文本内容:
小企业电气公司支出审批制度
一、目的、为简化支出审批手续,提高工作效率
1、防止因私占用公司财产2
二、适用原则
(一)使用商业单位制,经营计划和财政预算内,授权行使终审权(经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责)
(二)部门经理可适当的将其权限或部份权限,以文字性形式,授权给其副经理或部门主管等
(三)授权方式可分为两类
三、审批程序、计划内报销1经手人、证明人(持原始凭证)、分管经理(部门负责人)、财务部、超计划报销2经手人、证明人(持原始凭证和超支报告)、分管经理(部门负责人)、财务
四、计戈审批内容U、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划,由运营中心收齐汇总,1报公司总经理审批原则上由运营管理中心统一购买并库存,各部门登记领用,并进入各部门的费用每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表(经各部门签字确认)、固定资产与办公家具(包括机房与设备)其购买由各部门报申请计划,经20A部门负责人签字,公司总经理批准,公司技术部、运营管理中心统一协调核准后,对协调或购买情况写出需求报告,报公司总经理批准统一购买,金额在万元以上的固定资产购1入必须报总经理审批、参展/会费由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件,由3部门经理审批,财务部审核付款本地展会原则上不得支付会务费;外地展会如在参展费中包含会务费用的,必须注明人数与明细并履行上述审批手续凡批准住会,予以报销往返车票与会务费;不住会的,报销车票与差旅补助、凡是参加境外展览会,必须至少提前一个月向公司总经理提交专项申请报告,注3明参展必要性、参展人数、费用预算等经批准后方可执行、差旅费各部门根据工作需要,制定出差计划,应注明出差地点、事由、时间、4人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款(所有境外出差必须提前书面请示总经理经批准后方可执行)、工资、奖金的支出由公司人事部核准每月考勤,财务部编制发放表,经理签字5确认,并报公司总经理批准后财务发放、业务费用业务费用包括业务交通费(含油费、保养费、过路费、搬运费)、快递费、6礼品费及业务招待费经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批;计划外业务费用报公司总经理审加匕。