还剩22页未读,继续阅读
本资源只提供10页预览,全部文档请下载后查看!喜欢就下载吧,查找使用更方便
文本内容:
如家酒店管理集团酒店财务工作QA错误!未定义书签第一节备用金错误!未定义书签第二节存货错误!未定义书签第三节固定资产错误!未定义书签第四节棉织品错误!未定义书签第五节房租错误!未定义书签第六节维修费错误!未定义书签第七节店长、资产负债表、利润表GOP错误!未定义书签第八节费用报销、付款审核错误!未定义书签第九节审批流程错误!未定义书签第十节系统操作(、、、机)PMS OANC POS错误!未定义书签第十一节用章管理错误!未定义书签第十二节其他金额,若申购金额超过报废金额需邮件审批至店长有权对于每月COO,元如下的棉织品进行报废处理参见《如家直营酒店审批权限及操2023作流程图》第页14酒店棉织品报废、报损、购买审批流程申请/审批审批审批审批账务处理资深店长或城市总经理现报管理人提出报废版损资深店长或大区总经理或运营场审核且在申请▼店长现场审城市总经理审批总监审批废报废总表签字核审批报是损申请申请审批财务结算中心当月账务处理开始管理人提出新购申请+一新大区总经理或运营资深店长审批城市总经理审批店长审核审批购总监审批申请否超过年是否大于1000元是否大于1万元甘提总趣否填写付款申请店长审核审批支付区域财务经理是►审审核第五节房租酒店支付房租时,酒店与否还需再进行邮件审批答不需要再进行邮件审批,发票由店长寄至结算中心详细规则请参见《如家酒店租金流程(直营酒店)》如家酒店租金流程(直营酒店).doc第六节维修费
1、成熟酒店月末预提中维修费新的计提方式是怎样的?答酒店部分(房间数*基数*出租率+考核收入)*
0.7%/2企业部分考核收入酒店部分*3%-
2、怎样确认维修费用为酒店大维费用?答界定酒店维修费用与否属于大维统筹费用,最终需要有毛兆兵的审批邮件
1、酒店餐饮毛利率计算答:酒店的(餐饮收入-餐饮成本)/餐饮收入1第七节店长、资产负债表、利润表GOP
2、当月入账费为何比当月实际支付的费高?答每月的费是按上一种月实际发生时费进行预提举例阐明月底费按月份实际发生时费元进行预提,月份541006实际支付月份的费为元,那么月底预提费按照月份实际支512065付的元预提,再补提月份实际支付和预提之间的差异元I1205I20()由此月份入账日勺费为元,不过实际支付时费为120-100,6140元
1203、店长怎样确认每月的资产负债表,利润表及GOP率?答需审核的如家财务报表详细有利润表、营业收入明细表、营业费用明细汇总表、财务费用明细表、管理费用补充表、GOP指标表;财务结算中心向总部会计部上报报表之前,提前一种工作日将酒店报表邮件上报给酒店店长审阅,抄送资深店长和城区总,酒店店长须在一种工作日内完毕报表日勺审阅工作,如有疑问一种工作日内和结算中心沟通确认,也可以通过使用系统的科目余额表查询有关费用结算中心NC如在规定店长审阅的一种工作日内未收到店长任何答复,视同店长审阅通过第八节费用报销、付款审核
1.上个月出具的发票这个月与否可以报销?答
①存货类费用,上月账务已经做计提的次月可以填写付款申请单申请报销;
②费用类时应在发生后及时付款报销;
③酒店费用不得跨季度(自然季度),否则需上报C00审批同意后方可付款
2.员工体检费单据报销需要提供哪些附件?答报销单,体检发票,人事部福利费审批邮件
3.门店申请付款时,与否可以直接汇入供应商的个人账户?答为保证资金安全,企业统一规定除供应商外,一律不准汇入个人账户;若供应商为个人须提供个人身份证复印件和存折复印件或银行卡封面的复印件,以保证身份证和账户姓名一致,且注明个人账户日勺开户银行名称和归属地酒店公用事业费用可否先付款后发票
4.答酒店水电费等公用事业费尽量在付款前获得发票若实在无法在付款前获得发票的必须在下次费用付款前提供本次费用的发票,快递至结算中I,心
5.酒店报销单上填写的收款方供应商的名称和该供应商开具的发票上所盖公章名称不一致可否付款?答不可以,两者必须一致第九节审批流程
1.邮件审批人若休年假不在该怎么办?答若审批权限中规定的审批人空缺,则由被授权人同意审批人和被授权人应签订授权委托书,请参见《如家直营酒店审批权限及操作流程图》第16页酒店审批施程TimsHo«e授权委托书本人于年月—日至年一月一日期间不在公司,为能保证本部门正常的工作,兹在本人不在公司期间,特授权委托行使与我同等的权利来代理该部门的紧急事务,该员工将时滕鬟的所有文件负责委托人委托日期或系电话委托代理人代理日期或系电话:第十节系统操作(、、、机)PMS OANC POS酒店进行PMS历史纠错,与否需要告知结算中心答需要驻店专人完毕历史纠错后,值班经理写明原因、店PMS长审核并签字,一份当日快递至结算中心,一份随封包装订
2.PMS日审借贷不平无法发送,该怎样处理?答酒店首先自行查明日审借贷不平的原因,例如科目入错、PMS金额入错等,进行修正若酒店对系统的操作和信息录入都没有PMS出错,借贷仍然不平,此时需要征询技术部支持中心酒店需要每日上报的《应收预收审核表》吗
3.()查看与否是系统的原因导致10103333-9,PMS答需要酒店每日根据《在店客人余额表二》、《欠款离店客人余额表》编制《应收预收审核表》,于下班前将《应收预收审核表》以邮件形式上报结算中心收入会计(如遇节假日顺延)审核
4.特许酒店:与否特许财务管理四个方案都必须进行PMS日审答是的只要使用系统,都必须进行日审工作,这与PMS PMS第一节备用金店长离任交接时,应怎样结算店长备用金答店长离任交接时,离任店长需按如下环节对离任时店长备用金进行清理()离任店长必须在离任交接前对店长借款(店长存折及店长1备用金)进行交接确认,现金部分存入酒店基本户()店长填列并确认《酒店店长个人借款确认表》,确认截至离2任时最终一天的备用金余额、在途单据金额、已报销未上报单据金额,审核三项金额合计数与店长备用金借款总数一致将尚未寄出的费用报销单据和本确认表快递至结算中心结算中心审核确认,同步存折视同销户接任店长以其名义重新申请备用金,按照以上“初次申请运行备用金”《酒店店长个人借款确认表》:项目金额
1、现金
2、存折余额
3、单据已递出,款项尚未收到(备用金支出明细表号码)一XXXX#
4、店内已报销,尚未递出的单据总额(酒店需招相关发票传真至结算中心)—明细
15、其他一明细1备用金总额—店长借款签订何种特许财务管理方案无关第十一节用章管理
1.门店使用公章及财务章无需另报法务部审批时有哪些?答各酒店如下平常经营用章由经办人报酒店总经理或/财务结算中心主管或人事主管审批(邮件或〈用章审批单〉)并进行登记(盖章登记表)后盖章,无需此外报集团法务部审批•银行账户开立、变更、注销;(总部资金部)•各类财务报表;(财务结算中心主管)•平常发票、收据、支票等票据;(财务结算中心主管)•税务局购发票等证明;(财务结算中心主管)•银行公函往来;(财务结算中心主管)•营业执照年检;(区域总经理)•员工劳动协议等人事文献;(酒店总经理或区域人事主管)•社保登记和缴纳;(区域人事主管)•订房协议;(订房专用章,酒店总经理审批)除上述规定之外的任何用章(包括协议用章),均需按照“用章审批流程”邮件或书面报批后盖章(法务部答复盖章邮件应同步抄送财务结算中心主管及法务部负责人方可盖章),波及金额较高、重大事项或重大权利义务日勺由法务部决定与否报审批,CFO视状况报审批CFO CEO详细操作流程参见《印章管理暂行规定》印章管理暂行规定.doc第十二节其他
1.每月寄单次数?答按实际状况而定,基本保证每周寄单一次对于店长备用金,酒店需每周将店长审核签字的《店长备用金支出明细表》后附有关报销单据,寄至结算中心;并将《店长备用金支出明细表》和快递单号邮件发送至结算中心
2.当日营业收入款项存入银行后,银行解现单丢失怎么办?答征询该银行柜台有关补单欧操作流程(各银行的规定不一样),I按照银行日勺规定填制单据并提供有关资料
3.由于酒店距离信用卡开户行较远,无法每天取回银行回单按照财务制度的规定,专人每天在下班前需要以邮件形式上报时《如家酒店连锁信用卡消费汇总表》,请问与否可以改成快递资料给结算中心(一周一次)时上报答假如该信用卡开户行与酒店日勺基本户(营业款存款户)不一样行,也没有网上银行可以查询,那么可以一周一次将银行回单随同其他快递资料一同寄至结算中心,同步邮件上报《如家酒店连锁信用卡消费汇总表》现金填写目前保险箱内现金余额;a.存折余额根据店长存折余额填写;b.店长借款填写店长申请时备用金金额;c.校验不用填写,该表格自动生成,假如不对欧请查明d.I,原因及时处理;第二节存货
1.某酒店厨房原材料除实行大宗送货外,早餐的个别品种需要零星采购(例如水饺、点心、粽子等),按照运行的规定应当进行分类(类别是食品)办理出入库,不过财务却规定按实际食品明细来填写出入库单,请问哪种对的?答应按照运行的规定(类别是食品)填写出入库单,不需要再细分到食品明细第三节固定资产酒店购置固定资产,需要将哪些单据及时寄至结算中心
1.答分为如下两种状况中央采购物品新店根据《筹办开业酒店运行费用概算表》上欧物1J品、数量来验收货品验收无误后,及时将“资产验收入库单”、“签字的送货单”快递至结算中心;非中央采购物品店长填写《固定资产请购单》,并报上级领导审批2后方可进行采购;固定资产采购到货后,由资产保管部门签收,并填写《固定资产验收入库单》,店长及时将“固定资产请购单”、“资产验收入库单”、“签字时送货单”、“申请审批邮件”、“支付审批邮件”、“发票”和“付款申请单”快递至结算中心;
2.《固定资产验收入库单》怎样编号?答《固定资产验收入库单》编码规则酒店编码+年度+月份+编号,如上海世纪公园年月的第笔资产
2023530033.按审批流程规定固定资产IT设备的审批需要技术部AVP审批,请问IT设备的范围是指哪些答设备是指有关设备配件或整体产品,属于行业的产品,IT ITIT如电脑、服务器、路由器、读卡器、打印机、互换机、鼠标、键盘等,复印机、机、防火墙等酒店在开业时技术部会提
4.定资产报废新购流程注意点供针对该酒店需购置日勺设备清单IT答按如家财务审批流程,先报废后申购,邮件审批至助理COO及填制固定资产报废新购单、固定资产申请单、固定资产入库单,COO,并对其进行编号(酒店编码年月固定资产编XXXXXX-XXXX-XX-XXX码)参见《如家直营酒店审批权限及操作流程图》第页:9申请/评估审批审批审批备案/审批酒店(开业后)固定资产一报废/再购置流程开始店长提出报废申请财务提供资产数据报职能部门评估COO助理复核资产废侬否报废报废预算C00审批CFO审批CEO审批预申算请外阶否决段是否预算内报废是否大于2万元是否大于5万元未折旧完金额酒店承担50%,年终结算预算内GOP区域财务经理统计备案某酒店波及房型改造,资产为租赁,在去年盘点时已上报部分
5.资产差异状况今年下发的盘点表中还存在这些资产,由于改造后闲置的资产放置走道部分也由于质量问题出现损坏,请问该怎样填写使用状态?答酒店目前的操作环节根据下发的盘点表进行盘点,将差异明细上报结算中心、非数量缺乏日勺差异,店长请在上报结算中心后个工作日内关注17与否收到总部会计日勺答复邮件,若未收到答复邮件请与结算中心分管费用会计联络;、闲置的资产放置走道部分由于质量问题出现损坏的,请将损坏明细2及原因在盘点后的个工作日内上报上级主管总经理、审批,审批2C00同意后转发结算中心分管费用会计固定资产盘点差异处理、假如是规格、品牌、名称上的差异(非数量缺乏),店长上1报差异明细至结算中心,结算中心个工作日转发总部会计,2总部会计会在一周内答复店长确认差异并在财务系统中进行资产修改(店长收到总部会计时答复后,差异处理才算完毕)、假如是资产遗失或缺损,店长须在盘点后个工作日内向上级主管22经理汇报盘点差异及原因,并经上级主管、审批后转发结算中心,C00结算中心转发总部会计,总部会计在财务系统中进行资产修改(总部会计收到审批邮件后才会进行差异处理)第四节棉织品
1.棉织品怎样计算店长的GOP答分为如下两种情形新店的棉织品自运行部宣布开业后从存货中领用,领用金额按照112个月进行分摊,计入每一种月店长;GOP成熟酒店自运行宣布开业后的第个月开始,按照如下公式计算金213额孰低进行预提月营业收入与元义原则间数元X
1.2%
2.4+
1.8X大床房数每月天数月实际出租率,计入每一种月店长X XGOP年终,若预提费用出现借方余额按年计算时实际购置棉织品金额不小于按年计算日勺棉织品预提金额,补充计提棉织品费用到预提费用借方余额为零,补充计提欧金额计入店长J GOP当年计提未使用完日勺余额部分与否冲回或次年继续使用,请参GOP照当年运行部的有关规定
2.棉织品的I报废申购流程注意点?答按如家财务审批流程,先报废后申购,报废金额需不小于申购。