、名称、签订日期、合同2事0项或标的、合同金额、约定完成日期或履约起止日期、完成进度、未完成原因)及相关合同和合同签订审批文件;(、公司的财务核算说明年度、年度、年度、年21月)20192020202120221-7财务机构设置和岗位说明;执行的会计制度(《企业会计制度》、及其后修订的《企业会计准则》、《小企业2会00计1准则》);2006采用的具体会计政策或会计估计及其变更情况(包括但不限于收入的确认;坏账政策;成本的计价、归集和分配;存货的管理;固定资产确认标准和折旧政策;无形资产和长期待摊费用的摊销;长期股权投资与合并范围;开发支出与研发支出及其资本化和费用化政策、关联方及关联方交易、资产的盘点政策、租赁政策、资产的减值等);采用的财务软件名称及其版本;科目设置及辅助核算项目设置情况;财务报告内容(财务报表、辅助、财务分析)和出具时限及审批;内部管理报表内容和出具时限及提交;单据(业务合同与审批文件、发票、出入库单、服务成果交接单或确认文件、银行回单)的生成、取得、流转和记账;、基本账户开户行出具的公司人民币账户开户情况查询记录;
22、中国人民银行征信中心北京分中心查询出具的公司《企业信用报告》;、年度、年度、年度、年月公司财务报告(财务2324报表、财务报表附注、财务分析报告)、财务报表审计报告;各税种年度纳2税0申19报表(主2表0和20附表)和2企02业1所得税汇2算02清2缴报1表-7及税审报告;公司内部管理报表和分析报告;公司内部审计报告及其他内部检查结果文件;、年度、年度、年度、年月公司享受的2520192020202120221-7各税种优惠政策及其文件依据或批文;、年度、年度、年度、年月公司已收至」2620192020202120221-7I的税务机关和其他监管机构出具的监管文件、检查结果文件、奖惩文件或其他文件;尚未收到检查结果文件的被检查事项清单;、年度、年度、年度、年月公司余额表(2到7最末20级1)
9、序时账
20、20固定资产2和0使21用权资产2折02旧2明细1表-
7、无形资1产和长期待摊费用摊销表;公司关联方交易明细表;、截至年月日往来款明细表(债务人或债权人名称、注册或2经8营地址、2联02系2人、7联系3电1话、邮政编码、业务内容、金额、账龄、)和坏账准备明细表、其他各项资产明细表(其中长期股权投资明细表列明被投资人名称、出资比例、出资方式、约定出资金额、已缴出资金额、被投资单位企业性质、注册地址、法定代表人等);、截至年月日现金盘点表、银行调节表和对账单、实物资产2盘9点表等;
2022731、股权证(出资证明书)、不动产产权登记证、车辆登记证和行驶证、商3标0和版权及其他权利证明文件;、截至年月日借款余额明细表及利息计算表;
312022731、截至年月日存在的对外担保、资产抵押、诉讼事项清单;322022731以上资料为初步资料,随着审计业务的展开,我们可能会提请追加提供我们认为必要的资料。