项目成本执行分析

XX公司某某工程项目成本分析报告年月201X X工程概况及合同主要条款工程名称某某工程工程施工地某地点工程施工范围建设用地范围内某区的全部建造安装工程合同总造价某万工作量计量按施工图纸和变更、洽商，按某某定额及相关文件规定确定，造价让利范围执行工程工期某日开工，某日竣工，绝对工期某个月，无发包人书面同意不可修改延期违约金限额不超合同造价多少％工程质量工程质量不合格，除支付造价多少％违约金外，还承担修复质量标准，造成的其他经济损失承担相应的赔偿责任进蹑拨付合同规定按照工作量的多少%支付工程款；付款某日后开具发票主体结构完成且验收合格后付至工作量的多少%;工程竣工验收后付至多少结算后某日内付至（让利后）剩余质95%,5%保金，期满某年后某日内支付按合同的条款叙述项目配备及分包情况项目部人员配备情况，其中自有职工、派遣人员人数具体有几家分包商承建此项工程，每家分包商承建的工程项目名称，分包工程的产蹶据

三、某项目计划成本策戈（由预算填列）IJ某工程包含的分部份项工程具体名称及估计收入情况收入、成本、利润指标-计划成本表单位万元项目收入成本利润利润率主要控制点简要说明

1.人工费

2.材料费主要材料（钢材等）列明材料明细商碎辅助材料（列明材料明细）

3.机械使用费内部使用台班费用外部租赁费（列明使用机械明细）

4.其他直接费（按实际发生列明细）水电费安措费劳务分包（按分包商明细列示）工程分包（按分包商明细列示）间接费用（按间接费实际明细列示）税费合计

四、自开工累计计划成本与实际成本执行偏差分析，按成本要素分析如下:XX项目自开工累计计划成本与实际成本对照表累计计划累计完成累计差异项目收入成本利润利润率收入成本利润利润率收入成本利润利润率人工费

1.材料费

2.机械费

3.其他直接费

4.劳务分包

5.工程分包

6..间接费7税费

8.合计-材料费偏差分析材料预算收入多少万，计划成本多少万，实际成本多少万，成本偏差多少万，偏差率多少％偏差原因下表对列示材料量价影响偏差如下-〃为节约、为超支材料量差对照表［士戈用是一空除用量差异备注_________材料二刷____________物旱单价二二二旱单价介的新二单价令二_________________钢材T管材、角钢、槽]6W坐:40【万II左殓括33铺材4zjVL、f少合计材料价差对照表序帝管地价宓际单价若导备注ffl*ffl*林捌举别型.价单价单价全薪田曷全新全额钢材T管材、角钢、槽纲]笙公用1万11宗舲H醯林3国蛀材4永源、泗平笺h合计列示材料综合盈亏影响=价差+量差二多少万钢材价差多少元采购渠道及由此产生的费用分析具体产生价差的原因量差1/t,多少，产生量差的原因分析硅价差多少元采购渠道及由此产生的费用分析具体产生价差的原因量2/m33,差多少，产生量差的原因分析其余材料也分别按计算的价差，分析具体产生价差的原因量差多少，产生量差的原因3分析-机械费偏差分析机械费成本预算对照分析表预算收入（万元）计划成本（万元）实际成本（万元）差异成本（万元）序号机械费明细单数数量金额数量金额数量金额金额单价价单价量单价-B1内部单位租赁费吊车2塔吊3其他运费4合计5机械费预算收入多少万，计划成本多少万，实际成本多少万，成本偏差多少万，偏差率多少％;机械费盈亏多少万形成成本偏差及亏损有以下因素（）内租机械租赁设备，内部价格比照市场价计算出价差，要求列设备明细对照1（）外租设备的使用情况，要求列设备明细对照

（三）2其他直接费偏差分析其他直接费预算收入多少万,计划成本多少万，实际成本多少万，成本偏差多少万，偏差率多少%,盈亏多少万措施费用成本预算偏差表分析预算收入计划成本（万序号施工内容（万元）元）实际成本（万元）成本偏差偏差率1现场水电费2保安费用3广告牌制作4材料二次搬运费5计提文明施工费6摊销费用7大临用商碎8其他9合计影响偏差因素如下（）计提文明施工费多少万，实际使用多少万（文明施工多少万，大临摊销1及周转材料摊销多少万，大临用料多少万，大临运费多少万）在专项储备科目核销（）前期已投入未转费用多少万（大临多少万，合同约定多少万2大临由分包承担，我方承担部份，及说明原因（）现场水电费发生多少万，按照建造面积比例可转嫁到分包公司多少万3（）其他直接费实际成本为多少万，与计划偏差多少万，偏差率多少％；4与预算收入多少万相比盈亏多少万，主要原因是如前期投入大临及过高,并未取得预期收益偏差大的原因是措施费用成本预算执行偏差表（调整后）序号施工内容计划成本（万元）实际成本（万元）预算收入（万元）成本偏差偏差率1现场水电费2保安费用3广告牌制作4材料二次搬运费5摊销费用6大临用商碎7其他8合计

（四）劳务分包偏差分析劳务分包预算收入多少万，计划成本多少万，实际成本多少万，成本偏差多少万，偏差率多少％,盈利多少万影响偏差因素如下具体分析产生差的原因

（五）工程分包偏差分析工程分包预算收入多少万，计划成本多少万，实际成本多少万，成本偏差多少万，偏差率多少%,盈亏多少万分析影响偏差因素

（六）间接费与人工费偏差分析间接费预算收入多少万，计划成本多少万，实际成本多少万，成本偏差多少万，偏差率多少%;盈亏多少万间接费用成本预算执行分析序号预算收入（万元）计划成本（万元）实际成本（万元）成本偏差偏差率科目名称124275=4/2二盗1T丁盗性常用2伙香帮潼而R取暖费货币补贴45办公费\差旅辖\A水电费7低值易耗品摊销_8-9机物赳消耗修理器]Q税金印花税11-

12.租赁费,房屋租赁费13弟劫俣护帮无形资产摊销14取暖费1516咨询费17亚各款待我职工食堂费用18独生子女费19其他20合计20I计划成本与实际成本偏差及亏损因素如下:⑴工资及工资性费用按自开工计划成本多少万，实际成本多少万，偏差多少万偏差率多少％.偏差原因办公费计划成本多少万，实际成本多少万，偏差多少万，原因管理人员和工人比例2增减变化所致，某年管理人员增加某人，约增加电话费和电脑租赁费多少万以及其他原因物料消耗计划成本多少万，实际成本多少万，偏差原因3业务款待费计划成本多少万，实际成本多少万，偏差原因4间接费与人工费盈亏多少万，最直接原因是预算收入无人工费收入及项目人数过多，5自有管理人员某名，工人某名七税费偏差分析税金预算收入多少万，计划税金多少万，实际税金多少万，税金偏差多少万，偏差率多少％影响因素如下劳务分包多少万欠票未形成抵扣，加估计劳务分包多少万未结,调整开票后可抵扣1税金多少万，实际税金为多少万，成本偏差率多少％税金预算收入多少万，与调整分包抵扣后实际税金多少万，亏损多少万原因有

①2税金收入扣除分包计提偏差多少万

②计划计提税金偏差多少万

③工程分包未进成本少计提税金多少万项目XX201X-XX-XX。