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阀门公司销货与货款管理
(一)企业的销货业务应统一由业务部办理,其他部门及人员未经授权不得兼办销售业务一般按接受定单确定采购销货通知-------------赊销审查-一发(送)货-一开票-一收款结算等程序办理
(二)业务部根据生产经营目标和市场预测,编制销售或营业收入计划,承接购货客户的“订货单”,组织采购工作
(三)发货通知单由业务部开具,由财务审核确认办妥所有手续后,交给仓库发货和运输部门发运或送货普通销售发票由业务部门专人登记、保管、开具
(四)销货业务的货款,全部通过财务部审核结算收款,在发票上加盖财务收款专用章赊销业务应经过信用审查,财务部门应将销货发票与销货单、订货单、运(送)货单相核对
(五)由业务部制定价格目录或定价办法及退货、折扣、折让等问题的处理规定,由财务部进行审核监督
(六)销货业务发生的退货、调换等事项,同样通过业务部按规定办好业务手续后,凭单证到财务部门办理结算或转账等手续。