还剩11页未读,继续阅读
本资源只提供10页预览,全部文档请下载后查看!喜欢就下载吧,查找使用更方便
文本内容:
并购目标医院需要的相关信息
一、目标医院的性质、合用的法律法规及政策规定,包括1股分转让限制;1对医院董事或者其他管理人员的资格有无特殊要求;2地方政府投资优惠政策;3对医院被并购后的服务有无本地化限制或者要求,等4
二、目标医院组织和产权结构现状、采集目标医院及其附属机构的组织结构和产权结构或者相类似1的信息包括所有的附属医院、公司、有限责任公司、合伙企业、合资企业或者其它直接或者间接拥有某种利益的组织形式以便判断其合法性,特别考虑并购后合用的法律规定、检查目标医院及其附属机构的组织文件章程及补充条款
2、目标医院及其附属机构的规章制度和补充文件
3、目标医院及其附属机构历次院长办公会或者董事会和股东会的会4议记录、目标医院及其附属机构的股东名单和股权数量
5、目标医院及其附属机构股权转让记录
6、目标医院及其附属机构与相关的股东、或者第三人签署的有关7选举、股票的处置或者收购的协议、所有的与股东沟通的季度、年度或者其他定期的报告8保险单下权利的保留、拒绝赔偿的报告和函件
十四、实质性协议、有关实质性合同履行过程中产生的违约情况,影响或者合理地认为1会影响目标目标医院及其附属机构的有关情况、其他一些上述事项中尚未列出的实质性合同或者协议,包括但不限2于需要第三方允许才干履行的协议1作为计划中的交易活动的结果可能导致违约的协议2以任何方法在目标医院和其他实际的和潜在的竞争对手签署的限制3竞争和协议或者谅解备忘录
十五、环境问题、有关目标医院及其附属机构过去或者现在面临的环境问题的内部报1告、目标医院及其附属机构根据国家、地方政府环境部门或者有关授权2机构的规定所作的陈述或者报告的复印件、针对目标医院和其附属机构的有关环境问题作出的通报、投诉、诉3讼或者其他相类似文件
十六、市场开辟和价格问题、来自消费者或者1竞争者关于价格问题的投诉信或者法律控告文件、为开辟和实施市场开辟计划或者战略而准备的业务计划、销售预测、2价格政策、价格趋势等文件、有关访问和征求消费者、供应商意见的报告
3、来自销售代理商的竞争性价格或者竞争性信息的情况
4、公开的或者不公开的价格清单
5、涉及价格或者促销计划交易的通告
6、足以表明销售和购买的标准条款和有关条件的文件
7、有关价格浮动的政策,如打折、让利、优惠、减免、合作性广告等8
十七、知识产权、所有由目标医院及其附属机构拥有或者使用的商标、服务标识、商1号、版权、专利和其他知识产权、一种非法律的技术性评估和特殊知识构成的并在市场上获得成功的2知识性集成,如被采用使用的可行性研究报告、诊疗系统、涉及特殊技术开辟的作者、提供者、独立承包商、职工的名单清单3和有关委托开辟协议文件、列出非专利保护的专有产品的清单,这些专有产品之所以不申请专4利是为了保证它的专有性秘密、所有目标医院知识产权的注册证明文件,包括知识产权的国内登记5证明和国外登记证明、足以证明下列情况的所有文件6正在向有关知识产权注册机关申请注册的商标、服务标识、版权、专1利的文件正处在知识产权注册管理机关反对或者撤销程序中的文件2需要向知识产权注册管理机关申请延期的文件3申请撤销、反对、重新审查已注册的商标、服务标识、版4权、专利等知识产权的文件国内或者国外拒绝注册的商标、服务标识、版权、专利或者其他知5识产权的文件所有由目标医院或者其附属机构作为一方与它方签署的商标、服务6标识、版权、专利、技术诀窍、技术或者其他知识产权使用许可协议由目标医院或者其附属机构转让或者接受转让的商标、服务标识、7版权、专利、技术诀窍、技术或者其他知识产权的协议由目标医院或者其附属机构在商标、服务标识、版权、专利、技术8诀窍、技术或者其他知识产权上提出权利主张包括法律诉讼的情况由第三者对目标医院或者其附属机构使用或者拥有的商标、服务标9识、版权、专利、技术诀窍、技术或者其他知识产权提出权利主张包括法律诉讼的情况、涉及目标医院或者其附属机构与知识产权注册管理机关之间就上述7第项所列项目互相往来的函件
6、其他影响目标医院或者其附属机构的商标、服务标识、版权、专利、8技术诀窍、技术或者其他知识产权的协议、所有的商业秘密、专有技术秘密、委托发明转让、或者其他目标医9院或者其附属机构作为当事人并对其有约束力的协议,以及与目标医院或者其附属机构或者第三者的专有信息或者知识产权有关的协议
十八、其他、所有送交目标医院或者其附属机构董事会的有关非法支付或者有疑1问活动的报告、由投资银行、工程公司、管理咨询机构、会计师事务所或者集体机2构对目标医院或者其经营活动所作的近期分析,如市场调研、信用报告和其他类型的报告、所有涉及目标医院或者其附属机构的业务、经营或者产品的具有重3要意义的管理、市场开辟、销售或者类似的报告、所有目标医院或者其附属机构对外发布的新闻报导
4、所有涉及目标医院或者其附属机构或者它们的产品、服务或者其他5重大事件的报导和介绍手册、任何根据你的判断对并购者来说是重要的、需要披露的涉及6到目标医院的业务的财务情况的信息和文件、目标医院及其附属机构有资格从事经营业务的许可与范围
9、目标医院及其附属机构在相应的经营范围内经营声誉及纳税证明
10、有关包括所有股东权益的反收购措施的所有文件
11、目标医院及其附属机构曾经作为一方与它方签订的有关业务合并、12资产处置或者收购的所有协议、有关目标医院被卖方出售的所有文件,包括但不限于收购协议、13与收购协议有关的协议和有关收购、证券方面的所有文件(如果有)、问询目标医院人员影响医院经营而没有备忘录(或者会议记录)的14会议内容,以发掘值得深入调查的事件
三、附属协议、列出目标医院所有的附属机构(包括不上市的股权持有人、目标1医院和附属机构中持有超过资本金股权的人员)以及所有合作公司(或5%者医院)的董事和经营管理者名单、所有目标医院与上述所列单位和人员签署的书面协议、备忘录21(不管这些文件现在是否生效)、上述所列举的各类文件包括但不限于32()有关分担税务责任的协议;1()保障协议;2()租赁协议3保证书;4咨询、管理和其他服务协议;5关于设施和功能共享协议;6购买和销售合同;7许可证协议8
四、授权情况、审阅董事会或者股东会对公司经营授权程度,并判断授权是否1合适;、审阅股东投票授权书、委托书或者其他表决授权的协议;2检查限制股权转让的协议,若有此协议,则进一步检查其遵循情况
3.
五、债务和义务、目标医院和附属机构所欠债务清单
1、证明借钱、借物等的债务性文件以及与债权人商议的补充性文件2或者抛却债权文件、所有的证券交易文件、信用凭单、抵押文件、信托书、保证书、3分期付款购货合同、资金拆借协议、信用证、有条件的赔偿义务文件和其他涉及到目标医院和附属机构收购问题、其他目标医院和附属机构有全部或者部份责任等的有关文件、涉及由目标医院、附属机构以及它们的经营管理者、董事、主要4股东进行贷款的文件、由目标医院或者附属机构签发的企业债券和信用证文件
5、与借款者沟通或者赋予借款者的报告文件,包括所有的由目6标医院或者其附属机构或者独立的会计师递交给借款者的相关文件
六、政府规定、有关政府部门签发给目标医院和其附属机构的各类许可证明的复印1件、所有递交给政府管理机构沟通的报告和文件的复印件
2、有关目标医院和其附属机构违反政府法规而收到的报告、通3知、函等有关文件,包括但不限于反不正当竞争、贸易政策、环境保护、安全卫生等规定
七、税务、目标医院税务顾问(包括负责人)的姓名、地址、联络方式
1、所有由目标医院制作的或者关于目标医院及其附属机构有关税2收返还的文件,最新的税务当局的审计报告和税务代理机构的审查报告和其他相关的函件、有关涉及税务事项与税务当局的争议情况的最终结论或者相关材料
3、关于营业税、所得所、销售税、使用税、增值税等评估、审4计文件、有关增值税的安排、计算和支付、以及罚金或者罚息的文件
5、有关涉及目标医院的医院间交易以及医院间可清算的帐户信息
6、有关目标医院涉及到医院间分配和义务的信息7
八、财务数据、所有就目标医院股权交易情况向证券管理当局递交的文件
1、所有审计或者未审计过的目标医院财务报表,包括资产平衡表、收2入报表、独立会计师对这些报表所出的审计报告、所有来自审计师对目标医院管理建议和报告以及目标医院与审计3师之间往来的函件、内部预算和项目准备情况的文件,包括描述这些预算和项目的备4忘录、资产总量和可接受审查的帐目
5、销售、经营收入和土地使用权
6、销售、药品销售成本、市场开辟、新产品研究与开辟的详细情况
7、形式上的项目和可能发生责任的平衡表
8、外汇汇率调整的详细情况
9、各类储备的详细情况
10、过去年主要经营和帐目变化的审查
115、采用新的会计准则对原有会计准则的影响
12、目标医院审计师的姓名、地址和联络方式13
九、管理和职工、目标医院及其附属机构的结构情况和主要职工的个人经历
1、目标医院的所有职工及其聘用合同,及工会或者集体谈判合同,2每一个职工重新谈判续签合同的到期日O、所有员工手册和提供给员工的有关雇佣条款或者条件的文献资料
3、遵守相应政府劳动管理部门有关职工福利规定的文件
4、所有涉及现管理层或者原管理层与职工所签的关于保守目标医院机5密、知识产权转让、非竞争条款的协议复印件、所有的以目标医院名义与目标医院及附属机构的职工签订的协议,6包括贷款协议、信用延期协议和有关保障、补偿协议等的复印件、列出目标医院经营管理者和关键人员以及他们的年薪和待遇情况
7、列出所有的选择权和股票增值权的价格细目表
8、职工利益计划,包括但不限于计划概述、递交有关税务和职工福利9管理当局的定期表格、报告,向有关当局递交有关要求确认和批准的职工利益计划的申请文件,最新年度的计划评估报告和财务报告,以及有关下列计划的最新实际评估报告退休金1股票选择和增值权2奖金3利益分享4分期补贴5权利参预6退休7人身保险8丧失劳动能力津贴9储蓄10离职、保险、节假日、度假和因病离职的待遇11
十、法律纠纷情况、先列出正在进行的、或者已受到威胁的投诉、诉讼、仲裁或者政1府调查包括国内或者国外情况的清单,包括当事人、伤害赔偿情况、诉讼类型、保险金额、保险公司的态度等、所有的诉讼、仲裁、政府调查的有关文件
2、列出所有由法院、仲裁委员会、医疗事故鉴定委员会、政府机构3作出的、对目标医院及其附属机构有约束力的判决、裁决、命令、禁令、执行令、鉴定的清单、由律师出具的有关诉讼和其他法律纠纷的函件
4、列出有关诉讼、仲裁中当事人双方自行和解、调解、协议放弃权5利主张、要求或者禁止进一步活动的情况、所有提出专利、商标和其他知识产权侵权行为的函件
6、所有有关受到威胁的政府调查或者宣称目标医院违法的函件
7、检查医疗服务或者产品责任控诉案件的可能性,至少须包括8医疗服务或者产品保证、处理此类控诉案的经验与改正服务、产品回收的记录
十一、资产情况、列出所有目标医院及1其附属机构合法拥有或者租赁拥有的不动产,指明每一幅不动产的所有权、方位、使用情况,如系租赁拥有,列出租赁期限、续签条件、租赁义务等情况、列出目标医院及其附属机构所拥有的不动产被抵押的情况
2、目标医院及其附属机构所拥有的不动产的保险情况,包括每一幅3不动产的保险文件、所有由目标医院及其附属机构因出租或者承租而签署的租赁、转4租赁协议,包括这种协议履行情况的文件、所有有关不动产的评估报告
5、所有有关目标医院及其附属机构拥有或者出租情况的调查报告
6、有关目标医院及其附属机构拥有的或者出租的不动产的税收数据
7、所有药品及器械存货的细目表,包括存货的规格、存放地点和数8量等、所有目标医院及其附属机构在经营中使用的设备情况,指明这些9设备的所有权情况以及有关融资租赁的条款或者有关设备可被拥有或者租赁使用的协议、任何有关有形资产收购或者处置的有效协议10
十二、经营情况、由目标医院及其附属机构对外签订的所有协议,包括合资协议、1战略联盟协议、合伙协议、管理协议、咨询协议、研究和开辟协议等、一定时期内所有的已购资产的供货商的情况清单
2、药品及器械等购货合同和供货合同的复印件以及价格确定、相关3条件及特许权规定的说明、所有的市场开辟、销售、特许经营、分拨、委托、代理、代表协4议复印件以及独立销售商的名单、列出目标医院及其附属机构服务及产品的消费者的清单
5、有关药品存货管理程序的说明材料
6、列出目标医院在国内或者地区内主要竞争者的名单
7、目标医院服务或者产品销售过程中使用的标准格式,包括但8不限于各种病历、处方单、检验单、检查单、诊断证明、订购单、各种临床应用及管理表格等、所有一定时期内作出的有关目标医院提供的服务或者创造的产品9的明确或者隐含的质量保证的文件、所有关于广告、公共关系的书面协议和广告品的拷贝10
十三、保险情况、所有的保险合同、保险证明和保险单,包括但不限于下列承保险1种普通责任保险1产品责任保险2火险或者其他灾害险3董事或者经营管理者的责任险4职工的人身保险
5、有关上述保险险种是否充分合适的报告和函件,以及在这种2。