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会计合规自查报告引导语规范业务经营,强化风险管理,增加全员合规经营意识,降低案件风险隐患,确保平安、稳健运行,下面是小编为大家整理的银行合规自查报告范文,欢迎阅读!会计合规自查报告
(一)我社依据《农村信用社财务会XX计工作现场检查实施方案》的文件精神,本着实事求是的原则,对本社的财务会计工作状况进行了细致的自查,现就自查状况报告如下
一、关于会计内限制度的执行状况我社在工作中严格执行财务工作规程,全面提升财务工作质量,明确各个岗位职责,使其相互分别、相互制约,以明确责任,防止舞弊做到钱帐分管,双人临柜,交接手续完备
二、关于现金、重要空白凭证、有价单证的管理状况我社始终以来加强对现金的管理,实施内部监督,无账款不符现象;把重要空白凭证以及有价单证纳入综合业务系统管理,并设有手工登记簿,做到帐实相符
三、关于会计的核算状况在财务核算上,严格业务处理程序的管理,严格财务审批制度,保证会计数据正确合法但是在对帐工作方面有欠缺的地方,有些对公支票户的对帐单不能刚好收回,对对帐工作带来确定的影响
四、关于存、贷款业务的核算状况对于存款业务能够依据《会计法》的有关规定操作贷款业务明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,贷款手续合规,运用利率正确
五、关于支付结算、联行往来方面本社在这一方面无随意压票现象,联行往来按规定对帐,结算业务岗位的设置相互分别,相互制约
六、关于挂失业务管理本社的挂失业务一般只有凭证和密码的挂失,挂失手续齐全,无虚拟挂失现象
七、关于财务管理在财务管理工作过程中,本社严格依据《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,依据实际发生的业务事项进行会计核算、登记会计账簿严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效在营业费用方面,我社明确费用的支出和开支标准,遵守费用支出的审批程序,杜绝奢侈现象的发生为了加强固定资产管理和运用,在固定资产购置时,严格依据联社规定的程序进行选购,并依据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度递延资产按规定分期摊销
八、关于会计档案管理我社按规定整理、装订会计核算资料,归案装订刚好、完整、合规
九、关于股金管理我社股金的账务管理不规范,有总分不合的现象分户帐的余额小于总帐的余额通过自查,我社在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足严格管理是做好财务工作的重要保障,今后的工作中我社确定要加强财务会计管理力度,严格执行各项管理制度,从而进一步提高工作质量,完善财务会计制度,规范财务管理行为通过自查工作的开展充分相识到财务会计核算工作的重要性,今后我们要依托信息化,规范基础管理,强化经费监督,深化服务内涵,扎扎实实地把财务会计的各项工作落到实处会计合规自查报告
(二)市政府办公室我委依据文件精神,从月上旬起,结合本单位的实际状12况,对本单位会计基础工作状况进行了细致的自查,现就自查状况报告如下
一、财务收支状况在财务工作过程中,本单位严格依据《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效在支配支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出须要,既体现实际工作须要,又考虑财力可能,依据办公室各项工作任务,在财力可能的状况下,有保有压,确保重点,统筹支配,合理支出
二、单位内部限制制度建立和执行状况依据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和限制制度过程中,制定了《财产管理制度》建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和限制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求、明确了记账人1员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分别、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范2了各项资金的运用,提高了资金运用效益、明确经费支出的范围和开支标准,实行各种有效措施限3制经费开支,杜绝了奢侈现象的发生
三、固定资产管理和运用状况为了加强固定资产管理和运用,在固定资产购置时,严格依据政府选购程序进行选购,并依据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存状况刚好进行记录、计算、反映、核对等一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一样;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题
四、存在问题通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部限制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好会计合规自查报告
(三)我公司主动组织,细致开展自查,现就自查状况报告如下
一、财务收支状况在财务工作过程中,本单位严格依据《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效在支配支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出须要,既体现实际工作须要,又考虑财力可能,依据办公室各项工作任务,在财力可能的状况下,有保有压,确保重点,统筹支配,合理支出
二、单位内部限制制度建立和执行状况依据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和限制制度过程中,制定了《财产管理制度》建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和限制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使1其相互分别、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范2了各项资金的运用,提高了资金运用效益、明确经费支出的范围和开支标准,实行各种有效措施限3制经费开支,杜绝了奢侈现象的发生
三、固定资产管理和运用状况为了加强固定资产管理和运用,在固定资产购置时,严格依据政府选购程序进行选购,并依据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存状况刚好进行记录、计算、反映、核对等一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一样;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题
四、存在问题通过自查,我公司在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部限制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。